SYDBOTTENS ANDELSBANK DELÅRSRAPPORT 1.1 30.6.2015 Kunder: 44 724 (45 051), Antalet innefattar kunder som utnyttjar bankens egna tjänster Kapitaltäckningsgrad, %: 18,5 % (18,1 %), vinsten för översiktsperioden har inte medräknats i kapitalbasen vid uträkning av relationstalet Rörelsevinst (milj. eur): 3,4 (2,1) Depositioner (milj. eur): 658,9 (637,1) Hela kreditgivningen (milj. eur): 637,6 (656,5), av vilken förmedlade krediter 57,6 (73,8) Balansräkning (milj. eur): 774,2 (746,6) Eget kapital och reserveringar (milj. eur): 87,3 (82,6) Kostnads-intäktsrelation: 64,6 % (70,1 %) Affärsverksamheten Sydbottens Andelsbank bedriver grundläggande bankverksamhet och erbjuder sina kunder mångsidiga banktjänster. Utöver de krediter som beviljas ur den egna balansräkningen och depositioner som mottas, förmedlar banken sina samarbetspartners produkter och tjänster. Sådana är bl.a. placerings- och kapitalförvaltningstjänster samt försäkringar. Banken tillhör POP Bankgruppen och är gruppens största bank. Sydbottens Andelsbanks affärsverksamhet har under rapportperioden varit fortsatt stabil. Tillväxten av depositionerna har överstigit utsatta mål och ändringen av utlåningen är en aning under budgeten. I slutet av juni uppgick depositionerna till 648,0 miljoner euro. Depositionerna ökade de senaste 12 månaderna med 3,6 %. Hela kreditgivningen inklusive förmedlade krediter var i slutet av juni 637,6 miljoner euro. Under de senaste 12 månaderna var minskningen -2,9 %. Bankens balans har ökat en aning över utsatt mål. Banken har förmedlat Aktia Hypoteksbank Abp:s hypotekskrediter och de uppgick till sammanlagt 57,6 miljoner euro (73,8) i slutet av juni. Aktia Hypoteksbank har inte beviljat nya bostadskrediter under översiktsperioden utan de nya krediterna beviljas från bankens egna balans. Till bankens produkturval hör också bl.a. Sp-Fondbolag Ab:s POP-placeringsfonder och SEB Kapitalförvaltning Finlands fonder, Optium Oy :s förmedlade förmögenhetsförvaltningstjänster, Veritas försäkringsprodukter och Genworth Financials låneförsäkringar. Suomen Vahinkovakuutus Oy som ägs av POP Bankgruppen, tillhandahåller försäkringar åt bankens kunder under POP Försäkring benämningen. Under de senaste tre åren har banken omorganiserat sitt kontorsnät på alla sina verksamhetsområden. Kundbeteendet har förändrats radikalt, kunderna använder allt mera elektroniska tjänster. Såsom de andra bankgrupperna har även POP Bankgruppen utvecklat sina elektroniska tjänster. Som ett exempel kan nämnas mobiltjänsterna som lanserats under denna översiktsperiod. Senaste förändring i kontorsnätet skedde i Lappfjärd där kontorets verksamheter sammanfördes i juni med kontoret i Kristinestads centrum. Planerna på nyorganisering av bankens kontor har nu slutförts. Banken har nu sammanlagt 9 kontor. I Sydösterbotten 5 (Jurva, Bötom, Kauhajoki, Kristinestad, Östermark), samt kontoret i Helsingfors, Uleåborg, Oulunsalo och Torneå. Resursfördelningen är nu optimalare vilket möjliggör en bättre kundupplevelse. Bankens dotterbolag Kiinteistö Oy Topeekanranta och Hemgrund Ab fusionerades med banken 31.3.2015. Sydbottens Andelsbank har den 30.6.2015 122 st. anställda. Ändringar i betalningsrörelsen och Bonum Banks roll POP Bankernas betalningsrörelse övergick på Bonum Bank i februari 2015. Bonum Bank Ab är en bank som ägs av POP Bankerna. Den är en inhemsk depositionsbank vars främsta uppgift är att fungera som POP Bankernas centralkreditinstitut. Resultatet och den ekonomiska ställningen Resultatet för Sydbottens Andelsbanks har utvecklats gynnsamt under året 2015. Under rapportperioden var rörelseresultatet 3 443 tusen euro (2 100), vilket var 1 343 tusen euro större än under jämförelseperioden. Rörelsevinsten på årsnivå var 0,9 % (0,6 %) av balansräkningen. De betydligt mindre kreditnedskrivningarna inverkade positivt på resultatet. Nedskrivningarna netto var endast 264 tusen euro (923). Därtill ökade provisionsintäkterna. Omorganiseringen av kontorsnätet inverkar på kostnaderna, nästan i alla moment kunde uppnås inbesparingar. Delårsrapport 1.1.-30.6.2015 1
