Årsredovisning för Offentliga Fastigheter Holding I AB 556649-3648 Räkenskapsåret 2014 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 3 Balansräkning 4 Tilläggsupplysningar 6
1 (9) Styrelsen och verkställande direktören för Offentliga Fastigheter Holding I AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2014. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Offentliga fastigheter Holding I AB (OFH) är en fastighetsportfölj vilken skall bestå av fastigheter med statliga och kommunala verksamheter som dominerande hyresgäster. De enskilda fastigheterna skall vara belägna i EU- eller EES-länder. OFH äger tillsammans med det norska systerföretaget Etatbygg Holding II AS (EBH) företaget Öffentliga fastigheter i Sverige II AB (ÖFS). Investeringarna i fastighetsportföljerna genomförs genom det gemensamt ägda bolaget ÖFS. Indirekt via ÖFS äger OFH tillsammans med EBH cirka 60 byggnadskroppar i Östersund och Linköping och en fastighet på Kungsholmen i Stockholm. Enligt bolagets investeringsmandat ska fastighetsportföljen realiseras mellan 2013 och 2017, beroende på när marknadsläget är mest gynnsamt ur investerarsynpunkt. Om bolagets styrelse anser att det finns starka skäl att förlänga perioden kommer detta att presenteras på årsstämman. Försäljning av delar av portföljen kan dock ske under bolagets hela livslängd. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång Den planerade transaktionen som godkändes på en extra bolagsstämma den 9 april 2014 försökte genomföras i december 2014. Primärt på grund av osäkra förhållanden på kapitalmarknaden i USA, så blev transaktionen beslutad framflyttad till 2015. Obligo Investment Management och de finansiella rådgivare som engagerats i samband med transaktionen arbetar med att skapa underlag för att kunna genomföra transaktionen under det första halvåret 2015. OFH I:s andel av upparbetade kostnader avseende den planerade börsnoteringen av Polar Star var TSEK 7 098 per den 31 december 2014. Beloppet har redovisats bland Övriga fordringar, och avser fordran gentemot Polar Star Realty Trust Inc., och ska regleras vid noteringens genomförande. Av det upparbetade beloppet kvarstår ännu TSEK 6 226 obetalda, vilket redovisats bland Övriga skulder. Vid årsredovisningens upprättande uppgår de upparbetade kostnaderna till TSEK 7 662. Om noteringen inte genomförs kommer upparbetade kostnader att belasta bolaget i sin helhet. På Garnisonen i Linköping har OFH under 2014 påbörjat konstruktionen av en ny byggnad på cirka 8 000 kvadratmeter som förväntas färdigställas under det första kvartalet 2016. Ekobrottsmyndigheten har signerat ett 15-åright hyresavtal på 1 100 kvadratmeter och det pågår konkreta diskussioner med flera aktörer som är intresserade av att hyra lokaler. I mars 2014 var det en brand i skolbyggnaden på Garnisonen. Byggnaden är nu restaurerad och den kommunala hyresgästen Atlasskolan har förlängt hyresavtalet med sju år. Utvecklingen i Östersund har varit stabil under 2014. I november 2014 stod den nya vindtunneln för Mittuniversitet klar. Detta är en del av ett högteknologiskt center för forskning och utveckling inom vintersport som är knutet till Nationellt vintersportcentrum på Campus. Genom året har det pågått en utredning för ett studentbostadsprojekt som kommer att kunna ge cirka 100 nya studentbostäder på Campus, samt nya kontorslokaler. För portföljen i Stockholm fortsätter bolaget det täta samarbetet med det två stora hyresgästerna i portföljen, Socialstyrelsen och Riksarkivet. Socialstyrelsen signerade ett nytt sexårigt hyresavtal i juni 2014, medan bolaget har kommit överens med Riksarkivet om ett nytt hyresavtal. Avtalet är nu under behandling hos regeringen. Det nya hyresavtalet förutsätter en omfattande uppgradering av fastigheten. Det pågår fortsatt en utredningsprocess för området Marieberg på Kungsholmen tillsammans med Stockholms Stad. Bolaget är representerat i relevanta forum för att få insyn i och kunna påverka processen för att säkra inflytande och därmed skapa ytterligare värden knutna till utvecklingspotentialen på fastigheten. Bolaget arbetar aktivt för att kunna öka fastighetsmassan på lediga arealer på tomten både
