Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Dagtraktamentet Nr 3 & 4 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2034. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1980-09-08. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1981-08-03 och nuvarande stadgar registrerades 1980-01-01 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Lars Holmqvist Håkan Johansson Beathe Röstad Peter Ström Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Revisorer Torbjörn Larsson Ordinarie Extern KPMG Valberedning Helena Angetun Åsa Ehrgren Franson Sammankallande Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-05-20. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun DAGTRAKTAMENTET 3 1980 Stockholm DAGTRAKTAMENTET 4 1980 Stockholm Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är gaspanna med energiåtervinning. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1946 och består av 2 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är 1958. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 313 m², varav 2 238 m² utgör lägenhetsyta och 75 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 36 lägenheter med bostadsrätt och 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 0 24 12 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 14
Gemensamhetsutrymmen Övernattningslägenhet Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2034. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Sopsorteringskärl monterade 2014 Utbyte av tvättmaskin och tumlare 2014 3-7 Bullerreducerande glasåtgärder 2013 Boklimat AB Målning av fönster 2011 Måleriteknik AB OVK 2010-2011 Reventor Sverige AB Byte av termostatventiler i hus Dagt 2010 VVS-Kontroll AB 3 och justering av värmesystem i bägge husen Bergvärmeinstallation 2009 Climapac Energideklaration 2008 Tilläggsisolering av vindsbjälklag 2007 Sprutab Bredbandsinstallation 2004 Bredbandsbolaget Elstambyte 2001 Rörstambyte 2001 Omputsning av fasad 1996 Omläggning av tak 1994 Planerat underhåll År Kommentar Markutjämning på gården mellan 2015 husen Spolning av stammar 2015 Påfyllning grus, grusade ytor 2016 2016 Byte tvättmaskin och tumlare 9-13 2017 2017 Tak komplettering-plåt 2018 2018 Målning fönsterdörrar 9-13 2018 2018 Målning fönster 3-7 2018 2018 Målning fönster 9-13 2018 2018 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Skadedjurskontroll Leverantör Bredbandsbolaget Fiber till fastigheterna Alfabygg AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB If/Anticimex Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2015-04-01 med 7 %. Enligt styrelsens beslut höjdes avgifterna 2014-10-01 med 7 %. Sida 3 av 14
KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 992 201 855 553 PENGAR IN Rörelsens intäkter 1 465 501 1 432 354 Finansiella intäkter 6 763 1 376 Minskning korta fordringar 31 115 0 Lägenhetsupplåtelser 2 450 000 0 Ökning av korta skulder 0 160 111 3 953 379 1 593 841 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 1 163 021 1 071 644 Finansiella kostnader 161 970 214 985 Inköp av inventarier 31 375 0 Ökning av korta fordringar 0 23 764 Minskning av föreningens lån 145 800 146 800 Minskning av korta skulder 265 623 0 1 767 789 1 457 193 KASSA VID ÅRETS SLUT 3 177 791 992 201 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 2 185 590 136 648 I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 6% Kapitalkostnader 10% Reparationer 17% Avskrivningar 19% Taxebundna kostnader 21% Årsavgifter 94% Övrig drift 30% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Händelser efter året Spolning av stammar samt markutjämning på gården mellan husen planeras.. