Å R S R E D O V I S N I N G för BRF BLÅSIPPAN I URSVIK Org. nr. ÅR 2014 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2014-01-01-2014-12-31. Innehåll - förvaltningsberättelse - resultaträkningar - balansräkningar - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - kassaflödesanalys - tilläggsupplysningar - underskrifter
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningen registrerades 2008-05-08. Nuvarande ekonomiska plan registrerades 2013-02-21 och nuvarande stadgar registrerades 2012-03-27 hos Bolagsverket. Föreningen äger och förvaltar fastigheten: Blåsippan 1 i Sundbyberg Adress: Grönlingens väg 2 och 4 Milstensvägen 31, 33, 48 och 50 Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 22 maj 2014 Ordinarie: Suppleanter: Hans-Olov Möller Ordförande Jan-Olov Sjöholm Bo Jacobsson Ledamot Tobias Gatenmalm Anders Harlin Ledamot Nicklas Ursin Lila Alborz Ledamot Thomas Franzén Ledamot Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 22 maj 2014 Ordinarie: Suppleanter: Thomas Franzén Ordförande Jamie Walters Tobias Gatenmalm Ledamot Kimia Emami Lila Alborz Ledamot Jenniy Ekman Karlsson Nicklas Ursin Ledamot Jan Löfquist Ledamot Ordinarie styrelseledamot Nicklas Ursin har avgått 2014-12-14 p g a flytt från föreningen. Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna. Revisorer Ordinarie: Grant Thornton Sweden AB, Norrköping Clas Niklasson Auktoriserad revisor Suppleant: Örjan Karlsson Valberedning Anne Somero Saber Mirzaii Sammankallande 2
Ordinarie föreningsstämman hölls den 22 maj 2014 i Älvkvarnsskolan. Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 7 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret utöver det konstituerande mötet. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Blåsippan 1 i Sundbyberg Nybyggnadsår och värdeår är 2013. Årets Föreg. år Taxeringsvärde: 86 000 000 Ej fastställt Varav byggnader: 63 000 000 Ej fastställt Varav mark: 23 000 000 Ej fastställt Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Gjensidige Forsikring ASA, Norge, i vilken ingår styrelsens ansvarsförsäkring. Föreningens fastighet består av tre flerbostadshus med totalt 62 lägenheter. Den totala bostadsytan är 4 524 kvm. Föreningen har också 27 st parkeringsplatser och 22 st platser med carport. Lägenhetsfördelning 30 25 20 15 10 5 0 4 st 1 rok 14 st 2 rok 14 st 3 rok 24 st 4 rok 6 st 5 rok Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av T&T Förvaltnings AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Den tekniska förvaltningen, fastighetsskötsel samt städ har skötts av Ikano Bostad. 3
Avtal med leverantörer Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel Snöröjning Hissavtal Kabel-TV/Bredband El Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Ikano Bostad Ikano Bostad T&T Förvaltnings AB Schindler Com Hem AB Vattenfall Norrenergi Sundbybergs Stad Sundbybergs Stad T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB Föreningens ekonomi Styrelsens hantering av föreningens ekonomi kan utläsas ur årets resultat och hur de likvida medlen har förändrats. Med de nya reglerna enligt K2 har detta blivit svårare för föreningens intressenter (eftersom avskrivningskostnaderna har ökat markant). Nedan försöker vi att förklara detta på ett mer lättförståeligt sätt. Styrelsen arbetar enligt en självkostnadsprincip där föreningens intäkter bör täcka tre olika sorters kostnader; driftkostnader, kapitalkostnader och slitagekostnader. Driftkostnader är kostnader som kan härröras till förenings drift som t ex reparationer, uppvärmning, externa tjänster, inköpta material och styrelsearvoden. Kapitalkostnader består dels av räntor från föreningens lån, dels av löpande amorteringar. Slitagekostnader är den del av kommande underhållskostnader som årets innehavare har gett upphov till. Dessa beräknas i underhållsplanen och avspeglas i föreningens årliga avsättning till reserv för framtida fastighetsunderhåll. I denna beräkning ingår inte avskrivningskostnader då det slitage avskrivningarna ska motsvara redan tas hänsyn till genom slitagekostnader. Utfall, tkr 2014 2013 Intäkter 3 458 434 837 196 Driftkostnader -1 354 459-283 541 Kapitalkostnader -1 539 035-288 869 Slitagekostnader -144 725-36 181 420 215 228 605 Årsavgifterna har varit oförändrade under 2014. Föreningen har en god ekonomi och gör ett bättre resultat än den upprättade ekonomiska planen per den 21 februari 2013. Befintliga lån (45 098 760 kr) hos SBAB Bank är räntebundna (3,28%, 3,52%) fram till juli 2016 resp 2018. Gällande hyresintäkter för p-plats, tillhör 46 000 kr 2013. Hissreparationer 20 207 kr beror till största delen på grus i dörrskenan låt oss hjälpas åt. Nya avskrivningsregler gör att avskrivningar för 2014 uppgår till 1 367 000 kr (f.g. år 73 000 kr). 4
