Å R S R E D O V I S N I N G för Brf Lotterivägen 19-37 Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2008-01-01--2008-12-31. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 3 - balansräkning 4 - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 5 - kassaflödesanalys 6 - tilläggsupplysningar 7 - underskrifter 9
F Ö R V A L T N I N G S B E R Ä T T E L S E Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten Föreningens ändamål är att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens fastighet upplåta bostäder åt föreningens medlemmar. Föreningen köpte fastigheten Lotterivägen 19-37 av Pressens Pensionskassa den 27 oktober 2004. Fastigheten består av 60 lägenheter, varav för närvarande 7 är hyreslägenheter. Den totala tomtarean är 4 274 kvm, bostadsarean 3 300 kvm och lokalarean 221 kvm. Gemensamma ytor finns för tvättstuga, cykelrum, förråd, etc. Räkenskapsåret är lika med kalenderår. Styrelsens mandatperiod sträcker sig däremot mellan föreningens ordinarie stämmor. Styrelsen Styrelsen har under verksamhetsperioden bestått av: Lennart Sjösten, ordförande Dan Brundin, vice ordförande Christoph Andersson, kassör Marie-Louise Mellberg, sekreterare Peter Klasson Carina Spratley-Bois Ingela Vilmar Tommy Enström, suppleant Under mandatperioden har styrelsen haft 16 styrelsemöten. Föreningen har haft en ordinarie stämma den 27 maj 2008. Verksamhet Fastighetsskötseln har från den 15 december 2008 skötts av Ricky Eklunds Fastighetsservice. Den ekonomiska förvaltningen sköts av Deloitte AB i Östersund. Resultatdisposition Förslag till behandling av föreningens förlust Till årsstämmans förfogande står balanserad förlust -3 254 655 årets förlust -1 245 047-4 499 702 Styrelsen föreslår att: till fond för yttre underhåll avsätts 137 925 i ny räkning överföres -4 637 627-4 499 702 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar och bokslutskommentarer. Sida 2 av 9
RESULTATRÄKNING 2008-01-01 2007-01-01 Not 2008-12-31 2007-12-31 Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning 1 2 330 312 2 297 050 2 330 312 2 297 050 Rörelsens kostnader Driftskostnader 2-1 270 814-1 406 892 Försäkringspremier -29 359-28 135 Fastighetsavgift/-skatt -79 750-70 667 Fastighetsadministration 3-275 038-169 612 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -849 973-850 073-2 504 934-2 525 379 Rörelseresultat -174 622-228 329 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter 23 830 28 893 Räntekostnader -1 094 255-931 714-1 070 425-902 821 Resultat efter finansiella poster -1 245 047-1 131 150 Årets resultat -1 245 047-1 131 150 Sida 3 av 9
BALANSRÄKNING 2008-12-31 2007-12-31 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 57 381 983 58 223 625 Inventarier, verktyg och installationer 5 16 541 24 872 57 398 524 58 248 497 Summa anläggningstillgångar 57 398 524 58 248 497 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 11 936 32 802 Övriga fordringar 1 131 146 231 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6 49 000 67 891 62 067 246 924 Kassa och bank 2 018 237 1 141 030 Summa omsättningstillgångar 2 080 304 1 387 954 SUMMA TILLGÅNGAR 59 478 828 59 636 451 Sida 4 av 9
BALANSRÄKNING 2008-12-31 2007-12-31 Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Eget kapital ekonomisk förening 38 523 691 37 248 691 Fond för yttre underhåll 951 170 813 245 39 474 861 38 061 936 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -3 254 655-1 985 581 Årets resultat -1 245 047-1 131 150-4 499 702-3 116 731 Summa eget kapital 34 975 159 34 945 205 Långfristiga skulder 8 Skulder till kreditinstitut 23 556 000 23 656 000 Övriga skulder 19 500 0 Summa långfristiga skulder 23 575 500 23 656 000 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 100 000 100 000 Leverantörsskulder 154 704 267 488 Aktuell skatteskuld 155 900 232 429 Övriga skulder 5 790 5 800 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 511 775 429 529 Summa kortfristiga skulder 928 169 1 035 246 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 59 478 828 59 636 451 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och för förpliktelser som redovisats som avsättningar Fastighetsinteckningar 30 756 000 30 756 000 30 756 000 30 756 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 5 av 9
