Innehållsförteckning 2 Sida Sammanfattning 3 Planeringsförutsättningar 11 Förslag till beslut - Resultatbudget 13 - Finansieringsbudget 14 - Balansbudget 15 - Nettobudgetanslag, driftbudget 16 - Investeringsbudget 17 - Övriga beslut 18 - Särskilda budgetanvisningar 19 Driftbudget per verksamhetsområde - Kommunfullmäktige 22 - Revision 24 - Överförmyndare 25 - Kommunstyrelse 27 - Kommunledningskontor 29 - Tekniskt kontor, skattefinansierat 34 - Tekniskt kontor, Va 39 - Tekniskt kontor, Avfall 41 - Räddningstjänst 43 - Byggnadsnämnd 46 - Fritids- och kulturnämnd 51 - Barn- och utbildningsnämnd 57 - Socialnämnd 66 - Miljönämnd 74 - Lönepott 80 - Pensioner 81 - Semesterlöneskuld 83 - Justering arbetsgivaravgifter 84 Investeringsbudget, detalj 86 Taxor och avgifter 96 Kommunfullmäktiges protokoll 114
3 Sammanfattning På följande sidor presenteras förslag till budget för verksamhetsåret 2015. Utgångsläge I juni 2014 beslöt kommunfullmäktige om ramar för 2015 till 2017. Beslutet grundade sig på då kända förutsättningar. Inlämnade driftbudgetförslag Nedan följer en sammanställning över inlämnade budgetförslag jämfört med tilldelade ramar: Verksamhetsområde Ram, tkr Förslag, tkr Avvikelse, tkr Kommunfullmäktige 871 897-26 Revision 730 730 0 Överförmyndare 643 643 0 Kommunstyrelse 4 081 4 081 0 Kommunledningskontor 29 699 29 970-271 Tk, skattefinansierat 21 863 21 863 0 Tk, Va -45-45 0 Tk, avfall -18-18 0 Räddningstjänst 5 700 5 700 0 Byggnadsnämnd 1 824 1 824 0 Fritid/kultur 15 443 15 443 0 Bun 300 088 300 088 0 Socialnämnd 158 947 163 014-4 067 Miljönämnd 4 187 4 187 0 Pensioner 10 674 10 676-2 Lönepott 6 631 8 009-1 378 Ökn semesterskuld 1 000 1 000 0 Just arbetsgivaravgifter -4 500-4 500 0 Intern ränteersättning -10 987-11 241 254 Nya avskrivningar 2014, 2015 4 000 4 000 0 TOTALT 550 831 556 321-5 490 Som framgår ovan redovisades totalt en negativ avvikelse med -5 490 tkr jämfört med ram. Största orsaken härtill avser beräknade kostnader 2015 för flyktingverksamheten, som ej beaktades i ramen. Fr.o.m. sidan 22 kommenteras de inlämnade budgetförslagen, där också konsekvenserna av förslagen kan utläsas.
4 Inlämnade Investeringsförslag Den totala investeringsvolymen som nämnderna föreslagit uppgick till följande jämfört med ram: 2015 2016 2017 Förslag, tkr 64 039 40 955 38 960 Ram, tkr 57 883 40 205 43 410 Avvikelse, tkr -6 156-750 4 450 Som framgår ovan översteg föreslagna investeringar för åren 2015 till 2017 fastställda budgetramar med 2 456 tkr. Allmänna förutsättningar Befolkning 2014-11-01 11 100 Ränta genomsnitt 2015 2,00 % Utdebitering 22:17 Resultaträkning, inlämnade budgetförslag. Ovanstående inlämnade budgetförslag tillsammans med då preliminära skatte- och bidragsintäkter innebar följande resultatbudget för 2015: Inlämnade förslag Ram, tkr Förslag, tkr Avvikelse, tkr Verksamhetens intäkter 192 420 211 395 18 975 Verksamhetens kostnader -715 326-739 269-23 943 Avskrivningar -27 925-28 447-522 Nettokostnader -550 831-556 321-5 490 Skatt/bidrag 561 282 561 813 531 Finansnetto -2 310-2 420-110 Resultat 8 141 3 072-5 069 Resultat i procent av Skatt/bidrag (mål 2 %) 1,45 0,55 Som framgår ovan innebär inlämnade budgetförslag ett resultat av enbart 3 072 tkr motsvarande 0,55 % av summa skatt-och bidrag.
