Strategisk inriktning och finansplan för åren 2015-2017 Förslag från S, MP, FP, C till landstingsstyrelsen Ledningsstaben - Dnr 2014-36 www.regionostergotland.se
Strategisk inriktning och finansplan 2015-2017 LiÖ 2014-36 Innehållsförteckning FÖRORD... 3 STRATEGISK INRIKTNING... 4 Förutsättningar... 4 Insatsområden och uppdrag... 4 FINANSPLAN... 7 Inledning... 7 Samhällsekonomisk utveckling... 7 Utdebitering... 7 Balanskrav... 7 Ekonomiska förutsättningar jämfört med treårsbudget... 7 Ekonomisk bedömning för budgetperioden... 10 Ekonomiska ramar... 10 Resultat... 11 BESLUT... 12 Bilaga 1 Den regionövergripande styrningen 2015 Bilaga 2 Resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning 2015-2017 Bilaga 3 Regionbidrag för regionstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden, regionutvecklingsnämnden och trafik- och samhällsplaneringsnämnden 2015-2017 Bilaga 4 Total sammanställning av regionstyrelsen - regionbidrag och koncerngemensamt påslag Bilaga 5 Resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning 2015-2017 (blandmodellen) 2
Strategisk inriktning och finansplan 2015-2017 LiÖ 2014-36 FÖRORD Våra partier, Socialdemokraterna, Miljöpartiet, Folkpartiet och Centerpartiet går in som styrande majoritet i regionfullmäktige med en stark vilja att förbättra och utveckla Region Östergötlands verksamheter och ansvarsområden. Utgångspunkten är att bidra till och stödja en långsiktigt hållbar utveckling oavsett var i regionen man bor; för en sjukvård med hög medicinsk kvalitet, för en mer jämlik hälsa i befolkningen, för ett ekologiskt uthålligt samhälle, för snabbare förbindelser med kollektivtrafik, och för en regional utveckling som innebär en större tillgång till och en större möjlighet till arbete, ökad sysselsättning, företagande och kulturella upplevelser. Våra partier delar en övertygelse att detta låter sig göras; att förändring och utveckling är möjlig och att de stora och svåra framtidsutmaningarna går att möta. I detta korta förord vill vi peka på några utmaningar som vi ser som särskilt angelägna. Sjukvården är Region Östergötlands i särklass största verksamhet och också det som i välfärden ofta rankas allra högst av medborgarna. Utmaningen handlar om att för framtiden säkerställa vårdens höga medicinska kvalitet samtidigt som kostnadsutvecklingen ska vara under kontroll. De åtgärder som måste till är bland annat en förbättrad arbetsmiljö och medarbetarpolitik, ett större fokus på hälsofrämjande och sjukdomsförebyggande arbete och en bättre matchning av vårdens resurser mot stora patientgrupper som exempelvis kroniker och sköra äldre. Administrativa system, arbetsmetoder och organisation måste stödja och möjligöra för vårdens medarbetare att vara professionella och få utnyttja sin kompetens. En annan viktig utmaning för vården handlar om att öka tillgänglighet och servicegrad, samt säkerställa övergångar mellan olika vårdnivåer/vårdgivare. Ett särkskilt fokus ska ges för övergången mellan BUP/vuxenpsykiatrin. Våra partier har som målsättning att ingen ska behöva vänta längre på besök eller behandling än vad som är medicinskt motiverat. I förlängningen vill vi utvidga vårdgarantin till att gälla alla processer i vårdkedjan, inklusive utredning och rehabilitering. Miljö- och klimatfrågorna är en stor utmaning för hela världen och kommer att stå högt på den politiska agendan även i Region Östergötland. Det handlar om att minimera den egna organisationens miljöpåverkan, bidra till att Östergötland i övrigt blir så klimatsmart och miljövänligt som möjligt och att ha en beredskap för kommande klimatförändringar. En viktig pusselbit är att utveckla kollektivtrafiken, både för att möta klimatmålen men också för att göra länet till en dynamisk region för företagande och näringslivsutveckling. För den regionala utvecklingen vill våra partier också trycka på vikten av en mer målinriktad fördelning av forskningsresurser och ett mer systematiskt folkhälsoarbete som involverar och utvecklar kulturlivet i Östergötland. Mats Johansson (S) Margareta Fransson (MP) Anita Jernberger (FP) Göran Gunnarsson (C) 3
Strategisk inriktning och finansplan 2015-2017 LiÖ 2014-36 STRATEGISK INRIKTNING Förutsättningar Landstingsfullmäktige fastställde i juni 2014 Strategisk plan med treårsbudget 2015-2017. Vid denna tidpunkt kunde inte hänsyn tas till Riksdagens beslut om skapandet av Region Östergötland och det regionala uppdraget hanterades därför i sedvanlig ordning separat i form av en bilaga; Treårsplan för Regionförbundet Östsam 2015-2017. Förutsättningarna har därefter förändrats i och med att Region Östergötland har skapats från år 2015 och valet 2014 har resulterat i en ny politisk majoritet i Landstinget i Östergötland/Region Östergötland. Bedömningen är att tiden inte medger en omarbetning av tidigare beslutade strategiska plan inför budgetåret 2015. Av samma anledning är inte heller en integrering av det regionala uppdraget möjlig att göra. En mer genomgripande förändring av strategiska planen kommer att genomföras för 2016-2018. Den tidigare beslutade strategiska planen ska gälla, kompletterad och aktualiserad i föreliggande Strategisk inriktning och finansplan för åren 2015-2017. Insatsområden och uppdrag I den fortsatta planeringen för regionens verkställande organ ska särskild hänsyn tas till följande insatsområden och uppdrag. Regionstyrelsen ges uppdraget att fördela uppdragen på lämpligt sätt. Vård för papperslösa I rådande överenskommelser med vårdverksamheten anges att asylsökande och personer som vistas i Sverige utan tillstånd och som bedöms vara i behov av vård ska få den vård som inte kan anstå. Från och med 1 januari 2015 ändras riktlinjerna så att asylsökande och personer som vistas i Sverige utan tillstånd, så kallade papperslösa ges en fullständig vård utifrån behov och på lika villkor helt utan åtskillnad mot svenska medborgare. Plan mot könsstympning och dess följdverkningar Regionen ska undersöka möjligheten och behovet av en specialistmottagning för att ta hand om skador som uppstått i samband med könsstympning. Inom primärvårdens uppdrag ska arbete med att förebygga könsstympning av flickor inkluderas, i samverkan med skolhälsovården. En anpassad utbildning till personalen ska genomföras för att de bättre ska kunna dels förebygga könsstympning och dels