Delårsrapport mars 2016 Folktandvården Västra Götaland

Sida 1(16) Delårsrapport mars 2016 Folktandvården Västra Götaland 1. Sammanfattning Vår vision är Frisk i munnen hela livet. Frisk i munnen innebär att vi ska arbeta för att våra patienter ska uppnå och behålla en god munhälsa. Hela livet innebär att vi ska finnas till för alla, från den yngste till den äldste, från den som är frisk till den som är svårt sjuk, med god tillgänglighet i hela Västra Götaland. Visionen har kompletteras med ambitionen att Folktandvården ska bidra till ökad allmän hälsa i Västra Götaland. Arbetet mot visionen är långsiktigt. Vision, mål, strategier och affärsplan hanteras i en process där alla i organisationen involveras, från medarbetare till tandvårdsstyrelse. Utvecklingsdagar för all personal, klinikledningsdagar och tandvårdsstyrelsens seminarier är exempel på aktiviteter som resulterar i en gemensam affärsplan och klinikkontrakt för kommande år. Aktiviteterna genomförs under mars till september i syfte att skapa gemensam förståelse för mål och strategier och följa hur verksamheten utvecklas. Folktandvården använder systematisk omvärldsanalys för att bedöma vad som händer i omvärlden och analysera trender för att utveckla och kvalitetssäkra våra gemensamma strategier. Prioriterat är att vården ska vara hälsostyrd. Vi ska sträva efter en resurseffektiv vård i väldefinierade processer och vården ska vara kunskapsbaserad. Affärsplanen för 2016 har ny utformning jämfört med föregående år vilket innebär att även uppföljningen får ett annat utseende än tidigare. Detta är första uppföljningen/delårsrapporten och således en första version. I fokus är uppföljning av mål och aktiviteter i affärsplanen. Arbetet med de flesta mål och aktiviteter i affärsplanen har påbörjats men inte avslutats. Många aktiviteter kommer att fortsätta även 2017. Aktiviteten Personcentrerad vår föreslås skjutas på till 2017. Arbetet med att utveckla den hälsostyrda vården fortsätter enligt plan. En fullödig rapport lämnas vid styrelsens möte i maj. Antalet Frisktandvårdsavtal ökar stabilt. En nyligen presenterad forskningsrapport visar på en något mindre risk att drabbas av ny karies för patienter i Frisktandvård jämfört med taxetandvård oavsett socioekonomi, ålder, kön och tidigare erfarenhet av karies. Bemanningsläget är fortsatt bekymmersamt i allmäntandvården och inom vissa specialiteter. Förhoppningsvis ger planerade insatser för att stabilisera bemanning önskat resultat. Ett projekt har startat som syftar till att ge tandvårdspersonal från tredje land möjlighet att få en inblick i svensk tandvård, stärka sina språkkunskaper och möjlighet att komplettera sin utbildning för att få svensk legitimation samtidigt som det syftar till att klara Folktandvårdens bemanning på kort och lång sikt. Vi kommer att ha cirka 40 praktikplatser och riktar oss till tandvårdspersonal som bor i landsorter för att stärka deras möjligheter att komma in på kompletterande utbildning för tandläkare (KUT) men också till personer bosatta i övriga delar