5 Budgetberedningens arbete Budgetberedningen har i sitt arbete med budgeten för 2015 bl a träffat presidierna i de olika nämnderna. Därefter har fortsatt arbete med förslagen skett i budgetberedningen. I detta arbete har nedanstående förändringar av inlämnade budgetförslag gjorts. Budgetberedningens förändringar, driftbudget Åtgärd Tkr - = minskad kostnad/ökad intäkt + = ökad kostnad/minskad intäkt Överförmyndarverksamhet Ökning med 40 tkr pga senare års utfall +40 Tekniskt kontor, skattefinansierat Ökning av hyresintäkter pga nya lokaler ambulanser -75 Barn- och utbildningsnämnd Ökning med 2 500 tkr för att mildra konsekvenserna av föreslagen minskning av personaltätheten inom skolverksamheten Tillägg 350 tkr avseende projekt Att vända frånvaro till närvaro +2 500 +350 Justering interna poster, fönsterputs samt vaktmästeri +145 Socialnämnden Tillägg 280 tkr avseende medel för fortsatt KOMET-utbildning inom socialförvaltningens individ- och familjeomsorg Lönepott Ny lönepottsberäkning inkl tillägg för extra satsning avseende förskollärare +280-790 Räntenivå Sänkt ränta från 2,0 % till 1,5 %, samt höjd upplåning -730 Ny skatteberäkning +1 592 Generell besparing 2 000 tkr Kommunfullmäktige -3 Överförmyndare -2 Kommunstyrelse -13 Kommunledningskontor -103 Tekniskt kontor, skatt -247 Räddningstjänst -18 Byggnadsnämnd -12
6 Fritid- och kulturnämnd -40 Barn- och utbildningsnämnd -927 Socialnämnd -609 Miljönämnd -26 Total förändring driftbudget +1 312 Budgetberedningens förändringar av investeringsplanen Som tidigare beskrivits innebar inlämnade budgetförslag avseende investeringar för åren 2015 till 2017 en nivå som något översteg tidigare planer. Budgetberedningen har bearbetat förslagen och förändrat desamma. Nu liggande förslag från budgetberedningen redovisar följande investeringsnivåer för åren 2015 till 2017. Detaljerad redovisning återfinns fr.o.m. sidan 89. 2015 2016 2017 Inlämnade förslag 64 039 40 955 38 960 Budgetberedningen 112 689 46 755 39 110 Förändring +48 650 +5 800 +150 Som framgår ovan har ökning skett av investeringsvolymen skett med 55 050 tkr för de tre åren. Huvuddelaen av denna ökning, 51 800 tkr, avser tillägg för Hagabodaskolan samt HVB-hem. Kommunstyrelsens arbetsutskotts förändringar Driftbudget Tkr - = minskad kostnad/ökad intäkt + = ökad kostnad/minskad intäkt Socialnämnd Hyra dagcentral, halvårsdrift +300 Arbetsgivaravgifter Höjning enl budgetpropositionen +900 Ny skatteberäkning Enligt Skl 14:40-900
7 Skatt- och bidragsberäkning Förutsättningar för skatteberäkningen 2015. Sedan den första sammanställningen av inlämnade budgetförslag gjordes har vissa förändringar skett av förutsättningarna för skatt- och bidragsberäkningen. I nuläget gäller följande förutsättningar (SKL 2014:40) Befolkning 2014-11-01 11 100 Utdebitering 22:17 Skatteunderlagsökning 2013 till 2015 3,4 %, 3,5 % resp 4,8 % Kostnadsutjämningsbidrag/invånare 62:- Regleringsbidrag/invånare 182:- Strukturbidrag 104:- LSS-avgift/invånare -2 605:- Med ovanstående förutsättningar beräknas de totala skatt- och bidragsintäkterna till 561 121 tkr för 2015. Utdebitering 22:17 Materialet bygger på oförändrad skatt, 22:17 Upplåning För att klara likviditeten under 2015 uppskattas att nyupplåning bör sker med maximalt 82,0 mkr. Kommunens låneskuld har i reviderad budget för 2014 beräknats till totalt 237,0 mkr. Med den föreslagna upplåningen 2015 kommer kommunens låneskuld således uppgå till maximalt 319 mkr. I nuläget uppgår kommunens långfristiga låneskuld till 195 mkr, varav 15 mkr utgör räntebärande revers till Habo Energi AB. Utestående banklån (lån hos Kommuninvest AB) utgör således 180 mkr. Vid beräkning av kommunens räntekostnader för 2015 har förutsatts att kommunens låneskuld vid utgången av 2014 ej når beslutat maximal upplåning med 237 mkr, utan hamnar på 205 mkr. Dessutom ränteberäknas endast halva nyupplåningsbehovet för 2015. Utöver den långfristiga upplåningen utnyttjas vid enstaka tillfällen den checkräkningskredit som kommunen har på sitt koncernkonto. Koncernkontot utgörs av kommunens och dess bolags samlade likviditet. För tillfället är kreditgränsen 35 mkr. Disposition av ResultatUtjämningsReserv, RUR Fr o m 2013 finns möjlighet att, under vissa förutsättningar som kommunfullmäktige antagit, utjämna resultat över åren. För närvarande har kommunfullmäktige avdelat 13 200 tkr av det egna kapitalet i resultatutjämningsreserv, RUR. Innebörden av detta är att ev framtida negativa resultat enligt kommunfullmäktiges antagna riktlinjer kan accepteras. Det är således inte fråga om tidigare kostnadsförda avsättningar och därmed sparade medel. Eventuellt kan medel komma att ianspråktas i samband med 2014 års bokslut.