hantera de situationer som uppstår när det gäller könsstympning. Demokrati och styrning Under våren 2015 ska en översyn genomföras avseende den styrningsmodell med styrkortsstruktur som utgör grunden för den strategiska planen med treårsbudget och därmed också den övriga styrningen via exempelvis verksamhetsplanerna för styrelse och nämnder. Översynen ska innefatta: En ny vision för Region Östergötland. Behovet av en övergripande och gemensam målbild i likhet med den som landstingsdirektören har haft. En utveckling av styrkortets perspektiv. En genomlysning av de strategiska målen och framgångsfaktorerna i syfte att nå maximal styrningseffekt men ändå ha kvar en adekvat jämförelse bakåt i tiden. Utveckling av kommande verksamhetsplaner för styrelse och nämnder, bland annat med handlingsplaner och nyckelindikatorer. Denna översyn ska ske i nära samverkan med politiken, inledningsvis i första hand med den politiska ledningsgruppen (PLG) men i slutändan ska hela regionfullmäktige involveras i arbetet. Delar av regionfullmäktiges sammanträde i april kan användas för detta ändamål. Den strategiska planen med treårsbudget 2016-2018 ska innefatta den nya visionen och de övriga förändringarna. Effektiviseringar och fördelning av resurser Under år 2015 ska ett utredningsarbete göras angående prioriteringar och effektiviseringar i vården. Tillämpliga delar kan inkluderas eller introduceras i 2015 års arbete med resursfördelningen men fullt genomslag förväntas till 2016. Utredningen ska ske i tät samverkan med Prioriteringscentrum. Målsättningen för utredningen är att: 4
Strategisk inriktning och finansplan 2015-2017 LiÖ 2014-36 Ta fram en plan och en metodik för att utveckla den årliga resursfördelningen ( resursfördelningsärendet i hälso- och sjukvårdsnämnden), med syftet att en ökad andel av de totala resurserna ska fördelas på detta sätt. Förbättra ekonomistyrningen så att förutsättningarna ökar för att vårdverksamheterna håller de budgetramar som är satta. Ta fram förslag som innebär att vårdens administration effektiviseras och att vårdens kompetenser utnyttjas maximalt kostnadseffektivt. Lasarettet i Motala Det är viktigt att utveckla och stärka Lasarettet i Motala (LiM). För att säkra en hållbar verksamhet med hög kvalitet vid LiM behöver verksamheten utvecklas för att säkerställa kvaliteten och patientsäkerheten i det akuta omhändertagandet. Därför ska en tjänstemannautredning tillsättas med syfte att utreda: Hur verksamheten kan utvecklas. Hur kompetensförsörjningen kan säkras. Vilken betydelse driftformerna har för LiM:s långsiktiga utveckling. Hur patientsäkerheten och patienternas ställning kan stärkas. Tidigare utredningar ska fasas in och inkluderas. Jourcentraler i anslutning till akutmottagningarna Införandet av jourcentraler i anslutning och i integrering med akutmottagningarna på länets tre akutsjukhus ska utredas skyndsamt. Tanken är att det ska finnas en gemensam mottagningsreception där mottagande sjuksköterska hänvisar akutsökande patienter till rätt vårdnivå - akutmottagningen för patientfall av mer akut karaktär, medan jourcentralen avlastar från lindrigare åkommor. Utredningen ska även klargöra vilka öppettider jourcentralerna ska hålla för att i möjligaste mån kunna avlasta söktrycket på akutmottagningar och reducera dess väntetider. Utgångspunkten är att: Jourcentralerna ska jobba nära integrerat med akutmottagningar och verka för att inga patienter som sökt akut avvisas därifrån utan att fått hjälp. Den hektiska arbetsmiljön ska stävjas för akutmottagningarnas personal. Patienterna ska komma till korrekt vårdnivå. Sjukvårdspersonalen ska arbeta på den vårdnivå de är utbildade för och anställda på. Antibiotikaresistens Sjukvården är idag helt beroende av antibiotika. Samtidigt ökar antalet fall av multiresistenta bakterier stadigt varje år, vilket riskerar att vi i framtiden inte kan behandla enklare infektioner. För att få bukt med antibiotikaresistensen krävs ett målmedvetet och brett angreppssätt. Region Östergötland ska därför: Öka kunskapen om antibiotikaresistens och genomföra informationsinsatser kring riskerna med överanvändning av antibiotika. Höja och förtydliga kraven på minskad förskrivning av antibiotika inom sjukvården Stoppa spridningen av multiresistenta bakterier inom sjukvården genom fortsatt stöd till de lokala STRAMA-grupperna (Strategigruppen för rationell antibiotikaanvändning och minskad antibiotikaresistens). Främja drivkrafter som gör det lönsamt att forska fram ny antibiotika. Minska spridning av läkemedelsrester, såsom antibiotika, ute i naturen. Miljö- och klimat Arbetet med miljö- och klimat ska successivt öka under mandatperioden. Tidigare utredningar ska kompletteras med ny kunskap. Redan under 2015 ges regionstyrelsen i uppdrag att förstärka miljöorganisationen i syfte att: Utreda förutsättningarna för införandet av ett certifierat miljöledningssystem på regionorganisationsnivå under 2016. Samordna och driva arbete mot målsättningen Klimatneutralt landsting 2020. Inventera omfattningen av regionorganisationens utsläpp av växthusgaser. 5
Strategisk inriktning och finansplan 2015-2017 LiÖ 2014-36 Inleda en inventering av förekomsten av farliga ämnen (CMR cancerogena, mutagena och reproduktionsstörande ämnen) i regionorganisationens verksamhet och i dess lokaler. Fortsätta och utveckla miljöutbildningen inom hela verksamheten. Utveckla miljöperspektivet vid upphandling för att minska materialets miljö- och klimatpåverkan. Kartlägga, implementera och samordna klimatanpassningsåtgärder inom smittskydd, fastigheter, hälso- och sjukvård med mera. Ha en beredskap att starta försök med bilpool. Personal För att förbättra vårdpersonalens arbetsmiljö och göra Region Östergötland till en attraktiv arbetsgivare ska ett utvecklingsarbete tillsammans med de fackliga organisationerna startas. Det är viktigt att medarbetarna känner egenmakt, att de har möjlighet att påverka exempelvis schemaläggning, sin arbetssituation och sina arbetsuppgifter. Därför ges i uppdrag att: Återinföra möjligheten till lokalt anpassade arbetstidsmodeller. Starta ett utvecklingsarbete med de fackliga organisationerna för att förbättra arbetsmiljön och arbeta med att säkra den långsiktiga kompetensförsörjningen. Se över hur medarbetarna kan få större inflytande över den egna arbetssituationen. Utforma en långsiktigt jämställd och hållbar lönestrategi tillsammans med de fackliga organisationerna. Språkutbildning för läkare Under första halvåret av år 2015 ska ett utredningsuppdrag genomföras så beslut ska kunna tas för att samtliga läkare som rekryteras från annat land ska kunna genomgå en obligatorisk, förbättrad och mer utvidgad svenskutbildning, innan och under sin anställning. 6