Sida 2(16) av regionen för att avhjälpa bristsituationen på såväl kort som lång sikt. Sjukfrånvaron har minskat något från 7,2 procent till 6,9 procent för perioden och även Personalomsättningen har minskat något jämfört med föregående år vilket är en positiv utveckling. En tydlig plan finns för strategiska kompetensutvecklingsinsatser som ska genomföras under året. En pilot för bokning av tid planeras att genomföras under hösten 2016 med 11 kliniker inom allmäntandvården. Avsikten är att samtliga allmäntandvårdskliniker ska ansluta sig till den nya tidbokningen under andra kvartalet 2017. Mobilklinik nummer 2 har levererats och börjat användas i Hindås. Anpassning till flyktingsituationen fortsätter. Ökningen av tandvård till asylsökande som noterades under hösten 2015 har stabiliserats under första kvartalet 2016. Vårdplaneringen har tydligt påverkats av att antalet asylsökande sedan årsskiftet inte längre ökar. Tillgänglighet i allmäntandvården har förbättrats något totalt har antalet personer som har väntetid för undersökning minskat sedan årsskiftet. Antalet utbudspunkter med väntetider är 23, vilket är oförändrat och motsvarar en måluppfyllelse på 79 procent. Tillgänglighet i specialisttandvården är i nivå med uppsatt mål. Åtgärder mot det ökade remissinflödet i specialisttandvården har påbörjats Utställningen Hälsa på Universeum i Göteborg där Folktandvården medverkar har invigts med aktiviteter som rör munhälsa, tändernas funktion och betydelse. Utställningen vänder sig främst till barn och ungdomar och kombineras med utbildningsinsatser i samverkan med skolan. Folktandvården har under första kvartalet träffat den politiska FoU-beredningen gällande Universitetsklinikernas roll och tandvårdsstyrelsen nya uppdrag. Tillsammans med VGR:s FoU-direktör fick Folktandvården uppdraget att i juni återkomma med en plan för vad som krävs i form av resurser för att genomföra de sex uppdragen Ekonomin är stabil för Folktandvården som helhet. 6. En attraktivare arbetsgivare 6.3 Lönestruktur Medellönen för Folktandvårdens anställda har minskat med 0,6 procent anledningen är generationsväxlingen inom tandsköterske- och specialisttandläkarkollektiven som innebär att erfarna medarbetare med en högre lönenivå ersätts med nyutbildade på en

Sida 3(16) lägre lönenivå. Yrkesgrupper som prioriterades är tandhygienister och tandsköterskor med syfte att kunna behålla och rekrytera medarbetare i rådande bristsituation och därmed hård konkurrens. Löneutvecklingen för tandhygienister uppgick till 3,6 procent som innebar 981 kronor i ökning av medellönen. Tandsköterskekollektivets löner höjdes med 3,5 procent och innebar en ökning av medellönen med 774 kronor. Lönekartläggning och analys genomförs med utgångspunkt från lika och likvärdigt arbete varje år inför den årliga löneöversynen. Analysen visade att det inte fanns några osakliga löneskillnader. I löneanalysen inför 2014 års löneöversyn uppmärksammades att lönespännviddenför tandsköterskor och tandhygienister är för låg. Med anledning av detta har särskilda åtgärder vidtagits såväl 2014 som 2015. Lönespännvidden har ökat för samtliga yrkesgrupper förutom specialisttandläkare, vilket uppmärksammats i lönerevisionen 2016. 6.4 Chefsförutsättningar Dialog om lön och löneöversynsprocessen har genomförts med chefer i grupper/nätverk vid två tillfällen under året. Dialog förs med chefer på samtliga nivåer om lönepolitiska satsningar kopplat till budgetprocessen med utgångspunkt från genomförd löneanalys. Samordnat material tas fram av HR-enheten. Dialog förs om materialet med chefer och iordningsställs därefter till ett material som chefen kan använda på APT. Vilka aktiviteter har genomförts eller planeras att genomföras under året för att klargöra HR:s och chefers respektive roller?: Har inte funnits behov då rollfördelning har diskuterats och tydliggjorts under tidigare år. 6.5 Sjukfrånvaro Personalomsättning och sjukfrånvaro Sjukfrånvaron har en direkt koppling till klinikens bemanningssituation och påverkar klinikens möjlighet att klara sitt uppdrag. Sjukfrånvaron har minskat från 7,2 procent till 6,9 i jämförelse med första kvartalet 2015. Samtliga yrkesgrupper förutom tandläkare har lägre sjukfrånvaro. Såväl mäns som kvinnors sjukfrånvaro har minskat. Vi har fortsatt fokus och satsning på medarbetare med hög korttidssjukfrånvaro genom att ge samtliga med sex eller fler sjukfall under de senaste tolv månaderna ett hälsosamtal hos företagshälsovården. Vi ser en trend att antalet medarbetare med hög korttidssjukfrånvaro minskar. Vi satsar på hälsofrämjande insatser genom hälsoprofiler till alla medarbetare och individer som har behov av att förbättra sin hälsa får sedan våren 2015 individuell rådgivning och coachning genom