8 Disposition av RUR bedöms ej vara aktuellt för 2015. Definitivt ställningstagande sker i samband med bokslut för 2015. IB 2015 Disp 2015 UB 2015 RUR, del av Eget Kapital 13 200 tkr 0 tkr 13 200 tkr Kommunfullmäktiges mål för 2015 Kommunfullmäktige antog 2011-11-24 Visioner och mål för Habo kommun. Beslutade visioner och mål avser åren 2012 till 2015. Under 2015 kommer visioner och mål att framarbetas för åren 2016 till 2019, vilka nya kommunfullmäktige förväntas fastställa under 2015. En hållbar kommun Habo kommun ska vara en kommun som är hållbar över tiden. Det innebär att vi ska hushålla med våra resurser så att kommande generationer får minst lika goda förutsättningar som nuvarande generationer. Vår tillväxt ska ske på ett sätt som är ekonomiskt, socialt och miljömässigt hållbart. Inom ramen för en hållbar kommun preciseras målsättningar inom tio områden; ekonomi, utveckling, demokrati, boende, kommunikationer, miljö, mångfald, trygghet, internet och speciella utvecklingsområden som spänner över flera verksamheter. Ett av områdena där fullmäktige har formulerat preciserade målsättningar är ekonomi. Vi ska hushålla med kommunens ekonomi så att vi inte bygger upp en skuldbörda som kommande generationer får hantera. Målsättningen ska vara att finansiera investeringar med egna medel och minska vår skuldbörda så att vi på sikt blir skuldfria. Att klara våra mål utan att höja skatten är en självklar målsättning. Kommunstyrelsens mål Kommunstyrelsen har med utgångspunkt från kommunfullmäktige antagit verksamhetsmål. Följande målsättningar har formulerats avseende ekonomi; Kommunens övergripande finansiella mål skall vara att varje års resultat skall uppgå till minst 2 % av de årliga skatte- och bidragsintäkterna. En jämförelse skall också göras beträffande det genomsnittliga resultatet för den senaste 4-årsperioden. De årliga nettoinvesteringarna skall finansieras med ny långfristig upplåning till högst 40 %. En jämförelse skall också göras beträffande nettoinvesteringarna för den senaste 4- årsperioden. Visioner och mål Kommunfullmäktige har antagit sex visioner till vilka har kopplats mål, strategier och uppföljning. Visionerna presenteras nedan.
9 I Habo kommun ska barnen få en bra start i livet. Mål - Valfrihet för individen att välja olika pedagogiska inriktningar skall öka till 2015 - Alla elever som slutar i grundskolan i Habo ska vara godkända i alla ämnen - Ingen ska utsättas för diskriminering eller kränkande behandling - Alla förskolor/skolor ska ha lokala styrelser senast 2014 Relevanta KKIK-mått - 18 A Vilket resultat når elever i årskurs 6 i kommunen i de nationella proven? - 18 B Vilket resultat når elever i årskurs 3 i kommunen i de nationella proven? - 19 andel behöriga elever till något nationellt program på gymnasiet. I Habo kommun ska det vara tryggt att bli äldre Mål - Senarelägga inträdet i äldreomsorgen utifrån 2011 års nivå - Äldres upplevda nöjdhet ska öka utifrån 2011 års nivå Relevanta KKIK-mått - 26 Andel brukare som är ganska/mycket nöjda med sitt särskilda boende - 27 Vilket omsorgs- och serviceutbud har hemtjänst finansierad av kommunen - 29 Andel brukare som är ganska/mycket nöjda med sin hemtjänst I Habo kommun ska alla känna social trygghet Mål - Snabb hjälp och stöd för människor i utsatta situationer - Skapa bättre förutsättningar för personer med funktionsnedsättning Relevanta KKIK-mått - 9 Hur lång är handläggningstiden i snitt (dagar) för att få ekonomiskt bistånd vid nybesök - 30 Vilket serviceutbud finns inom LSS grupp- och serviceboende I Habo kommun ska det vara lätt att starta och driva företag Mål - Bli landets mest attraktiva kommun för företagande - Nya företagsetableringar som totalt sysselsätter minst 100 personer - Andelen traditionell kommunal verksamhet som bedrivs externt ska öka från 2011 års nivå under förutsättning att kvalitén förbättras och blir mer kostnadseffektiv Relevanta KKIK-mått - 32 Andelen förvärvsarbetande i kommunen - 33 Hur många fler/färre förvärvsarbetande har tillkommit/försvunnit i kommunen - 34 Hur många nya företag har startats per 1 000 invånare i kommunen