Bankens räntenetto var 6 624 tusen euro (6 602) under rapportperioden. Räntenettot var på samma nivå som föregående motsvarande period. Dividendintäkterna var 147 tusen euro (182). Provisionsintäkterna uppgick till 3 249 tusen euro (3 100). Provisionskostnaderna var 270 tusen euro (292). Nettointäkterna av värdepappershandeln och valutaverksamheten var 60 tusen euro (1). Nettointäkterna av finansiella tillgångar som kan säljas var 56 tusen euro (204). Detta innehåller nedskrivningar -35 tusen euro från fonden för verkligt värde. Placeringsfastigheters nettointäkter minskade eftersom inga försäljningsvinster uppstod under perioden. Bankens administrativa kostnader uppgick till 5 268 (5 384). Av dessa var personalkostnader 3 018 tusen euro (3 049) och andra administrativa kostnader 2 250 tusen euro (2 335). Eftersom bankskatten inte längre uppbärs minskade verksamhetens övriga kostnader med 261 tusen euro. Avgiften till fonden för depositionsskyddet 359 tusen euro täcktes med bankens tidigare erlagda avgifter till den inhemska fonden. Bokföringsmässigt ökade detta bankens övriga verksamhetsintäkter men motsvarande belopp bokfördes som kostnad i övriga verksamhetskostander Bankens balans ökade med 3,7 % jämfört med jämförelseperioden och var 774,2 miljoner euro (746,6). Det egna kapitalet uppgick vid rapportperiodens slut till 68,0 miljoner euro (63,1). Bankens frivilliga reserveringar uppgick till 19,3 miljoner euro. Vid utgången av räkenskapsperioden hade banken emitterade skuldebrev till ett sammanlagt värde av 10,9 miljoner euro (11,8), av vilka bankcertifikat var 1,0 miljoner euro, masskuldebrev 9,2 miljoner euro och debenturlån 0,7 miljoner euro. Riskpositionen Kunderna hade ökade svårigheter att klara av sina lån i slutet av juni än under motsvarande tid föregående period. Banken hade fordringar som varit obetalda i mer än 90 dagar och fordringar med nollränta till ett belopp av 10,4 miljoner euro, vilket utgör 1,8 % av den egna kredit- och garantistocken. Vid motsvarande tidpunkt året innan uppgick de till 7,7 miljoner euro (1,3 %). Under början av året bokfördes -0,6 miljoner euro som nedskrivningar på lån och andra fordringar och 0,3 miljoner euro som återföringar. Banken säkrar räntebärande skulder och fordringar mot förändringar i verkligt värde med räntederivat och tillämpar på dem de bestämmelser som gäller säkringsredovisning samt följer regelbundet upp säkringens effektivitet. Derivaten specificeras i delårsrapportens tabelldel. De risker som ansluter till derivaten följs upp i en månatlig rapportering som följer förändringarna i derivatens verkliga värde jämfört med förändringarna i räntekurvan samt ändringar i bankens balansställning och räntenettots känslighet för ränteförändringar. Bankens likviditet var mycket god under perioden. Kapitaltäckningen Bankens kapitaltäckningsgrad var vid slutet av perioden 18,54 % (18,10 %). Vid uträkning av relationstalet har inte beaktats periodens vinst. Europeiska Unionens nya kapitaltäckningsförordning och direktiv gavs 27.6.2013. Den nya regleringen trädde i kraft 1.1.2014 och de började tillämpas i alla EU länder. Den nya finska kreditinstitutlagen, som implementerade kapitaltäckningsförordningen, trädde ikraft 15.8.2014. Europeiska Bankmyndigheten (EBA) ger standarder som preciserar förordningen och som liksom förordningen är bindande. Enligt de nya reglerna börjar Basel III-kapitaltäckningsrapporteringen från läget 30.6.2014. I och med det skärps bankernas kapitalbaskrav såväl via de villkor som ställs på kapitalinstrument som via tilläggskapitalbuffertar. Nya krav på likviditeten uppställdes och en ny mätare för överskuldsättning togs i bruk. POP Bankerna skall uppfylla ett minimikrav för kapitalbasen om 8 %. Förutom minimikravet skall bankerna dessutom fr.o.m. 1.1.2015 uppfylla en 2,5 %:s kapitalkonserveringsbuffert samt ett kontracykliskt buffertkrav som myndigheterna kan utsätta till 0 