Sida 4(16) samtal hos Hälsan och arbetslivet. Totalt har, sedan våren 2015, 91 medarbetare varit i kontakt med en hälsocoach. Sjukfrånvaron för Västra Götalandsregionen totalt har ökat något, från 7,6 till 7,7 procent. 6.6 Personalvolym, personalstruktur och personalkostnadsanalys Rätt kompetens och rätt bemanning är en förutsättning för god vård, tillgänglighet och service samt möjlighet att ge invånarna jämlik vård. Vårt mål är att ha en tandhygienist per tandläkare inom allmäntandvården. Prognoser för tandhälsa hos invånare i Västra Götaland och arbetsfördelningen mellan tandvårdens yrkeskategorier ligger som grund för bemanningsmålet. Rätt kompetens och bemanning ger ekonomiskt utvecklingsutrymme till tid för att engagera sig i verksamhetsutveckling, konkurrenskraftiga löner, utvecklings- och karriärmöjligheter och god arbetsmiljö Samordnad rekrytering Vi säkerställer bemanningen genom samordnad rekrytering som innebär att HR-enheten stödjer klinikerna vid rekrytering så att lediga jobb tillsätts med utgångspunkt från långsiktigt hållbara rekryteringar och god bemanning på samtliga kliniker i förvaltningen. En översyn av rekryteringsprocessen har genomförts och ett nytt arbetssätt införs successivt och kommer att fungera fullt ut senast från juni. Säkra handledning i allmäntandvården Den sedan flera år pågående generationsväxlingen samt hög personalomsättning bland nyutbildade tandläkare innebär att många kliniker, framförallt i landsort och mindre städer, saknar handledarkompetens. Vi säkerställer handledarkompetens på samtliga allmäntandvårdens kliniker genom att kartlägga behovet, se över villkor och förutsättningar för handledningsuppdraget för att på så sätt intressera erfarna tandläkare för uppdraget. Arbetet har påbörjats och genomförs av en arbetsgrupp med uppdrag att i början av juni komma med förslag på konkreta åtgärder som börjar genomföras omgående.

Sida 5(16) Bemanning Bemanningsläget är trots volymökning ansträngd på flera kliniker. Anledningen är att efterfrågan på tandvård ökat på grund av ökad patientvolym. Situationen kan sammanfattas i att det är svårt att behålla tandläkare på landsortskliniker då många av de nyrekryterade etablerat sig i storstadsområdet under sin utbildningstid och ofta väljer att bo kvar och pendla med mål att söka sig till en klinik närmare bostaden så snart som möjligt. För närvarande saknas 10 15 tandläkare framförallt på kliniker i Skaraborgsområdet. Generationsväxlingen bland tandsköterskor innebär ett stort rekryteringsbehov. Med anledning av den tidigare för låga utbildningskapaciteten uppstår en bristsituation under 2016 och 2017, framförallt i Göteborgsområdet. För närvarande saknas mellan 15 20 tandsköterskor. Den pågående generationsväxlingen inom specialisttandläkarna som omfattar hela riket innebär en hård konkurrens samtidigt som antalet remisser ökar och många tandläkare är under specialistutbildning. I dagsläget har vi bristsituation inom endodonti i Göteborg och Uddevalla, protetik i Skövde och Uddevalla, parodontologi i Mölndal och Göteborg samt radiologi. Åtgärder har vidtagits för att stärka bemanningssituationen. För att klara uppdraget inom specialisttandvården har bemanningen förstärkts med erfarna tandläkare med allmäntandvårdskompetens inom vissa specialiteter. I samarbete med Arbetsförmedlingen genomförs insatser för att tillvarata tandvårdspersonal från tredje land. Ett projekt har startat som syftar till att ge tandvårdspersonal från tredje land möjlighet att få en inblick i svensk tandvård, stärka sina språkkunskaper och möjlighet att komplettera sin utbildning för att få svensk legitimation samtidigt som det syftar till att klara Folktandvårdens bemanning på kort och lång sikt. Vi kommer att ha cirka 40 praktikplatser och riktar oss till tandvårdspersonal som bor i landsorter för att stärka deras möjligheter att komma in på kompletterande utbildning för tandläkare (KUT) men också till personer bosatta i övriga delar av länet för att avhjälpa bristsituationen på såväl kort som lång sikt. Arbetsorganisation Vi fortsätter vårt arbete med uppgiftsväxling och arbetsfördelning mot målet en tandhygienist per tandläkare inom allmäntandvården. Andelen tandhygienister per tandläkare har ökat under åren 2011 till 2013 från 0,54 till 0,75, vilket påverkat bemanningssituationen inom allmäntandvården positivt och ökat tillgängligheten på kliniker i landsort. Möjligheterna att rekrytera tandhygienister har dock försvårats sedan 2014 med anledning av för få utbildningsplatser och andelen tandhygienister per tandläkare mars 2016 är 0,74. Målet för 2016 är att öka till 0,8 tandhygienist per tandläkare. För närvarande saknas närmare 20 tandhygienister och bristsituationen berör kliniker i hela Västra Götaland. Dialog pågår med såväl Göteborgs universitet som Högskolan i Skövde om fler utbildningsplatser. Den totala personalvolymen har ökat med 81 årsarbetare i förhållande till mars 2015. De yrkesgrupper som ökat mest är tandsköterskor (drygt 60 årsarbetare), tandläkare (10 årsarbetare) och ST-tandläkare (12 årsarbetare) IT support (7 årsarbetare). Den yrkesgrupp som minskat mest är specialisttandläkare (närmare 7 årsarbetare).