10 I Habo kommun trivs alla på jobbet Mål - Öka andelen nöjda medarbetare inom Habo kommuns förvaltningar - Inför en kompetensutvecklingsplan för alla medarbetare i Habo kommun I Habo kommun har vi ett rikt fritids-, natur- och kulturliv Mål - Den upplevda folkhälsan ska öka genom ökade kultur och naturupplevelser - Antalet besökare på Biblioteket ska öka jämfört med 2011 års nivå
11 Planeringsförutsättningar Utdebitering 22:17 Materialet bygger på oförändrad utdebitering. Befolkning 11 100 invånare Befolkningstalet 1 nov 2014 är avgörande för skatt- och bidragsberäkningen. I materialet beräknas invånarantalet till 11 100 st. Detta är en ökning med 152 st jämfört med 1 nov 2013. Garanterad medelskattekraft 235 207 kr Materialet bygger på Sveriges Kommuner och Landsting:s (SKL) prognos över medelskattekraften. Enligt deras senaste prognos (SKL 14:40) uppgår denna till 204 528 kr. Av denna garanteras i utjämningssystemet 115 %. Kostnadsutjämningsbidrag 62 kr per invånare Preliminärt beräknas kostnadsutjämningsbidraget till 62 kr per invånare. Definitiv avgift fastställs i december. Jämfört med fastställd avgift för 2014 är det en förbättring med 375 kr per invånare. LSS-avgift 2 605 kr per invånare Avgiften per invånare ökar med 186 kr per år mellan 2014 och 2015. Definitiv avgift fastställs i början på 2015. Personalkostnadsökning 2015 Vid beräkning av personalkostnadsökningar under 2015 har förutsatts att samtliga avtalsområden höjs fr o m april. Arbetsgivaravgifter 38,98 % Materialet bygger på en arbetsgivaravgift med 38,98 %. Dock har upptagits en reducering av arbetsgivaravgifterna med 3 600 tkr. Detta föranleds av den lägre arbetsgivaravgift som gäller för ungdomar samt pensionärer samt lägre avtalsenliga avgifter än budgeterat. Räntenivå långfristig upplåning 1,5 % Vid beräkning av kommunens externa räntekostnader har räntan 1,5 % använts.
12 Förslag till beslut På följande sidor redovisas förslag till beslut avseende Resultatbudget Sidan 13 Finansieringsbudget Sidan 14 Balansbudget Sidan 15 Nettobudgetanslag Sidan 16 Investeringsbudget Sidan 17 Övriga beslut Sidan 18 Särskilda budgetanvisningar Sidan 19
13 Resultatbudget 2015, tkr Verksamhetens intäkter 211 749 Verksamhetens kostnader -741 273 Avskrivningar -28 447 Verksamhetens nettokostnader -557 971 Skatt/bidrag 561 121 Finansiella kostnader -3 690 Finansiella intäkter 2 000 Resultat 1 460 Nyckeltal Andel av skatt/bidrag Verksamhetens nettokostnader 99,44 % Finansnetto 0,30 % Resultat 0,26 %
Finansieringsbudget 2015, tkr 14 Medel från verksamheten 1 460 Försäljning av anl tillgångar 0 Nya lån 82 000 Regl icke rörelsekapitalpåverkande poster 29 737 Summa tillförda medel 113 197 Nettoinvesteringar 112 689 Amortering 0 Summa använda medel 112 689 Förändring av rörelsekapital +508 Lånefinansieringsgrad maximalt 72,8 %
15 Balansbudget 2015, tkr Bokslut 2013 Rev Budget 2014 Budget 2015 Anläggningstillgångar 487 173 571 309 655 551 Omsättningstillgångar 52 112 22 681 23 189 S:a tillgångar 539 285 593 990 678 740 Eget kapital 237 591 239 471 240 931 Avsättningar 28 769 29 594 30 884 Långfristiga skulder 185 000 237 000 319 000 Kortfristiga skulder 87 925 87 925 87 925 S:a Skulder 272 925 324 925 406 925 S:a eget kapital, avsättningar, skulder Pensionsskuld intjänad före 1998 (inkl löneskatt) KPA-prognos 2014-08-28 539 285 593 990 678 740 218 099 208 742 204 593 Nyckeltal Soliditet 44,1 % 40,3% 35,5% Tillgångar/invånare 49 635 54 256 61 148 Långfri skulder/invånare 17 027 21 648 28 739 Eget kapital/invånare 21 868 21 873 21 705 Förändring rörelsekapital, tkr -29 431 508 Förändring eget kapital, tkr 1 880 1 460
