Årsredovisning 2012 Centrum för lättläst 1
2
Innehåll Förvaltningsberättelse... 4 Ändamål enligt stadgar... 4 Ändamålsuppfyllelse... 4 Väsentliga händelser under året... 5 Väsentliga händelser efter årets utgång... 5 Inför framtiden... 6 Styrelse... 7 Flerårsöversikt... 8 Resultat- och balansräkningar... 9 Tilläggsupplysningar... 12 Redovisningsprinciper och värderingsprinciper... 12 Noter... 13 Underskrifter... 17 3
Förvaltningsberättelse Ändamål enligt stadgar Stiftelsen för lättläst nyhetsinformation och litteratur har till ändamål att äga och ge ut en nyhetstidning för begåvningshandikappade samt att ombesörja utgivning av lättlästa böcker (LL-böcker). Verksamheten skall drivas utan vinstsyfte och inom ramen för ett avtal som träffats mellan staten och stiftelsen. Stiftelsen har sitt säte i Stockholm. Den huvudsakliga uppgiften för tidningen är att förmedla nyhetsinformation till begåvningshandikappade. Tidningen bör emellertid utformas så att den blir till nytta även för andra grupper med läshandikapp. Tidningen förutsätts inte driva någon opinionsbildning i partipolitiska eller intressepolitiska frågor. Syftet med bokutgivningen är att nå läshandikappade och andra grupper vars läsförståelse är begränsad. Utgivningen bör koncentreras till böcker för sådana vuxna läsare som har särskilt stora och inte tillgodosedda läsbehov, framför allt begåvningshandikappade personer. Marknadsföring och distribution av böckerna bör ägnas särskild vikt. Ändamålsuppfyllelse Centrum för lättlästs verksamhet med tidningar och böcker har nu funnits i 25 år. Målgrupperna för utgivningen är personer med lässvårigheter av olika slag, däribland personer med intellektuell funktionsnedsättning, men under åren har många fler grupper tillkommit. Verksamheten under 2012 har bedrivits på ungefär samma nivå som tidigare år. Därutöver har satsningen på lättläst i skolan varit en prioriterad uppgift. När det gäller utvecklingen av digitala medier har fortsatta insatser gjorts under året. Det allmänna konjunkturläget i Sverige och världen har givetvis påverkat även våra målgrupper och deras köpkraft. Centrum för lättläst har också upplevt en ökad konkurrens för både förlagsverksamheten och uppdragsverksamheten. Verksamheten har tack vare återhållsamhet ändå gått med överskott. Ett särskilt fokus under året har legat på frågor om försäljning och kundanpassning, men också på diskussioner om organisationsfrågor och vad som ska ingå i uppdraget att vara ett kompetenscentrum. Nyhetstidningen 8 Sidor har liksom tidigare år kommit ut både i tryckt form och som digital utgåva på nätet. Dessutom har tidningen kommit ut som taltidning. Liksom många andra prenumererade nyhetstidningar har tidningen fått se en vikande upplaga under senare tid, och 4
därmed minskade intäkter. När det gäller läsaranpassning har ytterligare ansträngningar gjorts för att nå personer med större lässvårigheter. Tidningen har fått projektstöd från Post- och Telestyrelsens innovationstävling Begriplighet och Interaktion för att bedriva tekniskt utvecklingsarbete under 2013 och 2014. LL-förlaget har haft en bred och varierad utgivning både i fråga om genrer och svårighetsnivåer. Böcker ges ut i både tryckt form och som ljudfiler. Förberedelser har också gjorts för fler utgåvor i digitala format. Förändringar i köpbeteendet hos kunderna innebär att fler köper våra böcker via återförsäljare, ofta på nätet. Numera går över två tredjedelar av försäljningen den vägen, vilket medför lägre intäkter. Samtidigt har flera av de nyproducerade böckerna sålt mycket bra. Sammantaget har LL-förlaget haft en god försäljning under året. Konsultverksamheten Lättläst-tjänsten är en affärsdrivande gren. Trots en ökad konkurrens på marknaden blev försäljningen relativt god. Läsombud har nu funnits i 20 år och utvecklats till en landsomfattande verksamhet för personer med utvecklingsstörning Den har även visat sig fungera bra för t.ex. personer med demens, och projektet Läskraft! med denna inriktning har bedrivits med stöd från Allmänna arvsfonden och Kulturrådet. Marknadsföring och kommunikation har bedrivits på bred front och insatser har gjorts för att nå fler grupper inom bl.a. skolan, biblioteken och omsorgen. De sociala medierna blir allt viktigare som kanaler att nå ut och vi har varit aktiva på dessa. Skolsatsningarna har