2,5 %. Finansinspektionens direktion har tillsvidare inte utsatt ett kontracykliskt buffertkrav. De nya likviditerskraven uppföljs 2015 med rapportering och blir bindande i ett senare skede. Likviditetstäckningskravet (LCR) skall uppfyllas till 60 % 1.10.2015 varefter den stegvis skall uppgå till 100 % året 2018. EU bestämmer senare om kraven för stabil finansiering NSFR- och kraven för bruttosoliditeten LR efter en rapporteringsperiod. Antagligen blir de bindande krav tidigast år 2018. Banken publicerar de uppgifter om kapitaltäckningen som kreditinstitutslagen och Finansinspektionens standarder kräver en gång per år som en del av bokslutet. Delårsrapport 1.1.-30.6.2015 2
Utlagda funktioner Bankens centrala datasystem har lagts ut på Oy Samlink Ab. Bankens bokföring sköts av Lokalbankernas PP-Redovisning Ab, som till 100 % ägs av Samlink Ab. I sin betalningsförmedling använder banken Bonum Bank Ab:s betalningsförmedlings- och clearingtjänster och i penningförsörjningen Automatia Pankkiautomaatit Oy:s penningförsörjningssystem. Lokala andelsbankernas Säkerhetsfond Sydbottens Andelsbank hör till säkerhetsfonden för de lokala andelsbankerna. Säkerhetsfondens uppgift är att trygga de lokala andelsbankernas stabila verksamhet. Fonden är skuldfri och dess tillgångar uppgår till 13,3 miljoner euro. I den frivilliga säkerhetsfonden ingår andelsbanken inte i ett sådant solidariskt ansvarssystem, där den skulle ansvara för en annan lokal andelsbanks skulder eller åtaganden. POP Bankernas sammanslutning POP Bankerna har gjort ett beslut om att grunda en sammanslutning som avses i lagen om sammaslutning av inlåningsbanker (599/2010 med ändringar). Sammanslutningens centralinstitut är POP Pankkiliitto osk. Avsikten är att sammanslutningen skall erhålla tillstånd redan under detta år. Sammanslutningen består av 26 st POP Banker och centralkreditinsitutet Bonum Bank Ab. Dessa banker bildar centralinstitutets medlemsbanker. Sammanslutningens gemensamma balans uppgår till nästan 4 miljarder euro. Förvaltningen av POP Bankerna kommer att utvecklas så att den motsavar sammanslutningens krav och POP Pankkiliittos organisation kommer att förstärkas. Bl.a. kommer riskhanteringen inom gruppen att förnyas. Fullmäktige för Sydbottens Andelsbank beslöt i februari 2015 att ansluta sig till sammanslutningen och ändra sina stadgar enligt det. Utsikter för den senare delen av året Under senare hälften av året förväntas bankens kapitaltäckning, resultatutveckling och likviditet förbli god. Under perioden förväntas depositionerna öka mycket måttfullt.. Kreditstocken förväntas vara stabil utan större förändringar. Resultatet för hela året förväntas vara bättre än föregående år fastän resulatet under senare delen av året blir svagare. Orsak till detta är marknadsläget och den sjunkande trenden av lånemarginalerna. Kreditnedskrivningar förväntas även öka under senare delen av året på grund av det ekonomiska läget. Nedskrivningarnas totala belopp förväntas dock förbli mindre än föregående år. Kostnaderna ökar tillfälligt också på grund av nyorganisering av POP Bankgruppen. Delårsuppgifternas jämförbarhet Bankens bokslut har upprättats i enlighet med bestämmelserna i bokförings- och kreditinstitutslagen, finansministeriets förordning (15.2.2007/150) om bokslut och koncernbokslut i kreditinstitut samt Finansinspektionens föreskrifter och anvisningar 1/2013. I övrigt har det under översiktsperioden inte skett sådana förändringar i bokslutsbestämmelserna, som väsentligt skulle inverka på bankens resultat eller ekonomiska ställning. Delårsrapport 1.1.-30.6.2015 3
