Årsredovisning för Brf Hvitfeldtsgatan 1 716408-8531 Räkenskapsåret 2014
1 (7) Styrelsen för Brf Hvitfeldtsgatan 1 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2014. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Den yttre fonden är att betrakta som bundet eget kapital. Stämman har att ta ställning till hela det fria egna kapitalet samt att besluta om avsättning till eller disposition ur underhållsfond. Styrelsens förslag till avsättning till underhållsfonden skall följa antagen underhållsplan, dock minst 0,3 % av byggnadsvärdet, och disposition ur underhållsplanen ska motsvara årets peiodiska underhållskostnader. Årets reservering till yttre fond är 0,3 % av byggnadsvärdet 71 155 Årets kostnadsförda periodiska underhåll 0 Att reservera till kommande underhåll 71 155 Flerårsöversikt (tkr) 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning 1 597 1 595 1 594 1 587 Resultat efter finansiella poster 329 54 194 263 Soliditet (%) 36 35 34 33 Kassalikviditet (%) 331 255 312 238 Låneskuld kr / kvm bost o lokaler 6 724 6 835 6 992 7 053 Årsavgift i kr för bostäder / kvm 654 654 654 654 För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Resultatdisposition Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): ansamlad förlust -423 970 årets vinst 328 599-95 371 behandlas så att till yttre fond reserveras 0 i ny räkning överföres -95 371-95 371 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Not Resultaträkning 1 2014-01-01-2014-12-31 2 (7) 2013-01-01-2013-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 597 114 1 594 754 Summa rörelseintäkter 1 597 114 1 594 754 Rörelsekostnader Driftskostnader -603 111-927 961 Övriga externa kostnader -82 315-61 660 Personalkostnader 2 0 0 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -237 184-172 273 Summa rörelsekostnader -922 610-1 161 894 Rörelseresultat 674 504 432 860 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 8 368 94 665 Räntekostnader -354 273-473 868 Summa finansiella poster -345 905-379 203 Resultat efter finansiella poster 328 599 53 657 Resultat före skatt 328 599 53 657 Årets resultat 328 599 53 657
3 (7) Not Balansräkning 1 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3 23 339 302 23 576 486 Maskiner och andra tekniska anläggningar 4 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 23 339 302 23 576 486 Finansiella anläggningstillgångar Fordringar hos intresseföretag 2 000 2 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 000 2 000 Summa anläggningstillgångar 23 341 302 23 578 486 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 54 221 25 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 822 12 653 Summa kortfristiga fordringar 66 043 12 678 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 1 081 526 848 566 Summa kortfristiga placeringar 1 081 526 848 566 Kassa och bank Kassa och bank 300 001 297 501 Summa kassa och bank 300 001 297 501 Summa omsättningstillgångar 1 447 570 1 158 745 SUMMA TILLGÅNGAR 24 788 872 24 737 231
4 (7) Not Balansräkning 1 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 5 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 8 250 073 8 250 073 Fond för yttre underhåll 748 364 677 209 Summa bundet eget kapital 8 998 437 8 927 282 Fritt eget kapital Balanserat resultat -423 970-406 472 Årets resultat 328 599 53 657 Summa fritt eget kapital -95 371-352 815 Summa eget kapital 8 903 066 8 574 467 Långfristiga skulder 6 Övriga skulder till kreditinstitut 7 15 448 782 15 707 670 Summa långfristiga skulder 15 448 782 15 707 670 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 164 000 163 584 Förskottsinbetalda hyresavgifter 98 936 114 047 Leverantörsskulder 34 290 33 108 Skatteskulder 0 933 Övriga skulder 5 996 5 774 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 133 802 137 648 Summa kortfristiga skulder 437 024 455 094 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 24 788 872 24 737 231 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 21 550 000 21 550 000 Summa ställda säkerheter 21 550 000 21 550 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