16 Nettobudgetanslag 2015, tkr Verksamhet Enl KF Justering efter KF Ny fastställd Budget 2015 Kommunfullmäktige 894 894 Revision 730 730 Överförmyndarverksamhet 681 681 Kommunstyrelse 4 068 4 068 Kommunledningskontor 29 867 119 29 986 Tekniskt kontor, 21 541-284 21 257 skattefinansierat Va-verksamhet -45-45 Avfallsverksamhet -18-18 Räddningstjänst 5 682 2 5 684 Byggnadsnämnd 1 812 1 812 Fritids- och Kulturnämnd 15 403 56 15 459 Barn- och Utbildningsnämnd 302 156 1 085 303 241 Socialnämnd 162 985-539 162 446 Miljönämnd 4 161 4 4 165 Lönepott 7 219-443 6 776 Pensioner (netto) 10 676 10 676 Ökad semesterlöneskuld 1 000 1 000 Justering arbetsgivaravgifter -3 600-3 600 Intern ränteersättning -11 241-11 241 Nya avskrivningar 2014, 2015 4 000 4 000 Totalt 557 971 0 557 971 Efter kommunfullmäktiges beslut har omräkning skett av vissa interna poster samt tillägg gjorts för lönejusteringar under hösten 2014.
17 Investeringsbudget 2015, tkr Kommunledningskontor Utgifter 3 786 Tekniskt kontor, Fastighetsavdelning Utgifter 80 085 Tekniskt kontor, gata/park Utgifter 14 395 Inkomster -5 250 Netto 9 145 Tekniskt kontor, va Utgifter 12 160 Inkomster -4 400 Netto 7 760 Tekniskt kontor, avfall Utgifter 0 Räddningstjänst Utgifter 300 Fritids-och Kulturnämnd Utgifter 395 Barn- och Utbildningsnämnd Utgifter 10 000 Socialnämnd Utgifter 1 218 Totalt nettoinvesteringar 112 689 Specifikation till ovanstående investeringar finns fr.o.m. sidan 86.
18 Övriga beslut - att partistödet för 2015 fastställs till 6 429:- (grundbidrag) samt 7 286:- (mandatbidrag) - att fastställa taxor och avgifter för 2015 enligt sidan 99 ff - att kommunens långfristiga upplåning vid utgången av 2015 får uppgå till högst 319 000 000:-, inklusive räntebärande revers till Habo Energi AB (15 000 000:-) - att utöver den maximala långfristiga upplåningen får tillfällig upplåning ske med högst 35 000 000:- - att utdebiteringen för 2015 fastställs till 22:17
19 Särskilda budgetanvisningar Anslagsbindning 1 Av kommunfullmäktige beviljade anslag är bundna på verksamhetsområde. Budgetansvar 2 Budgetansvaret åvilar ytterst respektive facknämnd och efter delegering även förvaltningschef. Budgetavvikelser 3 Budgetavvikelser i form av kostnader utöver givna anslag godtages inte. Budgetdisciplin skall råda för såväl driftssom investeringsanslag. Omdisponering av medel 4 Respektive nämnd och styrelse medgives rätt att under året, utan kommunfullmäktiges särskilda beslut, inom tilldelade drifts- och investeringsanslag omdisponera dessa i den utsträckning som verksamheten kräver. Omdisponering mellan drifts- och investeringsanslag får inte ske utan fullmäktiges medgivande. Tilläggsanslag 5 Förväntade intäkter och kostnader skall noga beräknas och därmed vara budgeterade. Tilldelade anslag motsvarar i huvudsak den ekonomiska nettoomslutning facknämnden/styrelsen förfogar över. Tilläggsanslag beviljas undantagsvis av kommunfullmäktige genom särskilt beslut. Ny eller väsentligt förändrad verksamhet eller verksamhet med annat ändamål skall likaledes godkännas av kommunfullmäktige. Tilläggsanslag i form av överföringar av driftsanslag från tidigare år medges inte. Undantag kan medges för drifts- och investeringsprojekt. Redovisning av dessa skall ske på sätt som anges i 8 andra stycket. För drift- och investeringsprojekt som belöper sig på flera verksamhetsår medges undantag. Överföring sker med det belopp som inte är förbrukat under året av exempelvis riktade statsbidrag, EUbidrag eller motsvarande. För investeringsprojekt gäller överföringen även kommunala medel. Inventarier 6 Inköp av inventarier till belopp motsvarande ett basbelopp exkl moms skall redovisas som driftskostnad. Inköp av inventarier till belopp överstigande ett basbelopp exkl moms skall redovisas som investeringsutgift. Personalkostnader 7 Årlig lönekostnadsökning och lönebikostnader skall vara finansierade fullt ut. Beräknade årliga lönekostnadsökningar budgeteras på ett centralt finanskonto. Efter avslutade löneförhandlingar tillgodoföres resp nämnd anslag för full kostnadstäckning av avtalad lönekostnadsökning.