Strategisk inriktning och finansplan 2015-2017 LiÖ 2014-36 FINANSPLAN Inledning I treårsbudget 2015-2017 fattades beslut om skattesats samt ekonomiska ramar för styrelse och nämnder. Finansplanen är en uppdatering av de övergripande ekonomiska förhållandena samt beslut om aktuella ekonomiska ramar för perioden 2015-2017. Det regionala utvecklingsuppdraget har inarbetats i finansplanen. Förändringen påverkar såväl ekonomiska ramar som skattesats. Utdebiteringen är 3 öre högre än nivån för år 2014, och i jämförelse med beslut i treårsbudget. Den höjda utdebiteringen beror på ett utökat regionalt utvecklingsansvar. I och med bildandet av Region Östergötland överförs viss verksamhet från kommunerna till Region Östergötland. Kommunerna sänker skatten med motsvarande nivå. Utdebiteringsnivån ska ligga fast på 10,70 kronor per skattekrona under hela budgetperioden. Samhällsekonomisk utveckling Den ekonomiska utvecklingen såväl i Sverige som i omvärlden har under det senaste året förstärkts. Prognoserna under våren visade att svensk ekonomi återigen växer efter flera år av svag utveckling. Skatteunderlaget visade en positiv utveckling och prognosen som låg till underlag för treårsbudgeten visade att skatter och bidrag skulle öka, för Region Östergötland med 150-200 miljoner kronor. Ekonomin är fortsatt stark men utvecklingen förväntas bli något svagare än tidigare prognoser, vilket innebär att skatter och bidrag minskar. Skatteunderlaget beräknas växa med nästan 5 procent. Priser och löner förväntas bli låga de närmaste åren, vilket gör att den reala tillväxten är relativt god på runt 2 procent. 1 Sett över tid, från början av 2000-talet, ser vi under de kommande åren en stabil skatteunderlagstillväxt på en realt hög nivå. Balanskrav Enligt lag ska landstinget/regionen ha ekonomisk balans vilket innebär att resultaträkningen ska visa överskott. Ekonomiska underskott ska återställas senast tre år efter det år då underskottet uppstått. Region Östergötland budgeterar ett positivt resultat för de kommande tre åren samt har redovisat överskott de senaste tre åren. Det egna kapitalet beräknas vara positivt från år 2015 och uppgå till 426 miljoner kronor år 2017. Region Östergötland uppfyller därmed balanskravet. Utvecklingen är positiv men det är fortsatt mycket stor osäkerhet beroende på hur den internationella konjunkturen utvecklas men även beroende på hushållens konsumtion och hur den påverkas av exempelvis finansiell oro. Utdebitering Region Östergötlands utdebitering av skatt uppgår år 2015 till 10,70 kronor per skattekrona, vilket motsvarar 10,70 procent av den beskattningsbara inkomsten. Ekonomiska förutsättningar jämfört med treårsbudget I jämförelse med treårsbudgeten revideras de ekonomiska förutsättningarna enligt följande. Skatter, kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag Sammantaget bedöms intäkterna av skatter, kommunalekonomisk utjämning (skatteutjämningssystemet) och generella statsbidrag att minska med cirka 20 miljoner kronor år 2015. År 2016 och 2017 beräknas minskningen till 40 miljoner kronor. 1 SKL Ekonominytt 12/14 7
Strategisk inriktning och finansplan 2015-2017 LiÖ 2014-36 Särskilda statsbidrag och insatser Regeringen presenterade sin budgetproposition den 23 oktober 2014. I propositionen finns ett antal förslag som påverkar Region Östergötland framför allt genom att ett antal specialdestinerade statsbidrag tillkommer och att några avvecklas. I och med att villkoren för fördelning av de nya statsbidragen inte är definierade har inga av de nya förslagen inarbetats i denna budget. Förändringarna hanteras först efter att Riksdagen fattat beslut om budgeten, genom att inarbetas i treårsbudget 2016-2017 eller genom tilläggsbeslut under våren. Sedan tidigare antas Region Östergötland erhålla 105 miljoner kronor i specialdestinerade statsbidrag. Bedömningen är att nivån för de specialdestinerade statsbidragen kommer att vara oförändrad. Statsbidrag läkemedel Statsbidraget för läkemedel regleras enligt separat avtal. Avtalet för år 2014 och framåt är inte färdigförhandlat. Bidraget antas ligga fast på samma nivå som antogs i treårsbudgeten. Löne- och prisökningar Landstingsindex för år 2015 fastställs till 2,8 procent. Nivån är oförändrad i jämförelse med treårsbudgeten. Prisutvecklingen beräknas bli lägre än vad tidigare prognoser visade, vilket innebär en minskad kostnad motsvarande 30 miljoner kronor år 2016 och 20 miljoner kronor år 2017 Investeringar Investeringarna är oförändrade i förhållande till treårsbudgeten. De budgeterade investeringarna under perioden uppgår till 1 650 miljoner kronor år 2015, 1 870 miljoner kronor för år 2016 och 1 740 miljoner kronor år 2017. Av den totala investeringsvolymen utgör investeringar i fastigheter 1 125 miljoner kronor år 2015, 1 345 miljoner kronor år 2016 och 1 240 miljoner kronor år 2017. De omfattande investeringarna i fastigheter beror på tidigare fattade beslut; ombyggnad av Universitetssjukhuset i Linköping, nybyggnad och teknisk upprustning av Vrinnevisjukhuset i Norrköping, nybyggnad av Rättspsykiatriska regionkliniken i Vadstena men även pågående fastighetsutvecklingsplan/generalplan för Lasarettet i Finspång. Reserveringar för driftkostnadskonsekvenser av investeringsprojekten finns avsatta inom finansförvaltningen. I samband med att verksamheterna flyttar in i nya, verksamhetsanpassade, lokaler läggs ett rationaliseringskrav motsvarande 10 procent av driftkostnadsökningen. Pensionskostnader och principer för budgetering och redovisning Pensionskostnaderna är lägre under de kommande tre åren, i genomsnitt 126 miljoner kronor, i jämförelse med tidigare prognos. År 2018 beräknas dock kostnaden öka och ligga högre än tidigare beräknad nivå. Kostnaden för pensioner varierar på grund av att pensionsförvaltarnas prognoser påverkas av förändrade antagande. Värdering av åtgärder för att möta eventuellt högre