2 (9) gällande lokaler och bostäder. Processen har under 2014 varit mer avväntande än tidigare på grund av nya bullermätningar knutna till inflygningen till Bromma flygplats som kommer att kunna påverka utvecklingspotentialen. Bolaget förväntar ändock att utvecklingspotentialen kommer att kunna vara realiserbar om fem till tio år, med därpå följande utvecklingsperioder. Det preciseras att det fortsatt är stor osäkerhet knutet till detta. Det har inte inträffat några kända händelser under 2015 som har väsentlig betydelse för upprättande av årsredovisningen för räkenskapsåret 2014. Framtida utveckling Om den planerade transaktionen omtalad ovan i förvaltningsberättelsen inte skulle låta sig genomföras kommer bolaget att värdera andra alternativ för realisering av fastighetsportföljen inom den i investeringsmandatet definierade tiden. Bolaget arbetar med att refinansiera lånet på Lysbomben som ursprungligen förföll till betalning per 31/12-2014. Låneavtalet är tillfälligt förlängt med existerande långivare till 30/6-2015. Bolaget arbetar med att säkra ett långsiktigt lån innan den 30/6-2015. Den underliggande driften i bolaget genererar god och förutsägbar kontantström, men flera kapitalintensiva investeringsprojekt gör att bolagets fria likviditet kommer att vara begränsad under 2015. Investeringsprojekten är först och främst knutna till det pågående byggnadsprojektet på Garnisonen i Linköping. Därutöver kommer ett nytt långsiktigt hyresavtal med Riksarkivet i Stockholm utlösa ett stort investeringsprojekt på Lysbomben. Med bakgrund i refinansieringsrisken och den kapitalintensiva fas bolaget befinner sig i föreslår styrelsen att det inte betalas någon utdelning innan den finansiella situationen för bolaget är avklarad. Finansiell risk OFS-koncernen är utsatt för ändringar i räntenivå, då delar av extern finansiering har rörlig ränta. Det har ingåtts räntederivat för att reducera denna risk. OFS-koncernen är även exponerad för utveckling i avkastningskrav och den allmänna ekonomiska utvecklingen på marknader där koncernen har investeringar. Flerårsöversikt (Tkr) 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning 0 0 0 0 Resultat efter finansiella poster -415-673 -933-1 120 Balansomslutning 47 059 59 216 73 711 81 755 Soliditet (%) 87 81 76 78 Antal anställda 0 0 0 0 För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 34 717 912 årets förlust -414 861 34 303 051 disponeras så att i ny räkning överföres 34 303 051
Resultaträkning Tkr Not 2014-01-01-2014-12-31 3 (9) 2013-01-01-2013-12-31 Nettoomsättning 0 0 0 0 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 1, 2-393 -313-393 -313 Rörelseresultat -393-313 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i intresseföretag 3 0 0 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 11 Räntekostnader och liknande resultatposter -25-371 -22-360 Resultat efter finansiella poster -415-673 Skatt på årets resultat 0 0 Årets resultat -415-673
Balansräkning Tkr 4 (9) Not 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag 4, 5 30 936 58 220 30 936 58 220 Summa anläggningstillgångar 30 936 58 220 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 6, 9 15 547 2 15 547 2 Kassa och bank 576 994 Summa omsättningstillgångar 16 123 996 SUMMA TILLGÅNGAR 47 059 59 216
Balansräkning Tkr 5 (9) Not 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Aktiekapital (8 755 803 aktier) 4 379 4 379 Reservfond 2 121 2 121 6 500 6 500 Fritt eget kapital Balanserat resultat 34 718 42 395 Årets resultat -415-673 34 303 41 722 Summa eget kapital 40 803 48 222 Kortfristiga skulder Övriga skulder 8, 9 6 226 10 964 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 30 30 Summa kortfristiga skulder 6 256 10 994 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 47 059 59 216 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
6 (9) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Tidigare tillämpades årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Övergången till K3 har inte inneburit någon omräkning av resultat- och balansräkning. Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med föregående år. Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges. Uppgifterna i flerårsöversikten i förvaltningsberättelsen har inte räknats om. Finansiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar som är avsedda för långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvärde. Har en finansiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. Nedskrivning sker även med belopp motsvarande erhållen utdelning i de fall utdelning motsvarar tidigare tillskjutet kapital. Emissionskostnader Emissionskostnader baseras på de investeringar som löpande sker inom portföljen och uppgår till en procentandel av investerat kapital. Emissionskostnaderna redovisas i eget kapital vid emission och vid investeringens genomförande. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning Antal anställda Medelantal anställda under räkenskapsåret.