inneburit flera nya projekt och även satsningar på att få till stånd bättre kontakt med lärarna. Skolan har länge varit den största användaren av lättläst och de satsningar vi gjort har lett till ett större intresse för lättläst. Biblioteken har också varit en prioriterad målgrupp, bl.a. har vi utsett Bästa lättlästa bibliotek. Intäkterna har ökat med ca 1,1 miljoner kronor jämfört med föregående år, medan kostnaderna ökat med ca 1,0 miljoner kronor. Framför allt har förlagets intäkter ökat jämfört med det försäljningsmässigt svaga 2011. På kostnadssidan har framför allt det förändrade värdet på lagret, men även på pågående arbete med bokprojekt, gett en positiv effekt jämfört med föregående år. Resultatmässigt innebar 2012 ett väsentligt överskott om ca 837 660 kronor. Resultatet ger möjlighet att bl.a. dra tillbaka tidigare aviserade besparingar samt att göra nödvändiga uppgraderingar i IT-teknik. Det egna kapitalet uppgår nu till 2 851 028 tkr, en ökning mot det ursprungliga på 2 000 tkr. Väsentliga händelser under året Direktören meddelade sin avgång under året och en rekryteringsprocess har pågått under hösten. En ny chefredaktör för tidningen 8 Sidor har rekryterats och tillträdde i början av 2012. Under året inledde regeringen en översyn av området för lättläst. Väsentliga händelser efter årets utgång En ny direktör har utsetts som tillträdde i januari 2013. 5
Inför framtiden Översynen av statens insatser för lättläst Syftet med utredningen är att ge regeringen beslutsunderlag för eventuella reformer och prioriteringar. Utredaren ska bland annat kartlägga marknaden och målgrupperna, identifiera och beskriva relevanta aktörer, identifiera behovet av lättläst och föreslå hur statens insatser för lättläst ska organiseras. Uppdraget ska redovisas senast den 31 maj 2013. Översynen påverkar i hög grad Cfll:s framtidsplanering och vi ser med tillförsikt fram mot utredarens slutsatser. Fler målgrupper Den statliga utredningen Läsandets kultur (SOU 2012:65) konstaterar att flera undersökningar från senare år pekar på tendenser till en negativ utveckling vad gäller läsförståelse, läsvanor och intresse för litteratur och läsning i Sverige. De s.k. PISA-studierna visar att svenska 15- åringars läsförståelse har sjunkit i förhållande till andra jämförbara länder och att resultaten har försämrats bland ungdomar bland annat i resurssvaga miljöer. Inom ett annat område av samhället ser vi att äldre människor drabbas av demenssjukdomar och behöver vård och stimulans. Till dessa ökande målgrupper hör även personer med invandrarbakgrund. Behoven av lättläst material kommer sannolikt att öka snarare än minska i framtiden. Dessa gruppers tillgång till samhällsinformation och läsupplevelser är en central fråga för en demokratiutveckling som vill omfatta alla i samhället. Verksamheten är idag respekterad på ett annat sätt än tidigare. Myndigheter, organisationer och företag söker samarbete. Det tyder på att det finns goda utvecklingsmöjligheter på området. Självklart kommer vi även i fortsättningen att ha både utgivning och informationsinsatser för att nå de grupper som vi tar särskild hänsyn till, däribland personer med utvecklingsstörning. Ekonomiska utmaningar Förändringar i mediestrukturen och övergången till nya digitala spridningsformer innebär en utmaning för både bok- och tidningsmarknaden. Detta gäller såväl i Sverige som internationellt. Strukturförändringarna påverkar hur man kan ta betalt för sina produkter och vi behöver kontinuerligt se över hur verksamheten kan moderniseras och förbättras för att öka intäkterna och minska kostnaderna. Samverkan Vi ser även en ökad konkurrens på marknaden. Vi behöver därför utforma strategier för att hantera detta. En väg att utvecklas är att öka samverkan med andra och vi kommer att lägga ökad vikt vid att hitta fruktbara samarbetsformer. Det kan gälla både produktions- och distributionsledet samt teknikutveckling. Forskning Utgivningen av lättläst material bör vila på en vetenskaplig grund. Det vetenskapliga rådet är en viktig faktor för fortsatt god kvalitet i verksamheten. Modern teknik ger nya möjligheter att arbeta med lättförståelig information och läsupplevelser. Inte minst kan detta ge möjligheter att utveckla material för personer med särskilda behov. Det är angeläget att vi finns med i detta utvecklingsarbete. 6