kostnader år 2018 fattas längre fram under budgetperioden. Regionen tillämpar rättvisande redovisning (fullfonderingsmodellen) för budgetering och ekonomisk redovisning. Fullfondering innebär att det totala pensionsåtagandet för landstingets medarbetare redovisas i balansräkningen och att resultaträkningen påverkas av den totala pensionsförändringen. Utökat regionalt utvecklingsuppdrag Det regionala utvecklingsuppdraget som från och med 2015 ingår i Region Östergötlands uppdrag omfattar totalt 245 miljoner kronor. Sedan tidigare har landstinget bidragit med 136 miljoner kronor genom ett medlemsbidrag till Östsam. Från 2015 övertar regionen det regionala uppdraget inom länets kommuner, vilket motsvaras av skattehöjningen på 3 öre, 24 miljoner kronor. Därutöver ingår det statliga kulturanslaget enligt samverkansmodellen, 67 miljoner kronor samt externa intäkter på 10 miljoner kronor. Landstinget har under 2014 fattat beslut om att utöka bidraget till den regionala utvecklingen med 8 miljoner kronor i och med bildandet av scenkonstbolaget. Östsam har under de senaste åren redovisat en obalans i ekonomin och har för år 2014 lämnat en budget på minus 6 miljoner kronor. Underskottet hanteras genom samordningsvinster 8
Strategisk inriktning och finansplan 2015-2017 LiÖ 2014-36 inom såväl den politiska organisationen som stabsfunktionen och påverkar inte nivån på satsningar inom regionalutveckling. Sammantaget utökas det regionala utvecklingsuppdraget med 10 miljoner kronor. till underskottet är betydande ekonomiska obalanser för ett antal sjukvårdande produktionsenheter. Dessa enheter ska i sina respektive verksamhetsplaner för år 2015 redovisa handlingsplaner för att uppnå ekonomisk och verksamhetsmässig balans. Planerna kan i de fall regionstyrelsen bedömer att så är lämpligt avse en längre tidsperiod än ett år. Reserveringar Inom finansförvaltningen finns 116 miljoner kronor avsatt för eventuella kostnader för de insatsområden och uppdrag som tidigare redovisats under avsnittet Strategisk inriktning. De avsatta medlen kan även utnyttjas för andra specifika satsningar, engångsinsatser och oförutsedda behov. Reserveringen innefattar även medel för att möta eventuella ekonomiska obalanser i verksamheten under år 2015. Därutöver finns 10 miljoner kronor reserverade för trafik- och samhällsplaneringsnämnden, nytt operatörsavtal. Medlen kan efter beslut i regionstyrelsen fördelas till de angivna områdena. Reserverade medel för kommande driftskostnader av fastighetsinvesteringar är oförändrade i jämförelse med treårsbudget. Gemensamma intäkter och kostnader Region Östergötlands finansiella intäkter förväntas ge en genomsnittlig avkastning på 3,5 procent. De finansiella intäkterna ökar något på grund av att placerade medel ligger på en högre nivå än förväntat på grund av såväl bättre resultat år som lägre investeringsnivåer. Omkostnader kopplade till beslutade fastighetsinvesteringsprojekt bedöms bli högre. Sådana omkostnader är exempelvis nedskrivning, driftkostnader för färdiga men inte i anspråkstagna lokaler och verksamhetsutvecklingsprojekt för bättre processer och flöden i de nya lokalerna. Projektomkostnader finansieras till del med överskott inom landstingsgemensamma intäkter. Östgötatrafiken har reviderat sin prognos för de kommande tre åren. Kostnaden beräknas bli 20 miljoner kronor lägre än tidigare bedömning. Produktionsenheternas ekonomiska resultat I treårsbudgeten för åren 2015-2017 antas det ekonomiska resultatet för landstingets produktionsenheter (inklusive regionstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden, trafik- och samhällsplaneringsnämnden samt regionutvecklingsnämnden) vara i balans. För år 2016-2017 finns medel avsatta för årliga satsningar på 100 miljoner kronor inom hälso- och sjukvård. Reserveringar finns även riktade till trafikoch samhällsplaneringsnämnden för nya operatörsavtal samt MÄLAB-samarbetet. Samtidigt bygger ekonomin på en årlig reducering av kostnaderna med 50 miljoner kronor från och med år 2016. Reduceringen måste hämtas hem genom effektivisering och/eller prioritering. Slutgiltigt ställningstagande kring satsningar samt kostnadsreduceringens storlek och inriktning fattas i samband med kommande treårsbudget. Ramförstärkningar Utöver de resursförstärkningar som beslutades i treårsbudgeten förstärks hälso- och sjukvårdsnämnden med 36 miljoner kronor. 25 miljoner kronor avser utbildningssatsningen i primärvården som beslutades redan i augusti. Regionstyrelsen förstärks med 16 miljoner för specifika satsningar. Därutöver tilldelas regionstyrelsen ett engångsanslag på 29 miljoner kronor. Medel för förstärkningarna fanns reserverade i treårsbudgeten. Helårsbedömningen för verksamhetens samlade resultat (exklusive styrelse och nämnder) är, efter augusti månad, minus 175 miljoner kronor. Orsaken 9
Strategisk inriktning och finansplan 2015-2017 LiÖ 2014-36 Ekonomisk bedömning för budgetperioden De i finansplanen redovisade förändringarna jämfört med treårsbudgeten ger följande ekonomiska effekter år 2015-2017 (mkr): + = ökade intäkter eller minskade kostnader - = minskade intäkter eller ökade kostnader mkr 2015 2016 2017 Resultat enligt treårsbudget 2015-2017 240 145 50 Skatter och utjämning -18-34 -45 Skattehöjning utökat regionalt uppdrag 24 26 27 Upplösta reserveringar 98 168 258 Index, justering 0 30 20 Pensioner 127 126 126 Utökat regionalt uppdrag -24-26 -27 Poster fastighet/investeringsprojekt -17-21 -10 Nedskrivning fastighet -15-38 -36 Reducering bidrag til Östgötatrafiekn 20 20 20 Finanisiella intäkter 15 10 5 Beslut efter treårsbudget Primärvård utbildningssatsning -25-25 -25 Nya arvodesbestämmelser -4-4 -4 Scenkonstbolag -8-8 -8 Nya beslut Skandionkliniken -7-7 -7 Patientsäkerhet -6-6 -6 Clinicum, utökat uppdrag -6-6 -6 Barnahus Norrköping -2-2 -2 Barntraumateam -2-2 -2 Engångsmedel RS -29 Reserveringar HSN - förstärkning vård -100-200 Effektivisering/prioritering 50 100 TSN - Mälab mm -10-10 -60 Reservering Övrigt -116-111 -88 Resultat 235 175 80 nya behandlingsmetoder och nya läkemedel, kommer inte att kunna lösas med resurstillskott utan måste till stor del hanteras inom befintliga ekonomiska resurser. Ekonomin är stark i och med att det finns reserveringar för planerade satsningar och oförutsedda behov samt att regionen från år 