Sida 6(16) Fortsatt genomförande av produktions- och kapacitetsplanering (PKP) En logistiker är anställd och en övergripande handlingsplan för PKP inom allmäntandvården är upprättad. En pilot som omfattar en resultatgrupp inom allmäntandvården kommer att genomföras med start i maj 2016. I specialisttandvården genomförs sedan 2014 ett omfattande arbete med att införa en beslutsprocess för produktions- och kapacitetsplanering, per klinik och specialitet. Utifrån uppdraget storlek, exempelvis mottagna remisser (produktionen), definieras behov av bemanning (kapacitet). Modellen beräknas vara fullt ut implementerad under 2016 och därefter övergå i driftsfas. Även hög personalomsättning påverkar bemanningssituationen och därmed arbetsmiljön. Personalomsättningen (tillsvidareanställda som lämnat Folktandvården och gått till annan arbetsgivare) har under årets första kvartal varit lägre än motsvarande period 2015. Den totala personalomsättningen uppgick till 1,1 procent mot 1,5 procent 2015. Nio tandläkare, en specialisttandläkare, fyra tandhygienister och femton tandsköterskor har sagt upp sig för att börja hos annan arbetsgivare. Avgångssamtal genomförs med samtliga för att ta reda på varför de lämnar Folktandvården Västra Götaland. Genomföra strategiska kompetensutvecklingsinsatser Följande strategiska utbildningsinsatser planeras under 2016: Barnrätt: Webbaserad utbildning som riktas till alla medarbetare och som syftar till en god kännedom och tillämpning av Barnkonventionen och FN:s deklaration om mänskliga rättigheter. Strukturerad inskolning till tandvård för barn: med målsättning att samtliga allmäntandvårdskliniker ska ha god kunskap och förmåga att ge en god inskolning till tandvård för barn över 3 år. Sedering med bensodiazepiner och lustgas på barn och vuxna: med målsättning att allmäntandvården ska ha god förmåga att ge sedering vid indikation. Uppdatering av vårt kontinuerliga kompetensutvecklingsprogram (KKUP): Samverkan mellan Folktandvården och barnhälsovården. Basutbildning Våld i nära relationer. Behandlingsstrategier inom barn- och ungdomstandvården: med målsättning att inom allmäntandvården implementera gjorda uppdateringar i behandlingsstrategier. Tandvård i mångkulturell miljö. Utveckla nätbaserat lärande Utveckling pågår i praktikform genom att nya prioriterade utbildningar tas fram med tillämpning av nya tekniska och pedagogiska lösningar.