10% Intäktsfördelning 2014 10% 2% Årsavgifter Hyresintäkter Övriga intäkter Intäkter Tkr Årsavgifter 2 759 Hyresintäkter 335 Övriga intäkter 365 Kapitalintäkter 72 Summa 3 530 78% Kapitalintäkter Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 349 Reparation/underhåll 23 Taxebundna kostnader 567 Övriga driftkostnader 193 Fastighetsskatt 0 Övr.förv/rörelsekostn. 167 Personalkostnader 55 Avskrivning 1 367 Kapitalkostnader 1 535 Summa 4 257 36% Kostnadsfördelning 2014 8% 1% 32% 13% 5% 0% 4% 1% Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader Avskrivning Kapitalkostnader Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Styrelsen som valdes 22 maj 2014 består nu av endast medlemmar i föreningen. Under året har inga mer omfattande underhållsåtgärder genomförts. Vi har i förtid avbrutit fastighetsskötselavtalet med Ikano. Fr o m den 16 februari 2015 har vi T&T Förvaltnings AB som samarbetspartner gällande Teknisk förvaltning, Fastighetsskötsel - byggnad, Fastighetsjour samt Städning. Vi har förutom att höja servicegraden, gjort en kostnadsbesparing med 86 000 kr per år. 5
Medlemsinformation Under året har 8 bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2014 var 97 st (f.å 96). Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid årsskiftet 2014-12-31 hade föreningen inga beviljade andrahandsuthyrningar. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Föreningen är liksom föregående år en äkta bostadsrättsförening enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Det är styrelsens ambition att även fortsättningsvis arbeta intensivt med ekonomin och i samförstånd med medlemmarna ha kontroll över utvecklingen. Detta innebär att delaktighet från medlemmarna i vårt arbete är av mycket stor vikt. Det är endast vi medlemmar - som genom sparsamhet och aktsamhet av de gemensamma resurserna - kan se till att få en god ekonomi. Låt oss hjälpas åt. Styrelsen tackar alla medlemmar för det förtroende som visats oss under verksamhetsåret. 6
Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 Nettoomsättning, tkr 3 458 837 Resultat efter fin. poster, tkr -726 210 Balansomslutning, tkr 186 244 193 494 Soliditet, % 75% 73% Kassalikviditet, % 154% 104% Snittränta, % 3,40% 3,40% Årsavgift, kr/kvm boyta 610 610 Lån, kr/kvm boyta 9 969 9 985 Ränta, kr/kvm boyta 339 339 Värme, kr/kvm 41 36 El, kr/kvm 33 29 Vatten, kr/kvm 32 32 Resultatdisposition Styrelsen föreslår att ansamlad förlust behandlas enligt följande balanserad vinst 173 591 årets förlust -726 438-552 847 disponeras så att till fond för yttre underhåll avsätts enligt stadgar 144 725 i ny räkning överföres -697 572-552 847 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 7
R E S U L T A T R Ä K N I N G A R 2014-01-01 2013-01-01 Not 2014-12-31 2013-12-31 Rörelseintäkter mm Årsavgifter och hyror 1 3 093 621 755 908 Övriga rörelseintäkter 2 364 813 81 288 Summa rörelseintäkter mm 3 458 434 837 196 Rörelsekostnader Fastighetsskötsel 3-348 934-76 159 Reparationer 4-23 113 0 Taxebundna kostnader och uppvärmning 5-566 968-146 211 Övriga driftkostnader 6-193 342-47 522 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader 7-167 102-13 649 Personalkostnader 8-55 000 0 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar 9-1 367 000-73 000 Summa rörelsekostnader -2 721 459-356 541 Finansiella poster Ränteintäkter 71 708 41 043 Räntekostnader -1 535 121-311 926 Resultat efter finansiella poster -726 438 209 772 Årets resultat -726 438 209 772 8
B A L A N S R Ä K N I N G A R Not 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 183 760 000 185 127 000 183 760 000 185 127 000 Summa anläggningstillgångar 183 760 000 185 127 000 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 3 649 5 991 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 92 519 74 035 96 168 80 026 Kassa och bank 11 2 388 281 8 286 592 Summa omsättningstillgångar 2 484 449 8 366 618 SUMMA TILLGÅNGAR 186 244 449 193 493 618 9
B A L A N S R Ä K N I N G A R Not 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 140 090 000 140 090 000 Fond för yttre underhåll 79 479 43 298 Summa bundet eget kapital 140 169 479 140 133 298 Fritt eget kapital Balanserat resultat 173 591 0 Årets resultat -726 438 209 772 Summa fritt eget kapital -552 847 209 772 Summa eget kapital 139 616 632 140 343 070 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 45 016 898 45 098 774 Summa långfristiga skulder 45 016 898 45 098 774 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 81 862 75 608 Leverantörsskulder 1 040 197 80 578 Övriga kortfristiga skulder 0 7 533 026 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 488 860 362 562 Summa kortfristiga skulder 1 610 919 8 051 774 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 186 244 449 193 493 618 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 45 210 000 45 210 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 10