2015 kommer att ha ett positivt eget kapital. Regionen har trots detta stora utmaningar. Kostnadsutvecklingen är fortsatt mycket hög och måste brytas samtidigt som det kommer att krävas åtgärder för att komma till rätta med befintlig obalans inom ett antal produktionsenheter. Ekonomiska ramar Nedan presenteras ramar till styrelse och nämnder för år 2015-2017. I regionbidrag 2015 ingår tekniska justeringar och beslut under år 2014. Av tabellerna framgår beslut i samband med treårsbudget samt nya beslut i denna finansplan. Region Östergötlands ekonomi bedöms för de kommande tre åren vara stabil och något förbättrad i jämförelse med treårsbudgeten. Sammantaget innebär de ekonomiska förutsättningarna att Region Östergötland klarar såväl investeringar som att möta nya behov inom angelägna utvecklingsområden med en ekonomi balans. Det nuvarande finansiella målet om ett resultat på 2 procent av skatter och statsbidrag uppnås år 2015. År 2016 och 2017 nås ej målet utan resultatet motsvarar 1,4 procent respektive 0,6 procent. Försvagningen i ekonomin beror på att beslutade fastighetsinvesteringar aktiveras och ger ökade driftkostnader. År 2018 försvagas ekonomin ytterligare och resultatet bedöms vara negativt. Ekonomin har dock en stabilitet då det finns grundförutsättningar med ett positivt eget kapital och det finns reserveringar till stor del av planerade satsningar. Åtgärder kan dock komma att behöva vidtas för att en få långsiktigt hållbar ekonomi. En ny prövning görs i samband med treårsbudget 2016-2018. Trots att avsättningar finns för årliga förstärkningar samt reserveringar för att möta ökade driftskostnader utifrån beslut, måste verksamheten fortsatt fokusera på effektiviteten i processerna. De stora utmaningar som vården står inför, med nya identifierade behov liksom Regionstyrelsen Regionstyrelsens ram utökas med 16 miljoner kronor år 2015 på grund av satsningar inom patientsäkerhet, utökning av Clinicum samt beslut om nya arvodesbestämmelser. Regionstyrelsen tilldelas även ett engångsanslag på 29 miljoner kronor. Ramen justeras för det utökade regionala uppdraget samt med indexuppräkning för år 2015. Regionbidrag RS mkr 2015 2016 2017 Regionbidrag före beslut 860 850 849 Nya Beslut Patientsäkerhet 6 6 6 Clinicum, utökat uppdrag 6 6 6 Nya arvodesbestämmelser 4 4 4 Regelering regionalt uppdrag -117-117 -117 Index 2015 15 15 15 ALF-bidrag uppräkning 2015 10 10 10 Engångsmedel 29 Beslut i treårsbudget Nya beslut 0 0 0 Ram RS (beslut) 813 774 773 Förstärkning (reservering) 0 0 0 Preliminär ram 2016-2017 774 773 10
Strategisk inriktning och finansplan 2015-2017 LiÖ 2014-36 Hälso- och sjukvårdsnämnden Hälso- och sjukvårdsnämndens ram utökas med 11 miljoner kronor för nya satsningar. Totalt förstärks hälso- och sjukvårdsnämnden med 36 miljoner kronor i jämförelse med treårsbudget varav 25 miljoner kronor avser utbildningssatsningen i primärvåden som beslutades redan i augusti. Därutöver räknas ramen upp med index för år 2015. Regionbidrag HSN mkr 2015 2016 2017 Regionbidrag före beslut 9 724 9 724 9 724 Nya Beslut Skandionkliniken i Uppsala 7 7 7 Barnahus i Norrköping 2 2 2 Barntraumateam i centrala och väster 2 2 2 Index 2015 272 272 272 Beslut i treårsbudget Prioriterade grupper 2015 100 100 100 Ram HSN (beslut) 10 107 10 107 10 107 Förstärkning vård 2016 (reservering) 100 100 Förstärkning vård 2017 (reservering) 100 Effektivisering/prioritering (reservering) -50-100 Preliminär ram 2016-2017 10 157 10 207 Regionbidrag TSN mkr 2015 2016 2017 Regionbidrag före beslut 805 805 805 Nya Beslut Utökat regionalt uppdrag (från Östsam) 6 6 6 Reducering bidrag till Östgötatrafiken -20-20 -20 Index 2015 Beslut i treårsbudget Reducerad ram -35-41 -68 Index 2015 21 26 28 Ram TN (beslut) 777 776 751 MÄLAB (reservering) 10 10 60 Preliminär ram 2016-2017 787 786 811 Regionutvecklingsnämnden Ramen för regionutvecklingsnämnden uppgår till 215 miljoner kronor. Del av verksamhet har överförts från regionstyrelsen till regionutvecklingsnämnden. Under året har landstingsstyrelsen fattat beslut om en utökad ram på 8 miljoner kronor till följd av inrättande av scenkonstbolaget. Regionbidrag RUN mkr 2015 2016 2017 Regionbidrag före beslut 0 0 0 Nya Beslut Utökat regionalt uppdrag (från Östsam) 123 123 123 Statligt bidrag kultur 67 67 67 LS/RUN omfördelning av 13 13 13 Index 2015 4 4 4 Tidigare beslut Scenkonstbolag 8 8 8 Ram RUN (beslut) 215 215 215 Förstärkning (reservering) 0 0 0 Preliminär ram 2016-2017 215 215 215 De aktuella ekonomiska ramarna för regionstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden, trafik- och samhällsplaneringsnämnden samt regionutvecklingsnämnden framgår av bilaga 3. Resultat Med de förutsättningar som beskrivs i denna finansplan beräknas följande ekonomiska resultat (sammanställd redovisning, fullfondering): Trafik- och samhällsplaneringsnämnden Trafik- och samhällsplaneringsnämndens ram reduceras med 20 miljoner kronor på grund av justerat avtal till Östgötatrafiken. Ramen justeras därutöver för det utökade regionala uppdraget samt med indexuppräkning för år 2015. År 2015 2016 2017 Resultat 235 mkr 175 mkr 80 mkr Region Östergötland redovisar årliga överskott under hela budgetperioden, vilket innebär att regionen lever upp till balanskravet enligt kommunallagen. Det egna kapitalet kommer att vara i balans under 2015. År 2017 beräknas det egna kapitalet uppgå till plus 426 miljoner kronor. Komplett resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning framgår av bilaga 2. Motsvarande underlag enligt blandmodellen redovisas i bilaga 5. 11
Strategisk inriktning och finansplan 2015-2017 LiÖ 2014-36 BESLUT Landstingsstyrelsen föreslås tillstyrka landstingsfullmäktige BESLUTA att anta strategisk inriktning och finansplan för åren 2015-2017, att fastställa ekonomiska ramar för regionstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden, regionutvecklingsnämnden och trafik- och samhällsplaneringsnämnden år 2015-2017, att uppdra till regionstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden, regionutvecklingsnämnden och trafik- och samhällsplaneringsnämnden att utifrån sina ansvarsområden utarbeta verksamhetsplaner med budget för år 2015 i enlighet med denna Strategisk inriktning och finansplan för åren 2015-2017 samt Treårsplan för Regionförbundet Östsam 2015-2017 samt att fastställa skattesatsen för år 2015 till 10,70 kronor per skattekrona. 12