Sydbottens Andelsbank Resultaträkning (tusen euro) 1-6.2015 1-6.2014 1-12.2014 Ränteintäkter 7 326 7 589 15 379 Räntekostnader - 702-987 -1 809 Räntenetto 6 624 6 602 13 570 Intäkter från egetkapitalinstrument 147 182 185 Provisionsintäkter 3 249 3 100 6 234 Provisionskostnader -270-292 -601 Nettointäkter från värdepappershandel och valutaverksamhet 60 1 78 Nettointäkter från finansiella tillgångar som kan säljas 56 204-36 Nettoresultat av säkringsredovisning 0 3 1 Nettointäkter från förvaltningsfastigheter 128 233 870 Övriga rörelseintäkter 491 93 873 Administrationskostnader - 5268-5384 - 10 434 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -385-373 -746 Övriga rörelsekostnader - 1 124-1 346-3 282 Nedskrivningar av krediter och andra förbindelser -264-923 -2 331 Rörelsevinst 3 443 2 100 4 380 Bokslutsdispositioner -535 1 308 2 069 Inkomstskatt -626-739 -1 356 Vinst av ordinarie verksamhet efter skatt 2 283 2 669 5 093 Räkenskapsperiodens vinst 2 283 2 669 5 093 Delårsrapport 1.1.-30.6.2015 4
Sydbottens Andelsbank Balansräkning Aktiva (tusen euro) 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Kontanta medel 1 908 2 075 1 812 Hos centralbanker belåningsbara skuldebrev 1 563 1 588 1 578 Fordringar på kreditinstitut 110 362 87 471 109 835 Fordringar på allmänheten och den offentliga sektorn 580 069 582 637 580 255 Skuldebrev 11 886 10 475 10 416 Aktier och andelar 43 167 33 576 43 871 Derivatinstrument 6 164 8 169 7 563 Immateriella tillgångar 907 1 004 966 Materiella tillgångar 13 211 14 678 13 240 Övriga tillgångar 34 31 116 Resultatregleringar och förskottsbetalningar 4 696 4 583 3 379 Latenta skattefordringar 267 340 393 774 234 746 629 773 424 Passiva (tusen euro) 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Skulder till kreditinstitut 11 520 5 201 9 013 Skulder till allmänheten och den offentliga sektorn 656 851 636 701 660 184 Skuldebrev emitterade till allmänheten 10 198 10 009 10 186 Övriga skulder 3 367 5 352 5 341 Resultatregleringar och erhållna förskott 4 055 4 722 3 731 Efterställda skulder 711 1 808 711 Latenta skatteskulder 260 201 251 Reserver 19 296 19 523 18 761 Andelskapital 8 912 9 221 8 945 Fonden för verkligt värde -28-557 -568 Övriga bundna fonder 9 934 9 934 9 934 Fria fonder 2 477 2 477 2 477 Balanserad vinst 44 398 39 368 39 365 Räkenskapsperiodens vinst 2 283 2 669 5 093 774 234 746 629 773 424 Förbindelser utanför balansräkningen (tusen euro) 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Förbindelser för kunders räkning till förmån för tredje part 4 204 12 833 12 429 Oåterkalleliga förbindelser till förmån för kunder 21 111 20 294 19 200 Delårsrapport 1.1.-30.6.2015 5
Sydbottens Andelsbank Derivatinstrument Nominellt värde (tusen euro) 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Ränteswap avtal 105 000 105 000 105 000 Verkligt värde (tusen euro) 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Ränteswap avtal Verkligt värde, postiv 6 164 8 169 7 563 Alla derivatinstrument är skyddande. Kapitaltäckningen huvudposter, tusen euro Kapitaltäckning (tusen euro) 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Kärnprimärkapital före avdragen 78 795 76 634 78 390 Avdrag från kärnprimärkapital -4 019-4 763-5 240 Kärnprimärkapital (CET1) 74 776 71 871 73 040 Primärkapitaltillskott före lagstadgade avdrag 1 041 814 794 Justeringar 0 0 0 Primärkapitaltillskott AT1) 1 041 814 794 Primärt kapital totalt (T1 = CET1 + AT1) 75 817 72 685 73 833 Supplementärt kapital före avdragen 810 1 971 727 Justeringar 0 804 1 004 Supplementärt kapital totalt (T2) 810 2 775 1 731 Kapitalbas totalt (TC = T1 + T2) 76 627 75 460 75 564 Riskvägda posterna totalt 413 345 416 854 413 326 varav andelen kreditrisk och motportsrisk 372 399 370 141 369 204 varav andelen kreditvärdesjustering (CVA) 4 344 8 427 5 754 varav andelen marknadsrisk (valuta) 0 1 731 1 766 varav riskvägt belopp för operativa risker 36 602 36 555 36 602 Kärnprimärkapital (CET1) relation (%) 18,09 % 17,24 % Primärkapital (T1) relation (%) 18,34 % 17,44 % Sammanlagt kapitaltäckning (TC) (%) 18,54 % 18,10 % 17,67 % 17,86 % 18,28 % Vinsten från början av året har inte tillräknats i det primära kapitalet vid uträkningen av kapitaltäckningsgraden. Kauhajoki 6 augusti 2015 Sydbottens Andelsbank Styrelsen Heikki Purtanen Aaro Koljonen Kalevi Haaramo Antti Leskinen Christer Granskog Janne Vilén Delårsrapport 1.1.-30.6.2015 6