5 (7) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Byggnader 100 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder. Not 2 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft några anställda och några löner har ej utbetalats. Not 3 Byggnader och mark 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 26 642 414 26 642 414 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 26 642 414 26 642 414 Ingående avskrivningar -3 065 928-2 902 344 Årets avskrivningar -237 184-163 584 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 303 112-3 065 928 Utgående redovisat värde 23 339 302 23 576 486 Taxeringsvärden byggnader 21 861 000 21 861 000 Taxeringsvärden mark 20 629 000 20 629 000 42 490 000 42 490 000
6 (7) Bokfört värde byggnader 20 444 502 20 681 686 Bokfört värde mark 2 894 800 2 894 800 23 339 302 23 576 486 Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 54 093 54 093 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 54 093 54 093 Ingående avskrivningar -54 093-45 404 Årets avskrivningar 0-8 689 Utgående ackumulerade avskrivningar -54 093-54 093 Utgående redovisat värde 0 0 Not 5 Förändring av eget kapital Inbetalda Fond yttre Balanserat Årets insatser underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 8 250 073 677 209-406 472 53 657 Disposition av föregående års resultat: 71 155-17 498-53 657 Årets resultat 328 599 Belopp vid årets utgång 8 250 073 748 364-423 970 328 599 Not 6 Långfristiga skulder 2014-12-31 2013-12-31 Förfaller senare än ett år men inom fem år efter balansdagen Nordea 656 000 654 336 656 000 654 336 Förfaller senare än fem år efter balansdagen Nordea 14 792 782 15 053 334 14 792 782 15 053 334
7 (7) Not 7 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Långivare Räntesats % Lånebelopp 2014-12-31 Lånebelopp 2013-12-31 Nordea 1,5 12 111 782 12 334 254 3,6 3 501 000 3 537 000 15 612 782 15 871 254 Kortfristig del av långfristig skuld 164 000 163 584 Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas på årsstämma för fastställelse. Karina Lindgren Magnus Kempe Jens Halvardsson Magnus Thomasson Vår revisionsberättelse har lämnats Nils-Ove Jansson Revisor Bo Kvarnestedt Revisor
1 (1) 716408-8531 Utskriven: 2015-02-26, 13:34 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: 14, A 217, D 98, E 73 Balansrapport TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 2014-01-01 Förändring 2014-12-31 1110 Byggnader 23 718 438,00 0,00 23 718 438,00 1119 Ack avskrivning byggnader -3 036 752,00-237 184,00-3 273 936,00 1120 Kabel-TV 29 176,00 0,00 29 176,00 1129 Ack avskrivning kabel-tv -29 176,00 0,00-29 176,00 1130 Mark 2 894 800,00 0,00 2 894 800,00 1210 Maskiner, andra tekn. anläggn. 54 093,00 0,00 54 093,00 1219 Ack avskr, mask/andra tekn anl -54 093,00 0,00-54 093,00 1340 Insats SBC 2 000,00 0,00 2 000,00 Summa anläggningstillgångar 23 578 486,00-237 184,00 23 341 302,00 Omsättningstillgångar 1630 Avräkning, skatter och avgift 25,00 34,00 59,00 1680 Övriga fordringar 0,00 51 333,00 51 333,00 1700 Interimsfordringar 12 653,00-831,00 11 822,00 1950 Bankkonto Nordbanken 297 501,42 2 499,26 300 000,68 1951 Likviditetsinvest Nordbanken 848 566,00 232 960,11 1 081 526,11 Summa omsättningstillgångar 1 158 745,42 285 995,37 1 444 740,79 SUMMA TILLGÅNGAR 24 737 231,42 48 811,37 24 786 042,79 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2031 Inbetalda insatser -3 351 000,00 0,00-3 351 000,00 2032 Upplåtelseavgifter -3 343 188,00 0,00-3 343 188,00 2033 Kapitalenhet -1 555 885,00 0,00-1 555 885,00 2034 Fond yttre underhåll -677 