Sida 7(16) 9. En budget i balans 9.1 Ekonomiskt resultat Det ekonomiska utfallet per mars bedöms som stabilt. En preliminär kostnad på 8,8 mnkr för resultatdelning har bokats upp att jämföra med 7,2 mnkr föregående period. I resultatet ingår även kostnader hänförda till eget kapital på 1,9 mnkr jämfört med 0,9 mnkr föregående år. Verksamhetens intäkter har ökat med 2,1 procent jämfört med föregående period och det är såld vård internt som står för det största procentuella ökningen Såld vård, internt avtal består av nedan: Ersättning vårdöverenskommelserna, barn och ungdomstandvård 3 19 år, förstärkt barnpeng, landsort, unga vuxna 20 24 år samt ersättning för tolkkostnader. Jämfört med föregående period har det skett en generell uppräkning med 2 procent samt hänsyn tagen till vissa volymförändringar. Ersättningen för barn- och ungdomstandvård har ökat beroende på att antal ersatta barn ökat delvis beroende på förlängt revisionsinternvall för riskgrupp 1. Ersättning för ortodontibehandlingar har dock minskat beroende på färre startade

Sida 8(16) behandlingar som en följd av bemanningsläget inom ortodontin. Tandvårdsintäkterna har ökat med 1,7 procent jämfört med föregående år. Generellt påverkas tandvårdsintäkterna av bemanning, antal patienter samt av prissättning. Ökning förklaras i huvudsak av prislistejustering från och med 2016-01-15 med i genomsnitt 1,93 procent samt en volymökning av framförallt frisktandvårdsavtal. Verksamhetens kostnader har ökat med 2,4 procent, samtliga kostnadsslag har ökat förutom övriga kostnader där en minskning har skett med 4,6 procent. Personalkostnaderna har ökat med 4,8 procent jämfört med föregående år. Vilket förklaras av en löneöversyn motsvarande 3,1 procent samt en volymökning med 81 nettoårsarbetare inklusive verksamhetsövergång av applikationssupport från VGR-IT. Övriga personalkostnader har ökat med 1,7 mnkr på grund av ökad uppbokning av resultatdelning samt 3,2 mnkr för kompetensutveckling och friskvård. Övriga kostnader har minskat med -4,6 procent jämfört med föregående år. Kostnader för vårdmaterial står för den största minskningen, motsvarande 4,7 mnkr. Minskningen beror till största delen på nytt avtal från årsskiftet. Folktandvårdens koncernbidrag, 25 mnkr till ägaren redovisas som en kostnad i resultaträkningen under finansiella kostnader och intäkter. Budgeterat resultat om -15 mnkr motsvarar tandvårdsstyrelsen beslut om disposition av eget kapital 2016. Prognosen följer budget för 2016, endast några justeringar mellan de olika intäkts- och kostnadsslagen har gjorts. Prognosen bedöms som stabil såvida inte bemanningsläget kraftigt skulle försämras. Resultatet fördelar sig enligt nedan per verksamhetsområde:

Sida 9(16) Allmäntandvårdens resultatförbättring jämfört med föregående år beror främst på: Minskade kostnader för tandvårdsmaterial minskat med 4,7 mnkr. Förbättrat resultatet för den uppsökande verksamheten med +0,5 mnkr jämfört med motsvarande period föregående år Ökat antal ersatta barn och ungdomar, se ovan. Tillfälligt statsbidrag till följd av flyktingsituationen, se avsnitt 4:3 Anpassning till flyktingsituationen. För perioden ingår 3 mnkr. Allmäntandvårdens resultat fördelar sig enligt följande på de tre verksamhetsgrenarna: Fluktuation i hur vården utförs samt hur ersättning för vården ges innebär svängningar under året. Barnersättning och premieintäkterna för Frisktandvård är periodiserade i 12:e delar medan vården utförs till största delen under jan maj och september december. Resultatet per verksamhetsgren är därför mest intressant på årsbasis. Inom specialisttandvården har ett skifte av bemanning skett från specialisttandläkare -4,3 procent, allmäntandläkare -4,1 procent och sjukhustandläkare -13,4 procent till en kraftig ökning av tandläkare under ST-utbildning + 59 procent. Specialisttandvården står inför ett