20 Investeringar 8 Investeringsprojekt som budgeterats och kostnadsberäknats till 1 000 000 kr eller däröver skall utöver en muntlig föredragning skriftligen redovisas vid varje tertialuppföljning. Dessutom skall redovisning ske av investeringsplanen vid samma tillfälle. Varje investeringsprojekt som är färdigställt skall slutredovisas med avräkning mot beviljade anslag. Varje investeringsprojekt skall anmälas hos respektive nämnd och styrelse innan igångsättande. styrelsen redovisa periodens ekonomiska utfall och prognos för årsutfallet. Budgetuppföljningen sker i form av en kortfattad skriftlig kommentar och siffersammanställning. Kommunstyrelsen har därefter att till kommunfullmäktige avge en budgetuppföljningsrapport. Respektive nämndordförande har att i kommunfullmäktige kommentera och analysera sin nämnds verksamhet, både vad gäller ekonomiskt utfall samt verksamhetsmässigt i form av volymtal mm Budgetuppföljning 9 Nämnd och i förekommande fall förvaltning skall två gånger per år, dels efter fyra månader dels efter åtta månaders verksamhet till kommun- Verksamhetsuppföljning/Översyn 10 Nämnder och styrelser skall återkommande effektivisera och rationalisera sin verksamhet i syfte att inrymma verksamhetens kostnader i den av kommunfullmäktige beslutade budgeten.
Driftbudget per verksamhetsområde 21 På sidorna 22 till 87 redovisas och beskrivs de olika verksamhetsområdenas driftbudget för 2015.
22 Nämnd: Ordförande: Verksamhetsområde: Förvaltning: Förvaltningschef: Kommunfullmäktige Thomas Gustavsson Kommunfullmäktige, Valnämnd, Partistöd Kommunledningskontoret Jan-Åke Johansson Bokslut 2013 Rev Budget 2014 Budget 2015 Personalkostnader 275 256 275 Övrig extern kostnad 501 705 609 Kapitalkostnad 0 0 0 Övrig intern kostnad 18 10 10 Summa kostnader 794 971 894 Externa intäkter 0 0 0 Interna intäkter 0 0 0 Summa intäkter 0 0 0 Nettokostnad 794 971 894 VERKSAMHETSBESKRIVNING Kommunfullmäktige utgör kommunens högsta beslutande organ. Kommunfullmäktige väljs i allmänna val för en period av fyra år. Val för perioden 2015 till 2018 skedde i september 2014 och resulterade i följande mandatfördelning, inom parantes anges mandatfördelning för föregående mandatperiod: Parti Antal mandat Moderata Samlingspartiet 8 (12) Kristdemokraterna 5 (6) Centerpartiet 2 (2) Folkpartiet liberalerna 2 (2) Arbetarpartiet-Socialdemokraterna 11 (11) Miljöpartiet de gröna 2 (1) Sverigedemokraterna 5 (1) Totalt 35 (35) Kommunfullmäktige består av 35 ordinarie ledamöter. Kommunfullmäktige sammanträder normalt sista torsdagen i varje månad, undantaget dock juli månad. Således sammanträder kommunfullmäktige normalt 11 gånger per år.
23 I budgeten för 2015 ingår följande delar: Verksamhet Nettokostnad, tkr Kommunfullmäktige 563 Valnämnd 31 Partistöd 300 Totalt 894 Valnämnden består av fem ordinarie ledamöter med fem suppleanter. Partistödet uppgår totalt till 300 tkr. 15 % av summan delas ut som grundbidrag till varje i kommunfullmäktige representerat parti medan resterande bidrag delas ut som ett mandatbidrag. Detta innebär att grundbidraget uppgår till 6 429 kronor samt mandatbidraget till 7 286 kronor Kommunfullmäktige har också beslutat att kommunalt partistöd i Habo i huvudsak endast skall användas för aktiviteter i Habo kommun, samt att politiska partier som ej lyckas tillsätta sina platser i fullmäktige ej heller skall vara aktuella för kommunalt partistöd. KONSEKVENSBESKRIVNING AV BUDGET 2015 Jämfört med budget 2014 har kostnader för val frånräknats med 200 tkr samt tillägg gjorts med 100 tkr avseende nyvaldutbildning. Dessutom har kostnader för prenumeration av Dagens Samhälle höjts med 26 tkr.