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 36 st Överlåtelser under året: 5 st Nyupplåtelser under året: 1 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar 2014-12-31:36 stycken Förändring från föregående år+ 1 medlem Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 633 606 606 606 Hyror/m² hyresrättsyta 0 212 363 363 Lån/m² bostadsrättsyta 2 993 3 060 3 127 3 195 Elkostnad/m² totalyta 68 87 83 94 Vattenkostnad/m² totalyta 23 28 25 24 Kapitalkostnader/m² totalyta 70 93 92 95 Soliditet (%) 39 22 24 23 Resultat efter finansiella poster (tkr) -170-188 32-628 Nettoomsättning (tkr) 1 465 1 432 1 451 1 443 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 238 m² bostäder och 75 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -170 078 ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll -697 342 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -6 815 summa ansamlad förlust -874 235 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -874 235 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 1 465 315 1 432 324 Övriga rörelseintäkter Not 2 186 30 1 465 501 1 432 354 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-392 408-231 918 Driftkostnader Not 4-543 376-594 447 Övriga externa kostnader Not 5-179 938-197 968 Personalkostnader Not 6-47 300-47 311 Avskrivningar Not 7-317 351-334 868-1 480 372-1 406 512 RÖRELSERESULTAT -14 871 25 842 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 6 763 1 376 Räntekostnader -161 970-214 985-155 207-213 609 ÅRETS RESULTAT -170 078-187 767 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA Not 8 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Hyresrätter 110 000 110 000 110 000 110 000 MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 9 7 719 217 8 029 045 Maskiner och inventarier Not 10 51 852 28 000 7 771 069 8 057 045 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 11 2 800 2 800 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 7 883 869 8 169 845 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR SBC Klientmedel i SHB 3 177 791 0 Övriga fordringar 48 378 44 047 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 12 0 35 446 3 226 169 79 493 KASSA OCH BANK SBC klientmedel i SHB 0 992 201 0 992 201 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 226 169 1 071 694 SUMMA TILLGÅNGAR 11 110 038 9 241 540 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 13 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 5 106 408 2 656 408 Fond för yttre underhåll Not 14 99 520 92 705 5 205 928 2 749 113 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -704 156-509 574 Årets resultat -170 078-187 767-874 234-697 341 SUMMA EGET KAPITAL 4 331 693 2 051 771 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 15 6 383 600 6 529 400 6 383 600 6 529 400 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 15 146 800 146 800 kreditinstitut Leverantörsskulder 97 825 78 103 Övriga kortfristiga skulder 0 252 911 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 16 150 120 182 554 intäkter 394 745 660 368 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 110 038 9 241 540 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 15 7 918 000 7 918 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 89 år 89 år Fastighetsförbättringar 20 år 20 år Standardförbättringar 10 år 10 år Värmeanläggning 20 år 20 år Garage/parkering 10 år 10 år Stambyte 50 år 50 år Energiåtgärder 10 år 10 år Bredband 10 år 10 år Inventarier 10 år 10 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 1 380 195 1 323 126 Hyror bostäder 0 27 719 Hyror parkering 40 330 37 800 Hyror garage 44 310 43 200 Hyror förråd 480 480 1 465 315 1 432 324 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Öresutjämning 5-4 Övriga intäkter 181 34 186 30 Sida 9 av 14
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 35 587 14 089 Fastighetsskötsel beställning 4 598 17 593 Fastighetsskötsel gård entreprenad 4 875 46 042 Snöröjning/sandning 0 15 283 Städning entreprenad 32 850 40 038 Städning enligt beställning 0 2 713 Myndighetstillsyn 5 100 0 Gemensamma utrymmen 5 395 334 Gård 4 394 298 Serviceavtal 17 250 5 750 Förbrukningsmateriel 8 644 6 871 Störningsjour och larm 3 938 0 Fordon 0 2 723 122 631 151 733 Reparationer Fastighet förbättringar 6 133 7 814 Brf Lägenheter 4 194 47 625 Tvättstuga 2 579 213 Sophantering/återvinning 78 750 0 Entré/trapphus 122 250 0 Lås 8 325 1 340 Värmeanläggning/undercentral 9 243 16 268 Ventilation 0 6 925 Elinstallationer 13 125 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 7 750 0 Mark/gård/utemiljö 178 0 Garage/parkering 17 250 0 269 777 80 185 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 392 408 231 918 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 156 187 201 570 Gas 81 600 179 017 Vatten 53 466 64 