Den regionövergripande styrningen 2015 Region Östergötlands mest omfattande uppdrag är att erbjuda befolkningen en bra hälso- och sjukvård och tandvård. Regionen ska leda det regionala utvecklingsarbetet för en långsiktig och hållbar utveckling i regionen genom sitt ansvar för regionala uppgifter och uppdraget att genomföra åtgärder inom områden som samhällsbyggnad, kompetensförsörjning, företagande, besöksnäring, kultur, folkbildning och folkhälsa. Regionen ansvarar för all kollektivtrafik i länet och har rollen att som regional kollektivtrafikmyndighet ansvara för att utveckla en attraktiv och effektiv kollektivtrafik. Regionens uppdrag regleras av kommunallagen, hälso- och sjukvårdslagen, tandvårdslagen, patientlagen, lagen om kollektivtrafik, lagen om regionalt utvecklingsansvar i vissa län samt annan lagstiftning som är relevant för verksamheten. Region Östergötland är en demokratiskt styrd organisation där skiljelinjen mellan politikernas och verksamhetens uppgifter ska vara tydlig. Det är de förtroendevaldas uppgift att ange mål på kort och lång sikt, fördela resurserna och att följa upp resultaten i förhållande till de uppsatta målen. Verksamhetens uppgift är att genomföra de insatser som krävs för att uppnå de mål som beslutats politiskt. Detta innebär att verksamhetens styrning har sin utgångspunkt i politiska beslut som kompletteras och förtydligas så att de kan genomföras på lokal nivå. Bilaga 1 Regionfullmäktige är regionens högsta beslutande organ och fastställer långsiktiga mål, skattesats och ekonomiska ramar för regionens verksamhet. Därutöver beslutar också fullmäktige om riktlinjer i viktiga principiella och strategiska frågor. Fullmäktige följer upp verksamheten genom delårsrapport och årsredovisning. Regionstyrelsen, har tillsammans med hälso- och sjukvårdsnämnden, regionutvecklingsnämnden och trafik- och samhällsplaneringsnämnden, uppdraget att verkställa fullmäktiges beslut. I praktiken innebär ansvarsfördelningen i många fall att styrelse och nämnder arbetar mot samma mål men med olika utgångspunkter vilket kräver koordinering av styrprocesserna. Beställare- och utförmodellen utgör grund för styrningen för hälso- och sjukvårdsnämnden. För att öka det demokratiska inflytandet finns beredningar och utskott inrättade under styrelse och nämnder. Samverkansnämnden för sydöstra sjukvårdsregionen är en gemensam nämnd med representation från Region Östergötland, Region Jönköpings län och Landstinget i Kalmar län som beslutar om vilken regionsjukvård som ska samordnas inom sydöstra sjukvårdsregionen. Regiondirektören leder den verkställande tjänstemannaorganisationen där regionens sjukvårdande produktionsenheter är utförare och svarar för regionens egen produktion av hälso- och sjukvård. Därutöver anlitas externa utförare. Regionens ledningsstab utgör ett övergripande tjänstemannastöd för styrningen och verkställandet av de politiska uppdragen. 13
Bilaga 1 Utgångspunkten för styrningen av regionens verksamhet är regionfullmäktiges strategiska plan med treårsbudget som redovisar regionens vision som konkretiseras i strategiska mål inom fyra olika perspektiv vilket skapar en övergripande struktur för planering och uppföljning. Regionen styrs utifrån följande perspektiv: - Medborgare - är inriktat på hur befolkningens behov i olika avseenden ska tillgodoses. - Process - är inriktat på effektiviteten hos arbetsmetoder och arbetsprocesser. - Medarbetare - är inriktat på hur regionen tillvaratar och utvecklar medarbetarskap och ledarskap. - Ekonomi - är inriktat på kontroll och skötsel av regionens ekonomi. Perspektivet Medborgare är överordnat och de strategiska målen i övriga perspektiv ska understödja måluppfyllelsen i detta perspektiv. Hälso- och sjukvårdsnämnden har, i och med sitt hälso- och sjukvårdsuppdrag, ett stort ansvar för perspektivet Medborgare. Även regionstyrelsen, regionalutvecklingsnämnden och trafik- och samhällsplaneringsnämnden har ett ansvar i detta perspektiv vad gäller medborgarnas behov av tjänster och utvecklingsinsatser inom respektive ansvarsområde. Perspektivet Medarbetare är styrelsens ansvarsområde. Perspektiven Process respektive Ekonomi är i olika utsträckning såväl styrelsens som nämndernas angelägenhet. Regionstyrelsen och nämnderna har tillsammans fullmäktiges uppdrag att verkställa fullmäktiges beslut. Med utgångspunkt i fullmäktiges vision och strategiska mål beskriver regionstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden, regionutvecklingsnämnden och trafik- och samhällsplaneringsnämnden i sina respektive verksamhetsplaner vilka utvecklingsområden som insatser behöver inriktas på. Detta görs i form av så kallade framgångsfaktorer. På tjänstemannanivån kompletterar regiondirektören, genom regiondirektörens verksamhetsplan, de politiska framgångsfaktorerna med målsatta nyckelindikatorer. Denna verksamhetsplan är i sin tur en utgångspunkt för produktionsenheternas verksamhetsplaner, vilka i sin tur är utgångspunkt för klinikernas/motsvarande verksamhetsplaner. På detta sätt skapas en logisk styrningskedja genom hela organisationen. *** 14
Bilaga 2 Resultaträkning fullfondering Löpande priser - resultaträkningen inkl sammanställd redovisning med resultat = 0 Region Östergötland Sammanställd redovisning 2015 2016 2017 2015 2016 2017 Verksamhetens intäkter 2 985 3 091 3 201 3 385 3 501 3 621 Verksamhetens kostnader -13 883-14 377-14 904-14 213-14 717-15 254 Avskrivningar -550-590 -630-610 -650-690 Verksamhetens nettokostnad -11 448-11 876-12 333-11 438-11 866-12 323 Skatteintäkter 9 056 9 512 9 941 9 056 9 512 9 941 Generella statsbidrag 1 704 1 744 1 793 1 704 1 744 1 793 Generella statsbidrag - läkemedel 964 979 993 964 979 993 Finansiella intäkter 237 217 192 237 217 192 Finansiella kostnader -278-401 -506-288 -411-516 Resultat efter finansnetto 235 175 80 235 175 80 Extraordinära intäkter 0 0 0 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 0 0 0 Årets resultat 235 175 80 235 175 80 15
