Årsredovisning 2014 Global Fastighet Tillväxt 2007 AB

Transkript

1 Årsredovisning 2014 Global Fastighet Tillväxt 2007 AB

2 Arsredovisning for Global Fastighet Tillvaxt 2007 AB (publ) Rakenskapsåret 2014 Innehållsforteckning Fervaltningsberattelse 1 Resultatrakning 3 Balansrakning 4 Tillaggsupplysningar 6

3 Global Fastighet Tillvåxt 2007 AB (publ) 1 (8) Org.nr Styrelsen och verkstållande direktaren far Global Fastighet Tillvaxt 2007 AB (publ) får hårmed avge årsredovisning far råkenskapsåret Forvaltningsberattelse Information om verksamheten Global Fastighet Tillvåxt 2007 AB (publ) (GFT) år en fastighetsportfalj som består av fastighetsutvecklingsprojekt och fastigheter med utvecklingspotential och/eller hag vårdeakningspotential. Bolaget har investerat i utvecklings- och omstruktureringsprojekt samt etablerade fastigheter dår det finns potential till en framtida vårdeakning. Bolaget har ett globalt mandat, men skall ha huvudfokus på Europa och Nordamerika. GFT har vidare haft som målsåttning att bygga upp en fastighetsportfolj med medel kreditrisk och hag fastighets- och driftsrisk. GFT åger tillsammans med det norska systerfaretaget Global Eiendom Vekst 2007 (GEV) faretaget Global Eiendom Vekst Norge 2007 AS (GEVN). lndirekt via GEVN åger GFT tillsammans med GEV två projekt. Ett av projekten ligger i USA och ett i Sverige. Enligt bolagets investeringsmandat ska fastighetsportfaljen realiseras mellan 2015 och 2017, beroende på når marknadslåget år mest gynnsamt ur investerarsynpunkt. Om bolagets styrelse anser att det finns starka skål att farlånga perioden kommer detta att presenteras på årsstamman. FOrsaljning av delar av portfoljen kan dock ske under bolagets hela livslångd. Vasentliga handelser under rakenskapsåret och efter dess utgång Lånet i Comerciante refinansierades under 2014, med samma lånebelopp som tidigare. Bolaget mottog under 2014 ett ersåttningsbelopp far en brand på centret Jordbro och detta belopp har anvånts fer att uppgradera lokalerna som nu år i båttre skick än fare branden. På flera av de mest utmanande lokalerna i portfaljen har bolaget infort omsåttningsbaserad hyra far att enklare kunna attrahera nya hyresgåster. Portfaljen har låg vakans. Det har vant hag aktivitet i byggnaden i Denver det senaste året. Bolaget har signerat flera långa hyresavtal med statliga hyresgåster. Under det senaste året har bolaget farnyat hyresavtal på Over kvadratmeter och signerat nya hyresavtal på kvadratmeter. Byggnaden år nu uthyrd till cirka 85 procent. Det har inte vant våsentliga håndelser efter råkenskapsårets utgång av betydelse far råkenskapsåret Framtida utveckling Bolagets huvudfokus fram -Over kommer att vara att optimera driften av fastighetsportfaljerna. Utaver detta jobbar bolaget med att vårdera farsaljningsalternativ och det forvåntas att fastigheterna kommer att såljas under perioden Bolagets investeringar år av sådan karaktår att det vid tidpunkten for avlåggande av Arsredovisningen fortfarande finns risker och osåkerhetsfaktorer avseende framtida kassafladen och underliggande vårdeutveckling.

4 Global Fastighet Tillvåxt 2007 AB (publ) 2 (8) Org.nr Finansiell risk Bolagets eget kapital år utsatt for valutafluktuationer i forhållandet svenska kronor till amerikanska dollar, då investeringar, indirekt via GEVN, har genomforts i amerikanska dollar. GEVN-koncernen år utsatt for åndringar i råntenivå, då delar av extern finansiering har rorlig ranta. Det har ingåtts råntederivat far att reducera denna risk. GEVN-koncernen år åven exponerad for utveckling i avkastningskrav och den allmånna ekonomiska utvecklingen på marknader dår koncernen har investeringar. Flerarsoversikt (tkr) Nettoomsåttning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet ( /0) Antal anstallda Far definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och vårderingsprinciper. Forslag till vinstdisposition Styrelsen fareslår att till forfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst Overkursfond årets vinst disponeras så att som Overkursfond balanseras som balanserad vinst OverfOrs