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar tillämpas för första gången, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 1,0% 0,05% Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed i likhet med f g år. Avsättning till och ianspråktagande av fond för yttre underhåll bokförs efter stämmobeslut därom. Definition av nyckeltal Nettoomsättning: Årsavgifter, hyror och övriga rörelseintäkter. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter & hyror 2014 2013 Årsavgifter bostäder 2 758 934 712 308 Hyresintäkter garage, p-platser mm 334 687 43 600 3 093 621 755 908 Not 2 Övriga rörelseintäkter 2014 2013 Värme och uppvärmning varmvatten 206 023 47 658 TV/Bredband 144 603 33 630 Överlåtelse- & pantavgifter 13 552 0 Övriga intäkter 635 0 364 813 81 288 11
Not 3 Fastighetsskötsel 2014 2013 Fastighetsskötsel enligt avtal 292 006 71 563 Snöröjning/Halkbekämpning 56 186 4 596 Förbrukningsmaterial 742 0 348 934 76 159 Not 4 Reparationskostnader 2014 2013 Reparation installationer 23 113 0 23 113 0 Not 5 Taxebundna kostnader och uppvärmning 2014 2013 El 149 668 23 215 Uppvärmning 183 232 68 468 Vatten 143 320 36 107 Sophämtning 90 748 18 421 566 968 146 211 Not 6 Övriga driftkostnader 2014 2013 Fastighetsförsäkringar 31 174 7 729 TV/Bredband 162 168 39 793 193 342 47 522 Not 7 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader 2014 2013 Pantsättningsavgift 6 875-27 315 Telekommunikation 0 1 720 Revisionsarvode 20 000 0 Arvode ekonomisk förvaltning 102 378 14 330 Konsultarvoden 0 5 238 Advokatkostnader 0 2 279 Övriga externa tjänster 0 6 836 Övriga omkostnader 37 849 10 561 167 102 13 649 Arvode och kostnadsersättning för revisionen 2014 2013 Grant Thornton Sweden AB, Norrköping Revisionsuppdrag 20 000 0 20 000 0 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. 12
Not 8 Anställda och personalkostnader 2014 2013 Löner, ersättningar och sociala kostnader Arvoden till styrelsen 42 000 0 Arbetsgivaravgifter 13 000 0 55 000 0 Medeltal anställda Män 0 0 Kvinnor 0 0 Not 9 Byggnader och mark 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 136 700 000 86 121 000 Årets anskaffningsvärde 0 50 579 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 136 700 000 136 700 000 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -73 000 0 Årets avskrivningar -1 367 000-73 000 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 440 000-73 000 Mark Ingående markvärde 48 500 000 48 500 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 48 500 000 48 500 000 Utgående planenligt restvärde 183 760 000 185 127 000 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014 2013 Försäkring 21 431 20 414 Förvaltningsarvode 32 891 30 717 Snöröjning/Halkbekämpning 21 124 22 904 Hyresbortfall 17 073 0 92 519 74 035 13
Not 11 Likvida medel 2014 2013 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -726 438 209 772 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm 1 367 000 73 000 förändringar av rörelsekapital 640 562 282 772 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar -16 142 14 816 Förändring av kortfristiga skulder -6 440 855-12 558 536 Kassaflöde från den löpande verksamheten -5 816 435-12 260 948 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar 0-50 506 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0-50 506 000 Finansieringsverksamheten Amorteringar -75 622-35 618 Ny upptagning av lån 0 45 210 000 Insatser 0 138 040 000 Förändring byggnadskreditiv 0-112 500 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -75 622 70 714 382 Årets kassaflöde -5 892 057 7 947 434 Likvida medel vid årets början 8 286 592 339 158 Likvida medel vid årets slut 2 394 535 8 286 592 Not 12 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Medlemsinsatser 140 090 000 0 140 090 000 Fond för yttre underhåll 43 298 36 181 * 79 479 Balanserat resultat 0 173 591 173 591 Resultat föregående år 209 772-209 772 0 Årets resultat 0-726 438-726 438 * Avsättning enligt stämmobeslut 36 181 36 181 Not 13 Skulder till kreditinstitut 2014 2013 Bank %-sats Villkorsändring SBAB 3,28% 2016-07-15 22 549 380 22 587 191 SBAB 3,52% 2018-07-16 22 549 380 22 587 191 Nästa års amortering -81 862-75 608 45 016 898 45 098 774 Årets amortering uppgår till 76 tkr. 14