Bilaga 2 Kassaflödesanalys fullfondering Löpande priser Region Östergötland Sammanställd redovisning 2015 2016 2017 2015 2016 2017 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 235 175 80 235 175 80 Justering för av- och nedskrivning 580 630 660 620 670 700 Justering för gjorda avsättningar pensioner 139 259 392 159 279 412 Justering för övriga avsättningar 2 2 Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring 956 1 064 1 132 1 016 1 124 1 192 av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar Ökning/minskning förråd och varulager 1 1 Ökning/minskning kortfristiga skulder 84 10 84 10 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 041 1 064 1 142 1 101 1 124 1 202 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar -1 650-1 870-1740 -1 710-1 930-1 800 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 650-1 870-1 740-1 710-1 930-1 800 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 0 0 0 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde -609-806 -598-609 -806-598 Likvida medel vid årets början 6 740 6 131 5 325 6 840 6 231 5 425 Likvida medel vid årets slut 6 131 5 325 4 727 6 231 5 425 4 827 16
Bilaga 2 Balansräkning pp j fullfondering Löpande priser Region Östergötland Sammanställd redovisning TILLGÅNGAR 2015 2016 2017 2015 2016 2017 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 40 40 40 50 50 50 Byggnader 4 750 5 245 5 753 4 750 5 245 5 753 Mark 67 67 67 67 67 67 Inventarier 235 280 310 404 449 479 Datorutrustning 70 70 70 70 70 70 Medicinskteknisk apparatur 650 700 700 650 700 700 Byggnadsinventarier 1 913 2 563 3 103 1 913 2 563 3 103 Bilar och andra transportmedel 3 3 3 283 283 283 Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner 4 4 4 4 4 4 Konst 51 51 53 51 51 53 Aktier, andelar, bostadsrätter 20 20 20 1 1 1 Långfristiga fordringar 1 1 1 19 19 19 Summa anläggningstillgångar 7 804 9 044 10 124 8 262 9 502 10 582 Omsättningstillgångar Förråd 140 140 140 140 140 140 Kundfordringar 200 200 200 170 170 170 Övriga kortfristiga fordringar 210 210 210 210 210 210 Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter 200 200 200 170 170 170 Kortfristiga placeringar 5 681 4 875 4 277 5 681 4 875 4 277 Kassa och bank 450 450 450 550 550 550 Summa omsättningstillgångar 6 881 6 075 5 477 6 921 6 115 5 517 Summa tillgångar 14 685 15 119 15 601 15 183 15 617 16 099 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 2015 2016 2017 2015 2016 2017 Eget kapital Balanserat eget kapital -257-22 153-64 171 346 Justerat eget kapital Årets resultat 235 175 80 235 175 80 Summa eget kapital x) -22 153 233 171 346 426 Avsättningar Pensionsskuld 12 144 12 403 12 795 12 164 12 423 12 815 Övriga avsättningar 40 40 40 40 40 40 Summa avsättningar 12 184 12 443 12 835 12 204 12 463 12 855 Långfristiga skulder Långfristiga lån 293 293 293 600 600 600 Summa långfristiga skulder 293 293 293 600 600 600 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 900 900 900 870 870 870 Personalens skatter, avgifter mm 110 110 110 115 115 115 Semesterlöneskuld 410 410 420 415 415 425 Upplupna kostnader o förutbetalda intäkter 800 800 800 778 778 778 Övriga kortfristiga skulder 10 10 10 30 30 30 Summa kortfristiga skulder 2 230 2 230 2 240 2 208 2 208 2 218 Summa skulder, avsättningar 14 707 14 966 15 368 15 012 15 271 15 673 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 14 685 15 119 15 601 15 183 15 617 16 099 x) därav: rörelsekapital 4 651 3 845 3 237 4 713 3 907 3 299 anläggningskapital -4 673-3 692-3 004-4 542-3 561-2 873 17
Bilaga 3 REGIONBIDRAG PER STYRELSE/NÄMND Belopp i tusentals kronor 2015 2016 2017 Regionstyrelsen 813 483 774 483 773 483 Hälso- och sjukvårdsnämnden 10 106 589 10 106 589 10 106 589 Trafik- och samhällsplaneringsnämnden 777 362 775 910 750 965 Regionutvecklingsnämnden 214 577 214 577 214 577 Summa Regionbidrag 11 912 011 11 871 559 11 845 614 REGIONSTYRELSEN Belopp i tusentals kronor Sammanställning av Regionbidrag 2015 2016 2017 Regionbidrag år 2015 enligt Strategisk plan med treårsbudget 2015-2017 858 005 858 005 858 005 Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) -10 000-11 000 Rampåverkande beslut (se nedan): 1 730 1 730 1 730 Regionbidrag enligt beslut 859 735 849 735 848 735 Förändrat Regionbidrag Patientsäkerhet 6 000 6 000 6 000 Clinicum, utökat uppdrag 6 000 6 000 6 000 Nya arvodesbestämmelser 4 000 4 000 4 000 Reducering Bidrag till Östsam 2014-136 306-136 306-136 306 Utökat regionalt uppdrag (verksamhet från Östsam) 33 723 33 723 33 723 LS/RUN överföring av verksamhet -13 647-13 647-13 647 ALF-bidrag utökning 2015 9 996 9 996 9 996 Index 2015 14 982 14 982 14 982 Engångsmedel 29 000 Summa -46 252-75 252-75 252 Totalt Regionbidrag 813 483 774 483 773 483 Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (RS) Avgår BI-projekt (totalt 60 mkr) -10 000-11 000 Summa 0-10 000-11 000 Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan (RS) Omfördelning RS/HSN (AMC) LiÖ 2014-251 -43 775-43 775-43 775 Omfördelning HSN/RS (AT) LiÖ 2014-628 44 345 44 345 44 345 Omfördelning RS/HSN (Arkivkostnad till REC) DÅ 06-340 -340-340 Omfördelning HSN/RS (AT psykiatri) DÅ 07 1 500 1 500 1 500 Summa 1 730 1 730 1 730 18
Bilaga 3 HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSNÄMNDEN Belopp i tusentals kronor Sammanställning av Regionbidrag 2015 2016 2017 Regionbidrag år 2015 enligt Treårsbudget 2015-2017 9 799 791 9 799 791 9 799 791 Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) Rampåverkande beslut (se nedan): 23 270 23 270 23 270 Regionbidrag enligt beslut 9 823 061 9 823 061 9 823 061 Förändrat Regionbidrag Skandionkliniken i Uppsala 7 000 7 000 7 000 Barnahus i Norrköping 2 000 2 000 2 000 Barntraumateam i centrala och västra länsdelen 2 000 2 000 2 000 Utökat regionalt uppdrag (verksamhet från Östsam) 200 200 200 Index 2015 272 328 272 328 272 328 Summa 283 528 283 528 283 528 Totalt Regionbidrag 10 106 589 10 106 589 10 106 589 Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (HSN) Summa 0 0 0 Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan (HSN) Satsning i Primärvård (ST-läkare) LiÖ 2014-984 25 000 25 000 25 000 Omfördelning RS/HSN (AMC) LiÖ 2014-251 43 775 43 775 43 775 Omfördelning HSN/RS (AT) LiÖ 2014-628 -44 345-44 345-44 345 Omfördelning RS/HSN (Arkivkostnad till REC) DÅ 06 340 340 340 Omfördelning HSN/RS (AT psykiatri) DÅ 07-1 500-1 500-1 500 Summa 23 270 23 270 23 270 TRAFIK- OCH SAMHÄLLSPLANERINGSNÄMNDEN Belopp i tusentals kronor Sammanställning av Regionbidrag 2015 2016 2017 Regionbidrag år 2015 enligt Treårsbudget 2015-2017 791 824 790 372 765 427 Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) Rampåverkande beslut (se nedan): Regionbidrag enligt beslut 791 824 790 372 765 427 Förändrat Regionbidrag Utökat regionalt uppdrag (verksamhet från Östsam) 5 538 5 538 5 538 Reducering bidrag till Östgötatrafiken -20 000-20 000-20 000 Summa -14 462-14 462-14 462 Totalt Regionbidrag 777 362 775 910 750 965 Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (TSN) Summa 0 0 0 Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan (TSN) Summa 0 0 0 19