5 Global Fastighet Tillvaxt 2007 AB (publ) 3 (8) Org,nr Resultatrakning Tkr Not Nettoomsattning o o o 0 Rorelsens kostnader Ovriga externa kostnader 1, Rorelseresultat Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i intresseforetag Ovriga ranteintakter och liknande resultatposter Råntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Skatt på årets resultat Årets resultat

6 Global Fastighet Tillvaxt 2007 AB (publ) 4(8) Orgcnr Balansrakning Not Tkr TILLGANGAR Anlaggningstillgångar Finansiella anlaggningstillgångar Andelar i intresseforetag Summa anlaggningstillgångar 6, Omsåttningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos intresseforetag Kassa och bank Summa omsåttningstillgångar SUMMA TILLGANGAR

7 Global Fastighet Tillvaxt 2007 AB (publ) 5(8) Org.nr Balansrakning Not Tkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Reservfond Fritt eget kapital Overkursfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantbrsskulder 12 0 Ovriga skulder 9 0 Upplupna kostnader och fbrutbetalda intakter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Stallda sakerheter Inga Inga Ansvarsforbindelser Inga Inga

8 Global Fastighet Tillvaxt 2007 AB (publ) 6 (8) Org.nr Tillaggsupplysningar Redovisnings- och varderingsprinciper Allmanna upplysningar Arsredovisningen år uppråttad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Arsredovisning och koncernredovisning. Arsredovisningen uppråttas for forsta gången i enlighet med BFNAR 2012:1 Arsredovisning och koncernredovisning. Tidigare tillåmpades årsredovisningslagen och Bokfbringsnåmndens allmanna råd. Overgangen till K3 har inte inneburit någon områkning av resultat- och balansråkning. Tillåmpade redovisnings- och vårderingsprinciper Overensståmmer med foregående år. Uppgifterna i flerårsoversikten i forvaltningsberåttelsen har inte råknats om. Fordringar har vårderats till det lågsta av anskaffningsvårde och det belopp varmed de beråknas bli reglerade. Ovriga tillgångar, skulder samt avsåttningar har vårderats till anskaffningsvårde om annat ej anges. Fordringar och skulder i utlåndsk valuta har vårderats till balansdagens kurs. Kursvinster och kursforluster på rbrelsefordringar och rtirelseskulder redovisas i rbrelseresultatet medan kursvinster och kursforluster på finansiella fordringar och skulder redovisas som finansiella poster. Finansiella anlaggningstillgångar Finansiella anlåggningstillgångar som år avsedda for långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvårde. Har en finansiell anlåggningstillgang på balansdagen ett lagre varde ån det bokforda vårdet skrivs tillgången ner till detta lagre varde om det kan antas att vårdenedgången år bestående. Nedskrivning sker aven med belopp motsvarande erhållen utdelning i de fall utdelning motsvarar tidigare tillskjutet kapital. Emissionskostnader Emissionskostnader baseras på de investeringar som lopande sker inom portfoljen och uppgår till en procentandel av investerat kapital. Emissionskostnaderna redovisas i eget kapital vid emission och vid investeringens genomfbrande. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsåttning Rbrelsens huvudintåkter, fakturerade kostnader, sidointåkter samt intåktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intåkter och kostnader, men fore extraordinåra intåkter och kostnader. Balansomslutning FOretagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag for uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Antal anstållda Medelantal anstållda under råkenskapsåret.

9 Global Fastighet Tillvaxt 2007 AB (publ) 7 (8) Org.nr Noter Tkr Not 1 Anstallda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anstallda och några loner har ej utbetalats. Not 2 Ovriga externa kostnader Arvoden for revisjon mm Advokatarvoden Styrelsearvoden Trycksaker Resekostnader -7 0 Forsakringar Euroclear-kostnader Ovriga kostnader Not 3 Resultat från andelar i intresseforetag AterfOring av nedskrivningar Not 4 Ranteintakter och liknande resultatposter Ranteintakter, bank 4 18 Ranteintakter, intresseforetag Kursdifferenser 0 1 Vinst valutakontrakt Not 5 Rantekostnader och liknande poster Råntekostnader, Ovriga Not 6 Andelar i intresseforetag Ingående anskaffningsvården Utgående ackumulerade anskaffningsvarden Ingående nedskrivningar AterfOrda nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat varde