Styrelse Styrelsen har bestått av sex ordinarie ledamöter och tre suppleanter. Av de ordinarie ledamöterna år 2012 var tre kvinnor och tre män, suppleanterna bestod av två män och en kvinna. I styrelsen ingick under året Caroline Liberg, ordförande, samt Kristina Ahlinder, vice ordförande, och de ordinarie ledamöterna, Jesper Klein, Alf Lundin, Lars Nilsson och Birgitta Notlöf. Suppleanter har varit Markus Boberg, Torbjörn Lundgren och Signe Westin. Lars Nilsson och Markus Boberg tillträdde de vakanta platserna den 4 april 2012. Direktör för stiftelsen har varit Bror Tronbacke. Stiftelsens ledning utgörs av ledningsgruppen vid stiftelsen. Den har bestått av två män och fyra kvinnor. Ann Katrin Agebäck tillträdde som direktör den 14 januari 2013. Auktoriserad revisor har varit Christer Franzén. 7
Flerårsöversikt År 2012 2011 2010 2009 2008 Nettoomsättning (tkr) 13 963 13 443 15 546 14 862 13 811 Resultat efter finansiella poster (tkr) 838 759-97 336 252 Balansomslutning (tkr) 10 044 9 470 9 593 9 283 8 341 Medeltal anställda 24 24 24 25 23 8
Resultat- och balansräkningar RESULTATRÄKNINGAR Not 2012 2011 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1 13 962 586 13 443 269 Övriga rörelseintäkter 2 19 177 457 18 548 000 Summa intäkter 33 140 043 31 991 269 Rörelsens kostnader Externa produktions och försäljningskostnader -7 470 792-7 987 381 Övriga externa kostnader -8 329 190-7 644 157 Personalkostnader 3-16 276 723-15 376 593 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -225 513-230 870 Summa rörelsens kostnader -32 302 218-31 239 001 Rörelseresultat 4 837 825 752 268 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter 37 505 42 098 Räntekostnader och liknande resultatposter -37 670-35 292 Resultat efter finansiella poster 837 660 759 074 ÅRETS RESULTAT 4 837 660 759 074 9
BALANSRÄKNINGAR Not 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella tillgångar 5 348 178 464 237 Materiella anläggningstillgångar Inventarier 6 125 341 219 583 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav 7 555 256 555 256 Summa anläggningstillgångar 1 028 775 1 239 076 Omsättningstillgångar Varulager och pågående arbete Lager böcker 2 768 398 2 506 541 Pågående bokprojekt 1 206 179 952 138 3 974 577 3 458 679 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 809 568 1 314 484 Skattefordran 87 792 76 505 Övriga fordringar 293 684 273 067 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 494 148 725 838 2 685 192 2 389 894 Kassa och bank 2 355 466 2 382 054 Summa omsättningstillgångar 9 015 235 8 230 627 SUMMA TILLGÅNGAR 10 044 010 9 469 703 10
BALANSRÄKNINGAR Not 2012-12-31 2011-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Stiftelsekapital 2 000 000 2 000 000 Summa bundet eget kapital 2 000 000 2 000 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 13 368-745 706 Årets resultat 837 660 759 074 Summa fritt eget kapital 851 028 13 368 Summa eget kapital 2 851 028 2 013 368 Kortfristiga skulder Leverantörskulder 712 787 1 053 286 Övriga skulder 911 556 981 315 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 5 568 639 5 421 734 Summa kortfristiga skulder 7 192 982 7 456 335 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 044 010 9 469 703 POSTER INOM LINJEN 2012-12-31 2011-12-31 Ställda säkerheter 0 0 Ansvarsförbindelser 0 0 11
Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och med tillämpande av allmänna råd, rekommendationer samt uttalanden från Bokföringsnämnden. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Intäktsredovisning Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras stiftelsen och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Materiella anläggningstillgångar & immateriella anläggningstillgångar Materiella och immateriella anläggningstillgångar (utveckling av hemsidan www.lattlast.se) redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan. Avskrivningar sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Inventarier 20 % Immateriella anläggningstillgångar 20 % Finansiella anläggningstillgångar Samtliga placeringar värderas till anskaffningsvärdet då de första gången redovisas i balansräkningen. Anskaffningsvärdet motsvarar det verkliga värdet av den ersättning som lämnats. Därefter redovisas placeringarna till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde