BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AKTIEBOLAG 556492-3901 Årsredovisning för 2010 INNEHÅLL: VD har ordet 2 Förvaltningsberättelse 3 Styrelse, ledning och revisorer 4 Resultaträkning 5 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 8 Noter och kommentarer 9
VD har ordet RESULTAT Resultatet för bokslutsdispositioner och skatt uppgick till 1 372 (472) tkr. Intäkterna blev 130 294 (100 537) tkr. Både resultat och intäkter överträffar föregående år. Boo Energi Försäljnings AB har uppfyllt kraven för AAAratade bolag enligt Soliditets kreditratingsystem de senaste sex åren (2004-2009), vilket endast ett fåtal av Sveriges aktiebolag har. ÄGARBILD Jämtkraft AB är sedan 2009 hälftenägare i Boo Energi Försäljnings AB och innehar balansansvaret. Den andra hälften ägs av Boo Energi ekonomisk förening. KUNDER Vår rekommendation att binda sitt elpris under hösten 2010 känns nu i efterhand riktigt och många av våra kunder har uppskattat vårt råd. Vi uppfyller därmed våra ledord: Liten & Smart - Energifull & Nära Boo Energi Försäljnings AB har som strategi att bli mer aktiv på elmarknaden vilket under 2010 har gett goda resultat. Under året har vi ökat antalet kunder med cirka 1 200 trots en hård konkurrens på elmarknaden. Störst ökning av kunder har vi haft i vårt närområde. Trots låga marginaler inom elförsäljningen är vårt mål att ytterligare öka antal kunder. Utöver elförsäljning säljer vi luft/luft värmepumpar som vi gjort under fem års tid. Vi anser att det har såväl miljö- som reklamvärde, eftersom en värmepump bara kostar en kw att driva och ger tre till fyra kw i värmeeffekt. Vi jobbar med att synas högt upp på Google och har många sidor som är länkade till Boo Energi, för att styra in kunderna till vår hemsida. Besökfrekvensen på vår hemsida har ökat under 2010 och vi kan utläsa att våra kunder går in på ett flertal sidor. En intressant sida är den som ger information att spara energi. Vi har en relativt stabil kundkrets som är aktiva och väljer bra miljöval, produkten som är godkänd av Naturskyddsföreningen, där Boo Energi Försäljnings AB har en licens. Fler utnyttjar möjligheten att teckna elavtal med ursprungsmärkt leverans från Högfors vattenkraftverk. ELPRISERNA/MARKNADEN Det har varit ett händelserikt år 2010 på den nordiska elbörsen med stora svängningar vilket ställer stora krav på Boo Energi Försäljnings AB och våra ägare. De största rörelserna och högsta elpriserna var under de första och fjärde kvartalen. Det genomsnittliga 2 spotpriserna blev högre under 2010 jämfört med föregående år. Eftersom elpriserna sätts i euro på elbörsen hade elpriserna kunnat vara väsentligt högre om inte svenska kronan varit så stark under år 2010. En orsak till de höga elpriserna under första kvartalet var att kärnkraftverken inte kunde leverera tillräckligt med el på grund av att moderniseringsarbetet drog ut på tiden under en kall vinter när efterfrågan är som störst. Årets sista kvartal blev det oro för energibrist eftersom det var oroväckande låga nivåer i vattenmagasinen, speciellt i Norge. Dessutom blev december ovanligt kall och kundernas förbrukning därmed ovanligt hög. Stora förändringar kommer att ske på elmarknaden framöver. Den närmaste förändringen är att EU-kommissionen har beslutat att Svenska Kraftnät måste förändra sitt sätt att hantera överföringsbegränsningar i det svenska elnätet. Det har resulterat i att Sverige ska delas in i fyra elområden med verkan från och med den 1 november 2011. Med anledning av det blev vi ett av de första elbolagen som styr sina elpriser i Sverige via postnummer på hemsidan. Nästa stora förändring är att vi kommer få en gemensam nordisk slutkundsmarknad för el senast 2015. Detta innebär att man som kund ska kunna välja elhandlare från vilket nordiskt land som helst. UTSIKTER FÖR ÅR 2011 Vi har utökat vår styrka med en säljare för att fortsätta att ta marknadsandelar. Under året planeras för nya produkter som ska introduceras på marknaden. Vi fortsätter arbetet med energieffektivisering för att bidra med vår del till att det beslutade klimat- och miljömålen ska hållas inom EU. Tack alla som bidraget till att vi har haft ett framgångsrikt år och speciellt till medarbetarnas stora engagemang för bolaget. Hans Parke VD Boo Energi Försäljnings AB Hans Parke, Marie Persell, Renata Micunovic, Susanne Plahn och John Enström.