Sida 10(16) generationsskifte bland tandläkare samt en rådande bemanningsbrist inom vissa specialiteter. En stor utbildningssatsning av specialisttandläkare pågår och förväntas fortgå under ett flertal år framöver. Detta har påverkan på det ekonomiska utfallet. Framförallt har bristen på specialisttandläkare påverkat ekonomin för specialiteterna endodonti och parodontolgi. Färre behandlingsstarter på ortodontiklinikerna än föregående år har påverkat ekonomin negativt med cirka 1,7 mnkr. 9.3 Eget kapital Regionstyrelsen beslutade i september 2013 (Dnr RS 488-2012) om konkurrensmässiga villkor för Folktandvården. Innebörden är bland annat att tandvårdsstyrelsen fattar beslut om disposition av eget kapital och informerar regionstyrelsen. Under 2016 kommer 5,4 mnkr inlevereras enligt regelverket för eget kapital för icke konkurrensutsatt verksamhet. Detta innebär att Folktandvårdens egna kapital 2016 uppgår till 109 mnkr. Efter mars har 1,9 mnkr ianspråktagits av de beviljade 15 mnkr. Det är framförallt kostnader hänförda till utvecklingskliniken, uppdraget om hälsostyrd vård samt uppdatering av tandvårdssystemet T4. 9.4 Investeringar Kliniker med modern standard är en viktig del av varumärket Folktandvården. Vi har sedan starten 2007 satsat kraftfullt på att utveckla och förnya våra lokaler. Under 2014 2015 har 18 kliniker genomgått en omfattande renovering eller nyetablering i nya lokaler. Under 2016 beräknas ytterligare sju kliniker färdigställas efter renovering eller nyetablering. Genomförda investeringar under januari mars uppgår till 11,7 mkr: Investeringar i samband med lokalprojekt 6,2 mkr Dental och sterilutrustning utöver lokalprojekt 4,2 mkr Delfinansiering trailer nummer 2 1,3 mkr Färdigställda lokalprojekt under kvartal 1: Lindome Strömstad Mölndals sjukhus, specialist- och allmäntandvård Trollhättan, Ortodonti Kulan, Göteborg Trailer nummer 2 levererad och tagen i bruk Helårsprognos för årets investeringar uppgår till 57 mkr.

10. Bokslutsdokument och noter Sida 11(16)

Sida 12(16)

1. Verksamhetens intäkter 1603 1503 Patientavgifter med mera 215 588 216 607 Såld vård internt 258 002 239 237 Såld vård externt 75 550 80 853 Försäljning material, varor och tjänster, internt 915 1 244 Försäljning material, varor och tjänster, externt 3 658 3 581 Hyresintäkter 2 056 2 006 Statsbidrag 21 352 21 785 Sida 13(16)

Sida 14(16) Övriga bidrag, internt 4 826 4 199 Övriga bidrag, externt -9 193-4 851 Övriga intäkter, internt 10 051 10 171 Övriga intäkter, externt 4 230-123 Totalt 587 035 574 709 2. Verksamhetens kostnader 1603 1503 Personalkostnader 404 868 386 472 Köpt vård internt 357 227 Köpt vård externt 1 347 1 217 Läkemedel 2 923 2 748 Lämnade bidrag, internt 147 581 Lokalkostnader, internt 8 667 9 539 Lokalkostnader, externt 31 383 32 152 Verksamhetsanknutna tjänster, internt 3 573 3 865 Verksamhetsanknutna tjänster, externt 28 335 33 414 Material och varor, internt 6 606 6 848 Material och varor,externt 30 457 35 275 Övriga tjänster, internt 19 244 6 385 Övriga tjänster, externt 4 553 16 436 Övriga kostnader, internt 11 806 11 853 Övriga kostnader, externt 9 206 3 430 Totalt 563 472 550 442 3. Personalkostnader, detaljer 1603 1503 Löner 264 354 255 330 Övriga personalkostnader 26 626 21 787 Sociala avgifter 113 888 109 355 Totalt 404 868 386 472 4. Avskrivningar 1603 1503 Avskrivningar Maskiner och inventarier 10 330 9 793 Totalt 10 330 9 793 5. Finansnetto 1603 1503 Finansiella intäkter Ränteintäkter, internt 0 23 Ränteintäkter, externt 212 221 Totalt 212 244 Finansiella kostnader Räntekostnader, internt 87 156 Räntekostnader, externt 1 8 Övriga finansiella kostnader, externt 10 242