med beaktande av varaktig nedgång. Leasing Leasing av kontorsutrustning förekommer i begränsad omfattning. Årskostnaden uppgår till 230 370 kr (195.317 kr). Varulager och pågående arbete Varulagret har värderats enligt lägsta värdets princip, dvs. till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde, varvid det senare använts. Med verkligt värde avses 40% av förlagsnettopris för under senaste kalenderåret producerade böcker, 20% för föregående års producerade böcker samt 10% för äldre böcker. Pågående bokprojekt värderas till nedlagda externa kostnader och omfattar titlar som beräknas utkomma under de närmaste 24 månaderna. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. 12
Noter Not 1 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2012 2011 Tidningen 8 SIDOR 5 860 660 6 130 696 Uppdragsintäkter 8 SIDOR 1 233 972 1 086 375 Övriga intäkter 8 sidor 74 844 363 570 LL-förlaget 5 530 323 4 381 777 Uppdragsintäkter LL-förlaget 1 233 972 1 086 375 Övriga intäkter LL-förlaget 28 815 394 477 Summa 13 962 586 13 443 270 Not 2 Övriga intäkter 2012 2011 Statsanslag tidningen 8 SIDOR 7 681 080 7 604 000 Övriga bidrag 8 SIDOR 1 211 221 938 462 Statsanslag LL-förlaget 9 016 920 8 944 000 Övriga bidrag LL-förlaget 1 268 236 1 061 538 Summa 19 177 457 18 548 000 Totala rörelseintäkter 33 140 043 31 991 270 13
Not 3 Anställda och personalkostnader 2012 2011 Medelantalet anställda Kvinnor 15 14 Män 9 10 Totalt 24 24 Löner och andra ersättningar Styrelse och direktör* 1 018 682 813 940 Övriga anställda 10 017 406 9 661 836 Totala löner och ersättningar 11 036 088 10 475 776 Sociala kostnader Pensionskostnader för direktör* 216 539 134 016 Pensionskostnader för övriga anställda 889 821 917 591 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 3 726 292 3 568 152 4 832 652 4 619 759 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 15 868 740 15 095 535 Not 4 Resultat Fördelning rörelseresultat 2012 2011 Tidningen 8 SIDOR 211 524 630 657 LL-förlaget 626 301 121 611 837 825 752 268 Fördelning årets resultat 2012 2011 Tidningen 8 SIDOR 212 330 634 753 LL-förlaget 625 330 124 321 837 660 759 074 * I kostnader för styrelse och direktör ingår kostnader för avgående direktör och som kommer att betalas ut under under 2013. 14
Not 5 Övriga immateriella tillgångar Utveckling av hemsidan (www.lattlast.se) 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärde 580 296 520 627 Aktiverade utvecklingskostnader 59 669 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 580 296 580 296 Ingående avskrivningar enligt plan -116 059 0 Årets avskrivningar enligt plan -116 059-116 059 Utgående ackumulerade avskrivningar -232 118-116 059 Utgående redovisat värde 348 178 464 237 Not 6 Inventarier 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärde 842 975 828 439 Inköp 15 212 14 536 Försäljningar/utrangeringar -175 745 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 682 442 842 975 Ingående avskrivningar enligt plan -623 392-508 581 Försäljningar/utrangeringar 175 745 0 Årets avskrivningar enligt plan -109 454-114 811 Utgående ackumulerade avskrivningar -557 101-623 392 Utgående redovisat värde 125 341 219 583 15
Not 7 Långfristiga värdepappersinnehav 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärden 555 256 555 256 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden/redovisat värde 555 256 555 256 Marknadsvärde 617 724 604 401 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2012-12-31 2011-12-31 Förutbetalda hyror 407 022 405 620 Övriga förutbetalda kostnader 87 126 320 218 Summa 494 148 725 838 Not 9 Eget kapital Stiftelsekapital Balanserat resultat Årets resultat Totalt Belopp vid årets ingång 2 000 000-745 706 759 074 2 013 368 Överföring f.g. års resultat 759 074-759 074 0 Årets resultat 837 660 837 660 Belopp vid årets utgång -2 000 000 13 368 837 660 2 851 028 Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012-12-31 2011-12-31 Prenumerationsskuld 3 184 102 3 494 613 Personalkostnader 1 284 778 1 187 987 Övriga kostnader 1 099 759 739 134 Summa 5 568 639 5 421 734 16
Underskrifter Stockholm den 15 februari 2013 Caroline Liberg Kristina Ahlinder Jesper Klein Alf Lundin Lars Nilsson Birgitta Notlöf / Ann Katrin Agebäck Min revisionsberättelse har lämnats den Christer Franzén Auktoriserad revisor 17