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Boo Energi Försäljnings AB (org.nr. 556492-3901) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2010-01-01 2010-12-31. Beloppen anges i tkr om inget annat anges. Siffror inom parentes avser föregående år. Resultat Resultatet före bokslutsdispositioner och skatt uppgick till 1 372 (472). Verksamheten Boo Energi Försäljnings AB har ökat intäkterna till 130 294 (100 537) och ökat sin försäljning i volym med 30 GWh till 213 GWh. Orsaken är att antalet kunder har ökat med cirka 1 200 samt att energianvändningen per kund ökat på grund av de ovanligt kalla vintermånaderna. Det genomsnittliga elpriset för året blev betydligt högre än 2009. Höjningen av elpriset har orsakats mest av nedanstående tre faktorer. Kylan i början av året i kombination med ett flertal kärnkraftverk ej var i drift. Sedan slog kylan till igen i slutet av året i samband med oroväckande låga nivåer i vattenmagasinen. Verksamheten med luft/luft värmepumpar har reducerat på grund av att marknaden börjar bli mättad men snart kommer nog en ny våg när de gamla värmepumparna ska bytas ut till mer effektiva. Vi känner fortfarande ett stort stöd från våra kunder att arbeta med att reducera deras energiförbrukning. Bolaget har under 2010 haft samarbetsavtal med Jämtkraft AB. Genom detta samarbete har elhandelsriskerna eliminerats. Ägarbilden Boo Energi ekonomisk förening ( org.nr. 714000-0204) äger 50% av aktierna och den andra hälften ägs av Jämtkraft AB (org.nr. 556001-6064). Nyckeltal 2008 2007 2006 Rörelseomsättning Tkr 130 294 100 537 112 710 93 242 87 396 Avkastning eget kapital % 7,5 2,7 8,8 14,7 16,7 Avkastning totalt kapital % 2,1 0,8 2,4 4,4 5,3 Bruttovinstmarginal % 0,8 0,3 0,3 1,5 2,2 Kassalikviditet % 133 157 118 118 117 Soliditet % 23,9 35,1 25,1 29,7 30,0 Avkastning på eget kapital = Resultat efter finansiella intäkter och kostnader i relation till genomsnittligt eget kapital + 73,7 % av genomsnittliga obeskattade reserver. Avkastning totalt kapital = Rörelseresultat efter avskrivningar + ränteintäkter i relation till totalt genomsnittligt kapital. Bruttovinstmarginal = Rörelseresultat före avskrivningar i förhållande till omsättning. Kassalikviditet = Omsättningstillgångar exklusive varulager och pågående arbeten i relation till kortfristiga skulder. Soliditet = Eget kapital + 73,7 % av obeskattade reserver i relation till summa tillgångar. Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står årets vinst 1 128 balanserade vinstmedel 14 519 Summa 15 646 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att beloppet disponeras enligt följande: Hela beloppet balanseras i ny räkning 15 646 Summa 15 646 3
STYRELSEN Ordinarie: ORDFÖRANDE Jonas Bratt, advokat LEDAMÖTER Ulla Möller, kundansvarig partners, Jämtkraft AB Kjell Sjöberg, VD, Boo Energi ek för Jan Åke Sjölund, administrativ chef, Jämtkraft AB Monica Ulfhielm, styrelseledamot, Boo Energi ek för LEDNING VD Hans Parke, civilekonom REVISORER ORDINARIE Lars Wallén, auktoriserad revisor (PwC) Suppleanter: LEDAMÖTER Åke Cederqvist, styrelseordförande, Boo Energi ek för Anders Ericsson, VD, Jämtkraft AB 4
RESULTATRÄKNING BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not RÖRELSENS INTÄKTER Elintäkter 128 263 98 411 Övriga rörelseintäkter 2 031 2 126 Summa rörelsens intäkter 130 294 100 537 RÖRELSENS KOSTNADER Inköp elkraft -121 776-93 135 Övriga externa kostnader 1-3 516-3 489 Personalkostnader 2-3 911-3 623 Summa rörelsens kostnader -129 204-100 247 Rörelseresultat 1 091 290 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 289 196 Räntekostnader -7-14 Summa finansiella intäkter och kostnader 281 182 Resultat efter finansiella poster 1 372 472 BOKSLUTSDISPOSITIONER Förändring periodiseringsfond 4 183 607 Summa bokslutsdispositioner 183 607 Resultat före skatt 1 555 1 079 Skatt på årets resultat -427-305 Årets resultat 1 128 774 5
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR LAGER 6 192 112 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Kundfordringar 9 743 1 674 Skattefordringar 265 388 Fordran hos delägare Övriga fordringar 9 14 850 7 353 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 29 165 18 704 Summa kortfristiga fordringar 54 024 28 118 KASSA OCH BANK 3 24 249 22 295 Summa omsättningstillgångar 78 465 50 526 Summa tillgångar 78 465 50 526 6