K A S S A F L Ö D E S A N A L Y S 2008-01-01 2007-01-01 Not 2008-12-31 2007-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat -174 622-228 329 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 849 973 850 073 Erhållen ränta mm 23 830 28 893 Erlagd ränta -1 094 255-931 714 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -395 074-281 077 Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar 20 866 37 342 Minskning(+)/ökning(-) av fordringar 163 991-165 515 Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder -112 784 183 889 Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 5 707-139 485 Kassaflöde från den löpande verksamheten -317 294-364 846 Finansieringsverksamheten Inbetalt insatskapital 7 1 275 000 0 Amortering långfristiga lån -100 000 0 Inbetald deposition 19 500 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 1 194 500 0 Förändring av likvida medel 877 206-364 846 Likvida medel vid årets början 1 141 031 1 505 877 Likvida medel vid årets slut 2 018 237 1 141 031 Sida 6 av 9
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av FAR SRS. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter och hyresintäkter 2008 2007 Årsavgifter 1 778 604 1 762 943 Hyresintäkter, bostäder 442 947 470 952 Hyresintäkter, lokaler 54 979 31 324 Övriga hyresintäkter 53 051 35 776 Övriga intäkter 731 1 201 Hyres- och avgiftsbortfall 0-5 146 2 330 312 2 297 050 Not 2 Driftskostnader 2008 2007 Fastighetsskötsel 191 014 341 899 Snöröjning och trädgård 55 019 58 046 Reparation/underhåll 195 747 206 230 El 82 792 135 099 Fjärrvärme 535 431 528 796 Vatten och avlopp 78 528 66 477 Sophantering 73 156 64 001 Befarade hyresförluster 46 431 0 Övriga driftskostnader 11 766 6 344 1 269 884 1 406 892 Not 3 Fastighetsadministration 2008 2007 Ekonomisk förvaltning 76 465 73 696 Revisionsarvode 16 581 20 416 Styrelsearvode jämte reserverat styrelsearvode, inkl sociala avgifter 76 006 32 165 Övriga administrationskostnader 43 725 43 335 Konsultarvoden 58 396 0 Sida 7 av 9
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R 271 173 169 612 Not 4 Byggnader och mark 2008-12-31 2007-12-31 Ingående anskaffningsvärde 60 900 320 60 900 320 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 60 900 320 60 900 320 Ingående avskrivningar -2 676 695-1 835 053 Årets avskrivningar -841 642-841 642 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 518 337-2 676 695 Utgående redovisat värde 57 381 983 58 223 625 Bokfört värde byggnader 38 563 784 39 405 426 Bokfört värde mark 18 818 199 18 818 199 57 381 983 58 223 625 Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 50 år. Taxeringsvärde Taxeringsvärdet för föreningens fastigheter: 45 975 000 45 975 000 avseende byggnader: 33 603 000 33 603 000 Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2008-12-31 2007-12-31 Ingående anskaffningsvärde 41 634 41 634 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 41 634 41 634 Ingående avskrivningar -16 762-8 431 Årets avskrivningar -8 331-8 331 Utgående ackumulerade avskrivningar -25 093-16 762 Utgående redovisat värde 16 541 24 872 Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år. Not 6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2008-12-31 2007-12-31 Försäkringspremier 25 096 23 820 Upplupna räntebidrag 2 853 2 916 Fastighetsskötsel 0 17 128 Ekonomisk förvaltning 18 953 18 554 Övriga interimsfordringar 2 098 5 473 49 000 67 891 Sida 8 av 9
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 7 Eget kapital Upplåtelse- Fond för yttre Ansamlad Insatskapital avgifter underhåll förlust Belopp vid årets ingång 36 151 857 1 096 834 813 245-3 116 730 Inbetalt kapital 599 071 675 929 Avsättn. till fond för yttre underhåll 137 925-137 925 Årets förlust -1 245 047 Belopp vid årets utgång 36 750 928 1 772 763 951 170-4 499 702 Not 8 Långfristiga skulder 2008-12-31 2007-12-31 Amortering inom 1 år 100 000 0 Amortering inom 2 till 5 år 400 000 0 Amortering efter 5 år 23 156 000 0 Swedbank - 2659570564 5,773 % 3 252 000 rörligt Swedbank - 2659570572 5,677 % 3 152 000 rörligt Swedbank - 2659570580 4,300 % 10 252 000 2010-09-21 Swedbank - 2755550619 4,840 % 7 000 000 2009-09-25 23 656 000 0 Not 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2008-12-31 2007-12-31 Förutbetalda avgifter/hyror 191 474 163 436 Upplupna räntekostnader 150 264 142 746 Övriga interimsskulder 126 012 123 347 Hägersten 2008-04- 467 750 429 529 Lennart Sjösten Dan Brundin Marie-Louise Mellberg Peter Klasson Carina Spratley Bois Christoph Andersson Ingela Vilmar Min revisionsberättelse har lämnats den april 2008. Christer Åhsberg Auktoriserad revisor Sida 9 av 9