10 Global Fastighet Tillvaxt 2007 AB (publ) 8 (8) Org.nr Not 7 Specifikation andelar i intresseforetag Kapital- Antal Bokfort Namn andel andelar varde Global Eiendom Vekst Norge 2007 AS 34,6% Eget Org.nr Sate kapital Resultat Global Eiendom Vekst Norge 2007 AS Norge Avser eget kapital och resultat for koncernen. Not 8 Forandring av eget kapital Aktie- Reserv- overkurs- Balanserat Årets kapital fond fond resultat resultat Belopp vid årets ingång Disposition enligt beslut av årets årsståmma: Årets resultat Belopp vid årets utgång Bolagets aktier kan ges ut i två serier, stamaktier och aktier av serie B. Aktier av varje aktieserie skall kunna ges ut till ett antal motsvarande hela aktiekapitalet. Stamaktie och aktie av serie B medfor en rbst vardera. Aktie av serie B omfattas av inlasenforbehåll enligt bolagsordningen. Per balansdagen uppgår antalet stamaktier till och antalet aktier av serie B till Stockholm den 11/ tt 2015 Christer Wennersten Ordforande (e 49 Pa s Terje Nesbakken Rickard Olander Veckstållande direktor Vår revisionsberåttelse har lamnats den I 2015 nst & Youn iisson Auktoriserad revisor

11 EY Building a better working world Revisionsberattelse Till årsstamman i Global Fastighet Tillvaxt 2007 AB (publ), org.nr nnnr$ om,,.rssr,dovkminaen >. Vi har utfart en revision av årsredovisningen for Global Fastighet Tillvaxt 2007 AB (publ) for rakenskapsåret Styreisens och verkstäl!ande direktorens ansvar fiir arstedovisninsen Det ar styrelsen och verkstallande direktoren som har ansvaret for att uppratta en årsredovisning som ger en rattvisande bild enligt årsredovisningslagen och for den interna kontroll som styrelsen och verkstallande direktoren bedamer ar nodvandig for att uppratta en årsredovisning som inte innehåller vasentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel., ;. &.;...,,ks- k k, ' Vårt ansvar ar att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfart revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kraver att vi foljer yrkesetiska krav samt planerar och utfor revisionen for att uppnå rimlig sakerhet att årsredovisningen inte innehåller vasentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgarder inhamta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn valjer vilka åtgarder som ska utforas, bland annat genom att beclama riskerna for vasentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedomning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som ar relevanta for hur bolaget upprattar årsredovisningen for att ge en rattvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgarder som ar andamålsenliga med hansyn till omstandigheterna, men inte i syfte att gana ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvardering av andamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har anvants och av rimligheten i styrelsens och verkstallande direktorens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvardering av den overgripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhamtat ar tillrackliga och andamålsenliga som grund for våra uttalanden. u :k, <N n Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprattats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla vasentliga avseenden rattvisande bild av Global Fastighet Tillvaxt 2007 ABs (publ) finansiella stallning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat for året enligt årsredovisningslagen. Forvaltningsberattelsen ar forenlig med årsredovisningens ovriga delar. Vi tillstyrker darfor att årsstamman faststaller resultatrakningen och balansrakningen. Rapport om andra krav enligt lagar oc;, andra foriattningar Utover vår revision av årsredovisningen har vi aven utfart en revision av forslaget till dispositioner betraffande bolagets vinst eller forlust samt styrelsens och verkstallande direktorens forvaltning for Global Fastighet Tillvaxt 2007 AB (publ) for rakenskapsåret ,, v r : t p 4, : r, ansvar Det ar styrelsen som har ansvaret for forslaget till dispositioner betraffande bolagets vinst eller forlust, och det ar styrelsen och verkstallande direktoren som har ansvaret for forvaltningen enligt aktiebolagslagen.. '., ansvar Vårt ansvar ar att med rimlig sakerhet uttala oss om forslaget till dispositioner betraffande bolagets vinst eller forlust och om forvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfart revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag for vårt uttalande om styrelsens forslag till dispositioner betraffande bolagets vinst eller forlust har vi granskat om forslaget ar forenligt med aktiebolagslagen. Som underlag for vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utover vår revision av årsredovisningen granskat vasentliga beslut, åtgarder och forhållanden i bolaget for att kunna bedama om någon styrelseledamot eller verkstallande direktoren ar ersattningsskyldig mot bolaget. Vi har aven granskat om någon styrelseledamot eller verkstallande direktoren på annat satt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhamtat ar tillrackliga och andamålsenliga som grund for våra uttalanden., U C Vi tillstyrker att årsstamman disponerar vinsten enligt forslaget i forvaltningsberattelsen och beviljar styrelsens ledamoter och verkstallande direktoren ansvarsfrihet for rakenskapsåret. Sto kholm den 7 maj 2015 Er st & You sson Auktoriserad revisor A member firm of Ernst & Young Global Limited

12 Global Fastighet Tillväxt 2007 AB C/O Obligo Investment Management Bolette Brygge 1 NO-0252 Oslo Heads&Tales KF