7 (9) Noter Tkr Not 1 Anställda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anställda och några löner har ej utbetalats. Not 2 Övriga externa kostnader 2014 2013 Revisionsarvoden mm -75-75 Advokatarvoden mm -77-71 Styrelsearvoden -39-32 Trycksaker -102-30 Försäkringar -21-40 Euroclear-kostnader -58-41 Övriga kostnader -21-24 -393-313 Not 3 Resultat från andelar i intresseföretag 2014 2013 Erhållna utdelningar 27 284 14 188 Nedskrivningar -27 284-14 188 0 0 Not 4 Andelar i intresseföretag 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 142 190 142 190 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 142 190 142 190 Ingående nedskrivningar -83 970-69 782 Årets nedskrivningar -27 284-14 188 Utgående ackumulerade nedskrivningar -111 254-83 970 Utgående redovisat värde 30 936 58 220
8 (9) Not 5 Specifikation andelar i intresseföretag Kapitalandel Antal Bokfört Namn andelar värde Öffentliga Fastigheter i Sverige II AB 21,83% 1 443 310 30 936 30 936 Org.nr Säte Eget kapital Resultat Öffentliga Fastigheter i Sverige II AB 556613-7526 Stockholm 380 684 39 797 Avser eget kapital och resultat för koncernen. Not 6 Övriga fordringar 2014-12-31 2013-12-31 Etatbygg Holding II AS 8 437 0 Övriga poster - se not 9 7 110 2 15 547 2 Not 7 Förändring av eget kapital Aktie- Reserv- Balanserat Årets kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 4 379 2 121 42 395-673 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: -673 673 Utdelning -7 004 Årets resultat -415 Belopp vid årets utgång 4 379 2 121 34 718-415 Bolagets aktier kan ges ut i två serier, stamaktier och aktier av serie B. Aktier av varje aktieserie skall kunna ges ut till ett antal motsvarande hela aktiekapitalet. Stamaktie och aktie per serie B medför en röst vardera. Aktie av serie B omfattas av inlösenförbehåll enligt bolagsordningen. Per balansdagen uppgår antalet stamaktier till 8 755 803 och antalet aktier av serie B till 0. Not 8 Övriga skulder 2014-12-31 2013-12-31 Etatbygg Holding II AS 0 10 964 Övriga poster - se not 9 6 226 0 6 226 10 964
9 (9) Not 9 Övriga upplysningar OFH I:s andel av upparbetade kostnader avseende den planerade börsnoteringen av Polar Star var TSEK 7 098 per den 31 december 2014. Beloppet har redovisats bland Övriga fordringar, och avser fordran gentemot Polar Star Realty Trust Inc., och ska regleras vid noteringens genomförande. Av det upparbetade beloppet kvarstår ännu TSEK 6 226 obetalda, vilket redovisats bland Övriga skulder. Vid årsredovisningens upprättande uppgår de upparbetade kostnaderna till TSEK 7 662. Om noteringen inte genomförs kommer upparbetade kostnader att belasta bolaget i sin helhet. Stockholm den / 2015 Terje Nesbakken Ordförande Andres Aulik Christer Wennersten Jon Ketil Gjörtz Rickard Olander Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den / 2015 Ernst & Young AB Thomas Nilsson Auktoriserad revisor
Årsredovisning för Offentliga Fastigheter Holding I AB 556649-3648 Räkenskapsåret 2014 Fastställelseintyg Undertecknad styrelseledamot i Offentliga Fastigheter Holding I AB intygar att resultaträkningen och balansräkningen i årsredovisningen har fastställts på årsstämma den / 2015. Årsstämman beslutade att godkänna styrelsens förslag till resultatdisposition. Jag intygar också att innehållet i årsredovisningen och revisionsberättelsen stämmer överens med originalen. Stockholm den / 2015 Terje Nesbakken