24 Nämnd: Ordförande: Verksamhetsområde: Kommunrevision Zaine Andersson Revision Bokslut 2013 Rev Budget 2014 Budget 2015 Personalkostnader 175 222 222 Övrig extern kostnad 488 452 502 Kapitalkostnad 0 0 0 Övrig intern kostnad 4 6 6 Summa kostnader 667 680 730 Externa intäkter 0 0 0 Interna intäkter 0 0 0 Summa intäkter 0 0 0 Nettokostnad 667 680 730 MÅLBESKRIVNING Kommunrevisionens syfte är att med oberoende, saklighet och integritet granska verksamheten i nämnder och styrelser. VERKSAMHETSBESKRIVNING Kommunrevisionen granskar årligen i den omfattning som följer av god revisionssed all verksamhet som bedrivs inom nämndernas verksamhetsområden. Prövning sker om verksamheten sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt, om räkenskaperna är rättvisande och om den interna kontrollen inom nämnderna är tillräcklig. Granskning görs också av delårsbokslut. Revisorerna biträds i sitt arbete av sakkunniga i de fall detta anses behövas. KONSEKVENSBESKRIVNING AV BUDGET 2015 I enlighet med ramarna upptas 50 tkr extra 2015 med anledning av ny upphandling av revisionstjänster.
25 Nämnd: Överförmyndare: Verksamhetsområde: Överförmyndarverksamhet Ragnwald Ahlnér Överförmyndarverksamhet Bokslut 2013 Rev Budget 2014 Budget 2015 Personalkostnader 545 436 434 Övrig extern kostnad 55 84 244 Kapitalkostnad 0 0 0 Övrig intern kostnad 3 3 3 Summa kostnader 603 523 681 Externa intäkter 0 0 0 Interna intäkter 0 0 0 Summa intäkter 0 0 0 Nettokostnad 603 523 681 VERKSAMHETSBESKRIVNING I Habo kommun finns en överförmyndare och en ersättare. Totalt finns 58 personer (s.k. huvudmän) som har god man eller förvaltare (2014-09-01). Vid samma tidpunkt fanns de 35 gode män/förvaltare. Dessutom finns det 18 förmynderskapsärenden (omyndiga), vilket innebär att det totala antalet ärenden 2014-09-01 är 76 st. Konsekvensbeskrivning av budget 2015 Habo och Mullsjö kommuner har initierat frågan om samverkansavtal med Jönköpings kommun avseende handläggning av enskilda ärenden rörande överförmyndarens tillsyn. Främsta anledningen är att ärendena rörande förvaltarskap och godmanskap blir mer och mer komplicerade och ofta kräver en juridisk kompetens. Överenskommelse om samarbetsavtal har träffats, som sammanfattningsvis innebär att överförmyndarnämndens kansli i Jönköping svarar för tillsyn av ställföreträdare (gode män, förvaltare och förmyndare) i samtliga tre kommuner (Jönköping, Habo och Mullsjö) från och med 2015. Avtalstiden föreslås gälla i första hand nästa mandatperiod (2015-2018). Kostnaderna kommer att fördelas efter antal ärenden och följande preliminära fördelning har gjorts avseende 2015:
26 Kommun Antal ärenden Kostnad Jönköping 1 635 3 488 942 kr Habo 75 160 043 kr Mullsjö 101 215 525 kr Varje kommun måste även fortsättningsvis ha en överförmyndare. Arbetsuppgifterna för överförmyndaren i Habo blir framför allt att bemanna överförmyndarexpeditionen i Habo samt att hjälpa till med rekryteringen av gode män och förvaltare. Arvodet till överförmyndaren har sänkts i budget 2015 samtidigt som budgeten innehåller ersättning till Jönköpings kommun enligt ingånget samarbetsavtal. Med hänsyn till senare års förbrukning har dessutom tillägg gjorts med 38 tkr.