178 Sophämtning/renhållning 59 113 57 800 350 366 502 565 Övriga driftkostnader Försäkring 99 121 42 340 Självrisk 44 089 0 Kabel-TV 5 988 5 982 149 198 48 322 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 43 812 43 560 TOTALT DRIFTKOSTNADER 543 376 594 447 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Kreditupplysning 2 057 2 301 Tele och datakommunikation 450 1 498 Juridiska åtgärder 17 500 0 Inkassering avgift/hyra 600 0 Revisionsarvode extern revisor 9 125 29 750 Föreningskostnader 460 1 640 Styrelseomkostnader 3 188 570 Förvaltningsarvode 65 906 64 344 Förvaltningsarvoden övriga 24 438 1 444 Administration 1 944 3 113 Korttidsinventarier 0 5 760 Konsultarvode 37 800 76 263 Föreningsavgifter 6 430 6 505 Bostadsrätterna Sverige Ek För 10 040 4 780 179 938 197 968 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 36 000 36 000 Sociala kostnader 11 300 11 311 47 300 47 311 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 25 500 25 500 Förbättringar 284 328 302 368 Inventarier 7 523 7 000 317 351 334 868 Not 8 IMMATERIELLA ANLAGGNINGSTILLGÅNGAR 2014 2013 Egna lägenheter lokaler 110 000 110 000 110 000 110 000 Sida 11 av 14
Not 9 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 12 708 834 12 708 834 Utgående anskaffningsvärde 12 708 834 12 708 834 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 679 789-4 351 921 Årets avskrivningar enligt plan -309 828-327 868 Utgående avskrivning enligt plan -4 989 617-4 679 789 Planenligt restvärde vid årets slut 7 719 217 8 029 045 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 557 300 557 300 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 17 000 000 17 000 000 Taxeringsvärde mark 11 000 000 11 000 000 28 000 000 28 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 28 000 000 28 000 000 28 000 000 28 000 000 Not 10 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 145 968 145 968 Nyanskaffningar 31 375 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 177 343 145 968 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -117 967-110 967 Årets avskrivningar enligt plan -7 523-7 000 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -125 490-117 967 Redovisat restvärde vid årets slut 51 852 28 000 Not 11 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2014 2013 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Not 12 FÖRUTB KOSTNADER OCH UPPL INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 32 666 Vatten 0 2 780 0 35 446 Sida 12 av 14
Not 13 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 942 654 30 960 0 911 694 Upplåtelseavgifter 4 163 754 2 419 040 0 1 744 714 Fond för yttre underhåll 99 520 6 815 0 92 705 S:a bundet eget kapital 5 205 928 2 456 815 0 2 749 113 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -704 156-6 815-187 767-509 574 Årets resultat -170 078-170 078 187 767-187 767 S:a ansamlad förlust -874 234-176 893 0-697 341 S:a eget kapital 4 331 693 2 279 922 0 2 051 771 Not 14 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 92 705 85 890 Reservering enligt stadgar 6 815 6 815 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 99 520 92 705 Not 15 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag SEB 2,230 % 2 460 000 2 520 000 Rörligt SEB 1,470 % 2 246 400 2 301 200 2016-12-28 SEB 1,470 % 820 000 840 000 2016-12-28 SEB 1,560 % 186 000 189 000 Rörligt SEB 1,430 % 368 000 376 000 2015-12-28 SEB 1,820 % 450 000 450 000 2015-11-28 Summa skulder till kreditinstitut 6 530 400 6 676 200 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -146 800-146 800 6 383 600 6 529 400 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 796 400 kr. Sida 13 av 14
Not 16 UPPL KOSTNADER OCH FÖRUTB INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Fastighetsskötsel entreprenad 0 2 708 Städning entreprenad 0 3 138 El 0 22 562 Värme 0 21 900 Sophämtning 0 670 Extern revisor 0 19 000 Arvoden 36 000 0 Sociala avgifter 11 300 0 Ränta 2 727 3 899 Förutbetalda hyror och avgifter 100 093 108 677 150 120 182 554 Styrelsens underskrifter HÄGERSTEN den / 2015 Lars Holmqvist Ledamot Håkan Johansson Ledamot Beathe Röstad Ledamot Min revisionsberättelse har lämnats den / 2015 Torbjörn Larsson KPMG Extern revisor Sida 14 av 14