BALANSRÄKNING BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not BUNDET EGET KAPITAL Aktiekapital (1000 st med kvotvärde 1000 kr) 1 000 1 000 Reservfond 200 200 Summa bundet eget kapital 1 200 1 200 FRITT EGET KAPITAL Balanserade vinstmedel 14 519 13 744 Årets vinst 1 128 774 Summa fritt eget kapital 15 646 14 519 Summa eget kapital 7 16 846 15 719 OBESKATTADE RESERVER Periodiseringsfond 4 2 586 2 769 Summa obeskattade reserver 2 586 2 769 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 19 003 10 341 Övriga skulder 3 617 2 657 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 36 412 19 040 Summa kortfristiga skulder 59 032 32 038 Summa eget kapital och skulder 78 465 50 526 STÄLLDA SÄKERHETER Företagsinteckningar 3 000 3 000 ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga 7
KASSAFLÖDESANALYS (Belopp i tkr) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not Resultat efter finansiella poster 1 372 472 Justering av poster som ej ingår i kassaflödet Betald skatt 5-305 -332 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring 1 067 140 av rörelsekapitalet. KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSEKAPITALET: Varulager, ökning (-)/minskning (+ ) -80 52 Kortfristiga rörelsefordringar, ökning (-)/minskning (+ ) -26 029-5 273 Kortfristiga rörelseskulder, ökning (+ )/minskning (-) 26 994-18 770 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 954-13 304 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Långfristiga fordringar, ökning (-)/minskning (+ ) - 8 800 Kassaflöde från finansieringsverksamheten - 8 800 Årets kassaflöde 1 954-4 504 Likvida medel vid årets början 22 295 26 799 Likvida medel vid årets slut 24 249 22 295 Förändring 1 954-4 504 8
REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Boo Energi Försäljnings AB har valt den kostnadsslagsindelade resultaträkningen. Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Skulder upptas till det belopp som beräknas skall betalas. Kassaflödesanalys Redovisningsrådets rekommendation RR7, Redovisning av kassaflöden, tillämpas. Not 1 ARVODEN OCH ANDRA ERSÄTTNINGAR TILL REVISORER PwC: Revisionsuppdrag 64 52 Andra uppdrag - - Övriga revisorer - 4 SUMMA 64 56 Not 2 ANTAL ANSTÄLLDA OCH PERSONALKOSTNADER Medeltalet anställda har under året uppgått till 5,0 (5,0) st. ANSTÄLLDA PER 31 DECEMBER Män 2 2 Kvinnor 3 3 5 5 Löner och andra ersättningar 2 533 2 305 (varav VD och styrelse) (870) (802) Sociala avgifter 883 798 (varav VD och styrelse) (273) (260) Pensionskostnader 416 349 (varav VD och styrelse) (259) (214) SUMMA MEDARBETARKOSTNADER 3 832 3 452 SÄRSKILDA UPPGIFTER OM VD-FÖRMÅNER, UPPSÄGNING OCH AVGÅNGSVEDERLAG Uppsägningstid är 3 månader och avgångsvederlag utgår med 2 x årslönen. Utöver ordinarie lön utgår till VD även en resultatberoende ersättning om maximalt en månadslön. 9
Not 3 CHECKRÄKNINGSKREDIT Total checkräkningskredit 3 000 3 000 - varav outnyttjad 3 000 3 000 Not 4 PERIODISERINGSFOND Återföring per.fond enligt RR 724 993 Avsättning per.fond enligt RR -541-386 SUMMA 183 607 Periodiseringsfond tax -11 enligt BR 541 - Periodiseringsfond tax -10 enligt BR 386 386 Periodiseringsfond tax -09 enligt BR 395 395 Periodiseringsfond tax -08 enligt BR 397 397 Periodiseringsfond tax -07 enligt BR 713 713 Periodiseringsfond tax -06 enligt BR 154 154 Periodiseringsfond tax -05 enligt BR - 724 SUMMA 2 586 2 769 Återföring skall göras senast sex år efter avsättning. Not 5 BETALD SKATT Årets skatt enligt RR 427 305 Årets förändring av skattefordran enligt BR -123 27 SUMMA 305 332 Not 6 LAGER Varulagret har värderats till anskaffningsvärde efter avdrag för generell inkurans 3 %. Not 7 FÖRÄNDRING EGET KAPITAL AKTIE- KAPITAL RESERV- FOND BALANSERAD VINST ÅRETS RESULTAT TOTALT Belopp vid årets ingång 1 000 200 13 744 774 15 719 Överföring av f.g. års resultat - - 774-774 0 Årets resultat - - - 1 128 1 128 Belopp vid årets utgång 1 000 200 14 518 1 128 16 846 10
Not 8 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Upplupna lönekostnader 277 227 Upplupna sociala kostnader 252 243 Upplupna pensionskostnader - - Upplupna kostnader inköp el 34 171 15 771 Upplupna kostnader inköp elcertifikat 900 2 124 Upplupna kostnader Boo Energi ek för 701 601 Övrigt 111 74 SUMMA 36 412 19 040 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR Reverslån till Jämtkraft AB 8 000 - Fordran Boo Energi ek för 4 249 6 937 Övriga fordringar 2 601 416 SUMMA 14 850 7 353 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Upplupna elintäkter 26 395 15 507 Upplupna intäkter Boo Energi ek för 2 632 3 203 Övrigt 138 94 SUMMA 29 165 18 704 Saltsjö-Boo den 19 maj 2011 Jonas Bratt Ordförande Ulla Möller Kjell Sjöberg Jan Åke Sjölund Monica Ulfhielm Hans Parke Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 19 maj 2011 Lars Wallén Auktoriserad revisor 11