209,25-71 155,00-748 364,25 2038 Ansamlad förlust 406 471,68 17 498,15 423 969,83 2039 Redovisat resultat -53 656,85-274 942,52-328 599,37 Summa eget kapital -8 574 467,42-328 599,37-8 903 066,79 Långfristiga skulder 2354 Lån Nordea -15 707 670,00 258 888,00-15 448 782,00 Långfristiga skulder -15 707 670,00 258 888,00-15 448 782,00 Kortfristiga skulder 2420 Förskott från kunder -114 047,00 15 111,00-98 936,00 2440 Leverantörsskulder -33 108,00-1 182,00-34 290,00 2510 Skatteskulder -933,00 3 762,00 2 829,00 2648 Vilande ingående moms -35,00 35,00 0,00 2650 Redovisningskonto för moms -5 739,00-257,00-5 996,00 2841 Kortfristig del av långfristig -163 584,00-416,00-164 000,00 2990 Övr upplupna kostn/förutbetalda intäkt -137 648,00 3 847,00-133 801,00 Summa kortfristiga skulder -455 094,00 20 900,00-434 194,00 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER -24 737 231,42-48 811,37-24 786 042,79
1 (2) 716408-8531 Utskriven: 2015-02-26, 13:34 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: 14, A 217, D 98, E 73 Resultatrapport RÖRELSENS INTÄKTER Försäljning 2014-01-01 2013-01-01 2014-12-31 2013-12-31 3012 Hyror, momspliktiga 163 798,00 161 440,00 3014 Hyror, momsfria 1 433 316,00 1 433 316,00 3740 Öresutjämning 0,00-2,32 Summa försäljning 1 597 114,00 1 594 753,68 SUMMA RÖRELSEINTÄKTER 1 597 114,00 1 594 753,68 RÖRELSENS KOSTNADER Material och varor 4009 Trappstädning -16 302,00-15 708,80 4011 Renhållning -82 467,00-102 558,08 4012 Fastighetsskötsel 0,00-445,00 4013 Vatten och avlopp -58 002,00-47 416,84 4014 El -22 847,00-28 910,32 4015 Uppvärmning -217 381,00-249 660,85 4016 Kabel-TV -26 661,99-24 259,00 4017 Teleportanläggning -2 060,00-2 042,48 4018 Hiss -28 213,00-30 745,42 4019 Övriga driftskostnader -647,00 0,00 4211 Rep o underhåll, yttre -93 912,00-359 156,77 4212 Rep o underhåll, inre -21 772,00-3 165,24 4213 Rep o underh, vatten o avlopp 0,00-14 042,45 4214 Rep o underhåll tvättstuga -199,00 0,00 4215 Rep o underhåll värmeanläggnin 0,00-4 394,63 4216 Rep o underhåll lås -519,00-5 670,00 4600 Fastighetsskatt -32 128,00-39 785,00 Summa material och varor -603 110,99-927 960,88 BRUTTOVINST 994 003,01 666 792,80 Övriga externa rörelseutgifter/kostnader 5410 Förbrukningsinventarier -14 916,00-3 660,00 5460 Förbrukningsmaterial 0,00-1 702,65 6110 Kontorsmaterial -248,00 0,00 6250 Postbefordran -140,00-593,00 6310 Företagsförsäkringar -35 540,00-25 149,00 6490 Förvaltningskostnader -900,00 0,00 6530 Redovisningstjänster -23 217,00-20 418,00 6570 Bankkostnader -1 617,50-1 486,00 6970 Tidningar, tidskrift, facklitt -239,00 0,00 6991 Övriga externa kostnader, ag -724,25-1 000,00 6999 Övr externa kostnader -4 773,00-7 651,00
2 (2) 716408-8531 Utskriven: 2015-02-26, 13:34 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: 14, A 217, D 98, E 73 Resultatrapport 2014-01-01 2013-01-01 2014-12-31 2013-12-31 Summa externa rörelseutgifter/kostnader -82 314,75-61 659,65 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER -685 425,74-989 620,53 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR 911 688,26 605 133,15 Avskrivningar 7820 Avskrivning på byggnad -237 184,00-163 584,00 7831 Avskr på mask o andr tekniska 0,00-8 689,00 Summa avskrivningar -237 184,00-172 273,00 RESULTAT EFTER AVSKRIVNINGAR 674 504,26 432 860,15 Finansiella intäkter och kostnader 8311 Ränteintäkter från bank 0,00 1,85 8313 Ränteint kortfr fordringar 1,00 0,00 8314 Ränteintäkter, skattefria 46,00 12,00 8350 Resultat vid förs av kortfr pl 8 320,87 94 651,00 8421 Räntekostn till kreditinstitut -354 260,76-473 865,00 8422 Dröjsmålsräntor lev.skulder 0,00-0,15 8423 Räntekostnader skattefria -12,00-3,00 Summa finansiella intäkter och kostnader -345 904,89-379 203,30 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 328 599,37 53 656,85 REDOVISAT RESULTAT 328 599,37 53 656,85