Bilaga 3 REGIONUTVECKLINGSNÄMNDEN Belopp i tusentals kronor Sammanställning av Regionbidrag 2015 2016 2017 Regionbidrag år 2015 enligt Treårsbudget 2015-2017 0 0 0 Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) Rampåverkande beslut (se nedan): 7 900 7 900 7 900 Regionbidrag enligt beslut 7 900 7 900 7 900 Förändrat Regionbidrag Utökat regionalt uppdrag (verksamhet från Östsam) 122 673 122 673 122 673 Statligt bidrag kultur 66 608 66 608 66 608 LS/RUN omfördelning av verksamhet 13 647 13 647 13 647 Index 2015 3 749 3 749 3 749 Summa 206 677 206 677 206 677 Totalt Regionbidrag 214 577 214 577 214 577 Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (RUN) Summa 0 0 0 Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan (RUN) Scenkonstbolag LiÖ 2014-27 7 900 7 900 7 900 Summa 7 900 7 900 7 900 20
Bilaga 4 Total sammanställning av Regionstyrelsen - regionbidrag och koncerngemensamt påslag Budget 2015 (tkr) lt-bidrag lt-gem Totalt 2015 2015 2015 Politisk ledning 54 044 54 044 Ledningsstab 148 126 6 456 154 583 Landstingsgemensamma verksamheter/projekt 176 774 334 595 511 369 Särskilt riktade medel 20 537 20 537 ST-läkare 40 585 40 585 AT-läkare 53 824 53 824 Landstingets revisorer 8 955 8 955 Forskning och utveckling 310 637 310 637 Summa 813 483 341 051 1 154 535 21
Bilaga 5 Resultaträkning blandmodell Löpande priser - resultaträkningen inkl sammanställd redovisning med resultat = 0 Region Östergötland Sammanställd redovisning 2015 2016 2017 2015 2016 2017 Verksamhetens intäkter 2 985 3 091 3 201 3 385 3 501 3 621 Verksamhetens kostnader -14 240-14 749-15 301-14 570-15 089-15 651 Avskrivningar -550-590 -630-610 -650-690 Verksamhetens nettokostnad -11 805-12 248-12 730-11 795-12 238-12 720 Skatteintäkter 9 056 9 512 9 941 9 056 9 512 9 941 Generella statsbidrag 1 704 1 744 1 793 1 704 1 744 1 793 Generella statsbidrag - läkemedel 964 979 993 964 979 993 Finansiella intäkter 237 217 192 237 217 192 Finansiella kostnader -104-148 -180-114 -158-190 Resultat efter finansnetto 52 56 9 52 56 9 Extraordinära intäkter 0 0 0 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 0 0 0 Årets resultat 52 56 9 52 56 9 22
Bilaga 5 Kassaflödesanalys blandmodell Löpande priser Region Östergötland Sammanställd redovisning 2015 2016 2017 2015 2016 2017 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 52 56 9 52 56 9 Justering för av- och nedskrivning 580 630 660 620 670 700 Justering för gjorda avsättningar pensioner 322 378 463 342 398 483 Justering för övriga avsättningar 2 2 Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring 956 1 064 1 132 1 016 1 124 1 192 av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar Ökning/minskning förråd och varulager 1 1 Ökning/minskning kortfristiga skulder 84 10 84 10 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 041 1 064 1 142 1 101 1 124 1 202 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar -1 650-1 870-1740 -1 710-1 930-1 800 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 650-1 870-1 740-1 710-1 930-1 800 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 0 0 0 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde -609-806 -598-609 -806-598 Likvida medel vid årets början 6 740 6 131 5 325 6 840 6 231 5 425 Likvida medel vid årets slut 6 131 5 325 4 727 6 231 5 425 4 827 23
Bilaga 5 Balansräkning blandmodell Löpande priser Region Östergötland Sammanställd redovisning TILLGÅNGAR 2015 2016 2017 2015 2016 2017 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 40 40 40 50 50 50 Byggnader 4 750 5 245 5 753 4 750 5 245 5 753 Mark 67 67 67 67 67 67 Inventarier 235 280 310 404 449 479 Datorutrustning 70 70 70 70 70 70 Medicinskteknisk apparatur 650 700 700 650 700 700 Byggnadsinventarier 1 913 2 563 3 103 1 913 2 563 3 103 Bilar och andra transportmedel 3 3 3 283 283 283 Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner 4 4 4 4 4 4 Konst 51 51 53 51 51 53 Aktier, andelar, bostadsrätter 20 20 20 1 1 1 Långfristiga fordringar 1 1 1 19 19 19 Summa anläggningstillgångar 7 804 9 044 10 124 8 262 9 502 10 582 Omsättningstillgångar Förråd 140 140 140 140 140 140 Kundfordringar 200 200 200 170 170 170 Övriga kortfristiga fordringar 210 210 210 210 210 210 Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter 200 200 200 170 170 170 Kortfristiga placeringar 5 681 4 875 4 277 5 681 4 875 4 277 Kassa och bank 450 450 450 550 550 550 Summa omsättningstillgångar 6 881 6 075 5 477 6 921 6 115 5 517 Summa tillgångar 14 685 15 119 15 601 15 183 15 617 16 099 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 2015 2016 2017 2015 2016 2017 Eget kapital Balanserat eget kapital 7 783 7 835 7 891 7 976 8 028 8 084 Justerat eget kapital Årets resultat 52 56 9 52 56 9 Summa eget kapital x) 7 835 7 891 7 900 8 028 8 084 8 093 Avsättningar Pensionsskuld 4 287 4 665 5 128 4 307 4 685 5 148 Övriga avsättningar 40 40 40 40 40 40 Summa avsättningar 4 327 4 705 5 168 4 347 4 725 5 188 Långfristiga skulder Långfristiga lån 293 293 293 600 600 600 Summa långfristiga skulder 293 293 293 600 600 600 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 900 900 900 870 870 870 Personalens skatter, avgifter mm 110 110 110 115 115 115 Semesterlöneskuld 410 410 420 415 415 425 Upplupna kostnader o förutbetalda intäkter 800 800 800 778 778 778 Övriga kortfristiga skulder 10 10 10 30 30 30 Summa kortfristiga skulder 2 230 2 230 2 240 2 208 2 208 2 218 Summa skulder, avsättningar 6 850 7 228 7 701 7 155 7 533 8 006 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 14 685 15 119 15 601 15 183 15 617 16 099 x) därav: rörelsekapital 4 651 3 845 3 237 4 713 3 907 3 299 anläggningskapital 3 184 4 046 4 663 3 315 4 177 4 794 Ansvarsförbindelse - pensionsskuld före 1998 7 857 7 738 7 667 7 857 7 738 7 667 24