27 Nämnd: Ordförande: Verksamhetsområde: Förvaltning: Förvaltningschef: Kommunstyrelse David Svensson Kommunstyrelsen (politisk verksamhet) Kommunledningskontoret Jan-Åke Johansson Bokslut 2013 Rev Budget 2014 Budget 2015 Personalkostnader 1 902 1 921 1 736 Övrig extern kostnad 2 870 2 098 2 100 Kapitalkostnad 29 28 27 Övrig intern kostnad 233 205 205 Summa kostnader 5 034 4 252 4 068 Externa intäkter 254 0 0 Interna intäkter 0 0 0 Summa intäkter 254 0 0 Nettokostnad 4 780 4 252 4 068 MÅLBESKRIVNING Kommunstyrelsen antar varje år (eller vartannat år) verksamhetsmål för kommunstyrelsens ansvarsområde. Kommunstyrelsens uppgifter regleras i kommunallagen samt i kommunstyrelsens reglemente. Kommunstyrelsen är kommunens ledande förvaltningsorgan. Kommunstyrelsen har ansvar för hela kommunens utveckling och ekonomiska ställning. Kommunstyrelsens ledningsfunktion innebär bl a att övergripande leda och samordna - utvecklingen av den kommunala demokratin - utformningen av personalpolitiken - den översiktliga planeringen av användningen av mark och vatten - energiplanering och energihushållning - organisations- och förändringsarbete för att effektivisera administrations- och nämndarbete Kommunstyrelsen är också arbetslöshetsnämnd samt ansvarar för underhåll och förvaltning av kommunens fasta egendom med undantag av sådant som fullmäktige delegerat till annan nämnd. Kommunstyrelsen är också ansvarig för räddningstjänsten samt näringslivsfrågorna. VERKSAMHETSBESKRIVNING Kommunstyrelsen består av 11 ordinarie ledamöter, 13 ersättare samt 1 insynsplats. Under mandatperioden 2015 till 2018 är fördelningen enligt följande:
28 Socialdemokratiska arbetarpartiet Kristdemokraterna Centerpartiet Moderaterna Sverigedemokraterna 4 ledamöter 2 ledamöter 1 ledamot 3 ledamöter 1 ledamot Budgeten för 2015 innehåller följande delar Kommunstyrelsens kostnader Folkhälsoprojekt (akt 151) Bidrag till Vätterns Vattenvårdsförbund (akt 150) Bidrag till konsumentrådgivning (id 1540) Bidrag till Europakorridoren (akt 153) Bidrag till Welcome to work (akt 157) Bidrag Science Park (akt 152) Bidrag Tillväxtarena Habo (akt 158, 159) Näringsliv och turism Totalt 2 332 tkr 70 tkr 35 tkr 61 tkr 15 tkr 15 tkr 50 tkr 100 tkr 1 390 tkr 4 068 tkr KONSEKVENSBESKRIVNING AV BUDGET 2015 Kommunstyrelsens kostnader. Budgeten för 2015 har minskats med 185 tkr avseende lönekostnader för avgående barnoch utbildningschef. Dessutom har hyreskostnader avseende option Spinnet utgått, 85 tkr. Kostnader för miljöprogrammet har upptagits med 100 tkr. Konsultkostnader har i förslaget upptagits till oförändrat 50 tkr. Senare års förbrukning har dock varit på högre nivåer, mellan 150 tkr till 200 tkr. Dessutom har kostnader reducerats med 13 tkr, generell besparing.
29 Nämnd: Ordförande: Verksamhetsområde: Kommunstyrelsen David Svensson Kommunledningskontor Förvaltning: Kommunledningskontoret Förvaltningschef: Jan-Åke Johansson Antal årsarbetare: 23,67 Bokslut 2013 Rev Budget 2014 Budget 2015 Personalkostnader 14 744 15 766 17 475 Övrig extern kostnad 8 926 10 443 12 363 Kapitalkostnad 2 260 2 606 1 871 Övrig intern kostnad 1 187 779 883 Summa kostnader 27 117 29 594 32 622 Externa intäkter 1 900 1 293 1 293 Interna intäkter 1 270 1 343 1 343 Summa intäkter 3 170 2 636 2 636 Nettokostnad 23 947 26 958 29 986 MÅLBESKRIVNING Kommunledningskontoret administrerar och verkställer uppgifter inom kommunfullmäktiges och kommunstyrelsens verksamhetsområde. Följande målsättningar gäller för kontorets arbete: - ärenden för behandling i kommunstyrelse och kommunfullmäktige skall vara väl beredda så att återremisser pga ofullständigt beslutsunderlag minimeras - handläggningstiden skall vara så kort som möjligt - verka för att göra Habo kommun till en attraktiv kommun att bo och leva i - skapa förutsättningar för ökat antal sysselsättningstillfällen inom kommunen - verka för rationaliseringsåtgärder mellan kommunens förvaltningar - löpande ekonomisk- och verksamhetsuppföljning skall ske efter 1:a tertialet. Efter 2:a tertialets utgång redovisas delårsrapport per sista augusti med prognos för helåret. - kontorets arbete skall av andra förvaltningar och externa intressenter upplevas som positivt och serviceinriktat.