Sida 15(16) Totalt 98 406 Totalt finansnetto 114-162 6. Investering i anläggningstillgångar 1603 1503 Årets investering i maskiner och inventarier 11 438 9 125 Årets pågående investering 268 623 Totalt 11 706 9 748 7. Maskiner och inventarier 1603 1512 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 606 495 571 484 Nyanskaffningar 11 438 59 430 Omklassificeringar 518 0 Försäljningar/utrangeringar -7 724-24 419 Utgående ackumulerade anläggningstillgångar 610 727 606 495 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början 391 968 374 946 Årets avskrivning och nedskrivning 10 330 40 784 Försäljningar/utrangeringar -7 340-23 762 Utgående ackumulerade avskrivningar 394 958 391 968 Utgående restvärde 215 769 214 527 8. Pågående investeringar 1603 1512 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 2 007 193 Nyanskaffningar 268 1 814 Omklassificeringar -518 0 Utgående ackumulerade anläggningstillgångar 1 757 2 007 9. Kortfristiga fordringar 1603 1512 Kundfordringar, internt 2 854 10 425 Kundfordringar, externt 368 448 387 913 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, internt 77 447 35 688 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, externt 30 245 31 489 Övriga fordringar, internt 38 898 20 Övriga fordringar, externt 18 798-13 535 Totalt 536 690 452 000 10. Långfristiga skulder 1603 1512 Övriga långfristiga skulder, internt 9 954 9 954 Totalt 9 954 9 954 11. Kortfristiga skulder 1603 1512 Leverantörsskulder, internt 908 763

Sida 16(16) Leverantörsskulder, externt 45 679 94 295 Semesterskuld 66 524 50 354 Löner, jour, beredskap, övertid 4 826 4 089 Arbetsgivaravgifter, källskatt, F-skatt 30 944 23 741 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, internt 205 2 304 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, externt 482 664 462 027 Övriga kortfristiga skulder, internt 418 343 Övriga kortfristiga skulder, externt -1 287 1 104 Totalt 630 881 639 020 11. Tillkommande rapportering 11.1 Påverkan till följd av den rådande flyktingsituationen Ökningen av tandvård till asylsökande som noterades under hösten 2015 har stabiliserats under första kvartalet 2016. Vårdplaneringen har tydligt påverkats av att antalet asylsökande sedan årsskiftet inte längre ökar. Under delårsperioden har totalt 5 827 asylsökande patienter behandlats, varav hälften är barn. Störst andel, drygt 25 procent av vårdåtagandet, är bland kliniker i Östra Hälso- och sjukvårdsnämnden. Några kliniker och orter är mer påverkade av asyltandvård, men sammantaget bedöms asyl- och flyktingsituationen ha en måttlig påverkan på Folktandvårdens verksamhet. Inom ramen för ett tillfälligt statsbidrag har HSS under delårsperioden beslutat tilldela Folktandvården 12 mkr för att stödja och delvis täcka ökade merkostnader som verksamheten bedöms ha till följd av flyktingsituationen. Ett flertal insatser har påbörjats under perioden: Folktandvården har anställt en verksamhetssamordnare för att stödja verksamheten. Fyra större riktade utbildningar till behandlare har genomförts med fokus på akuttandvård till personkretsen. Fortsatt utveckling av support och beslutstöd till behandlare. Fortsatt anpassning av mobil tandvård vid flyktingförläggning.