1 (7) Rapport Datum 2015-04-30 Västra Götalandsregionen Koncernstab Verksamhetsuppföljning, Ekonomi & Inköp Handläggare: Emil Gisslow Telefon: 070-082 57 26 E-post: emil.gisslow@vgregion.se Kompletterande budgetunderlag 2016-2018 Sammanfattning I det kompletterande budgetunderlaget presenteras konsekvenserna av regeringens förslag i vårpropositionen och vårändringsbudgeten, SKL:s senaste planeringsförutsättningar för åren 2015-2018 samt KPA:s prognos för pensionskostnaderna. Dokumentet innehåller även fördjupad information om investeringsplanen för 2016-2020. Nedan presenteras de viktigaste punkterna med resultateffekt för VGR: Regeringen aviserar några satsningar i vårpropositionen och vårändringsbudgeten men ger inga klara besked i hur dessa ska fördelas. De ingår därför inte i tabellen nedan. Läs mer under Förslag som påverkar landstingen. Nya planeringsförutsättningar från SKL innebär något högre skatteintäkter jämfört med budgetunderlaget. Prisindex (LPIK) revideras upp något för 2016 och 2018 och ner något för 2017, vilket innebär något högre kostnader för 2016 och 2018 och något lägre kostnader för 2017. Nettokostnaden för pensioner ökar jämfört med budgetunderlaget. Totalt sett innebär de nya planeringsförutsättningarna en förbättring för åren 2016 och 2018 men en försämring framförallt på grund av pensionskostnaderna för 2017 jämfört med budgetunderlaget. Resultateffekt (mnkr) 2016 2017 2018 Förändrat prisindex 12 65 99 Ny skatteunderlagsprognos 241 182 184 Ny prognos från KPA för pensionskostnader 124 482 17 Nettoeffekt kompletterande budgetunderlag 105-235 68 Vårpropositionen och vårändringsbudget för år 2015 Regeringens bedömning av den samhällsekonomiska utvecklingen Enligt regeringens bedömning förbättras tillväxten i världsekonomin men de regionala skillnaderna är fortfarande stora. Den amerikanska ekonomin växer i Postadress: Regionens Hus 462 80 Vänersborg Besöksadress: Östergatan 1 Vänersborg Telefon: 010-441 00 00 Webbplats: www.vgregion.se E-post: post@vgregion.se
2 (7) god takt. I Kina pågår en omställning från investeringsdriven till mer konsumtionsdriven tillväxt, vilket bör leda till en lägre BNP-ökning än vi varit vana vid de senaste decennierna. I Euroområdet som länge varit tillbakapressat kan en viss förbättring skönjas. Detta förklaras delvis av en mer expansiva penningpolitik och det lägre oljepriset. Däremot hålls konsumtionen tillbaka av hushållens och den offentliga sektorns fortsatta behov av att stärka sitt sparande. Återhämtningen blir därmed ganska måttlig med en tillväxt kring 1,5 procent årligen. För svensk del har regeringen reviderat ner BNP-tillväxten något sedan i jämförelse med budgetpropositionen och gör bedömningen att svensk ekonomi gradvis återhämtar med en tillväxt kring 2,5 procent årligen. BNP kalenderkorrigerad volymförändring % 2015 2016 2017 2018 Regeringen (budgetproposition) 3,0 3,2 2,6 2,4 Regeringen (vårproposition) 2,4 2,5 2,7 2,5 Förslag som påverkar landstingen I vårpropositionen och vårändringsbudgeten lyfter regeringen fram några satsningar som påverkar landstingen. Nedan sammanfattas de större satsningarna. Effekter för VGR i kursiv stil. Ett ny generellt stadsbidrag skapas som kompensation för att nedsättning av socialavgifterna för unga tas bort. Regeringen skjuter till 129 miljoner år 2015, 382 miljoner år 2016 och 451 miljoner från 2017 Tanken är att detta ska vara neutralt. Statsbidragen kompenserar för höjda arbetsgivaravgifter. Kvinnosjukvården förstärks med 200 miljoner i år och 400 miljoner årligen för perioden 2016 2018. Fördelning av dessa medel ännu ej klart 17% skulle innebära 34 mnkr 2015 och 68 mnkr åren därefter Barn i åldern 8 19 år får bidrag till glasögon och 120 miljoner avsätts årligen från år 2016. Fördelning av dessa medel ännu ej klart. 17% skulle innebära 21 mnkr från 2016 och framåt. Klimatinvesteringar i kommuner och regioner anslås med 125 miljoner i år och därefter 600 miljoner. Ska gå till de projekt som har störst miljöeffekt. Ansökningsförfarande. Satsning på ungdomar i jobb år 2015 178 miljoner för att uppgå till 3,5 miljarder år 2019. Traineejobb införs från 1 aug 2015. 50% anställningar som subventioneras med 85% upp till 10 000 kr för halvtid. Handledarstöd 2 200kr/mån.
3 (7) Läkemedel Regeringen ökar bidraget till läkemedelsförmånen med 1,7 miljarder kronor för nya läkemedel, bland annat mot Hepatit C. Förslaget om kostnadsfria läkemedel till barn skjuts upp. Regeringen vill genomföra förslaget från 1 januari 2016 och återkommer i frågan i BP 2016. Från 2016 beräknas bidraget till läkemedelsförmånerna successivt minska med anledning av regeringens ingångna överenskommelse med Läkemedelsindustriföreningen om att utveckla takprismodell för äldre läkemedel. Kostnaderna beräknas minska med 0,3 miljarder 2015, 0,2 miljarder 2016 och 0,2 miljarder 2017 jämfört med föregående år. Nya planeringsförutsättningar från SKL SKL har presenterat nya planeringsförutsättningar för åren 2015-2018 i Ekonominytt 09/15. I planeringsförutsättningarna presenteras en ny skatteunderlagsprognos, preliminär kostnadsutjämning för 2015, ny befolkningsprognos och löne- och prisförändringar för landstingen. Utveckling skatteunderlag och skatteintäkter SKL bedömning för riket är att antalet arbetade timmar ökar i en lägre takt för vart och ett av åren 2015 2018 i jämförelse med den senaste prognosen från februari. År 2015, 2017 och 2018 medför den svagare sysselsättningsutvecklingen att skatteunderlaget revideras ner. År 2016 påverkas skatteunderlagstillväxten även av två andra prognosjusteringar som verkar i motsatt riktning. Dels har SKL reviderat ner grundavdragen och dels slår den höjning av taket för arbetslöshetsersättningen som regeringen föreslog i vårändringsbudgeten igenom med en helårseffekt. I beräkningen av skatteintäkterna kan vi konstatera att intäkterna för VGR ökar något för åren 2016-2018. Detta är något motsägelsefullt då SKL:s bedömning av skatteunderlaget för riket reviderats ner. Koncernkontoret kommer att analysera orsaken till detta och återkommer i kommande rapporter. Mnkr 2016 2017 2018 Preliminära skatteintäkter 39 570 41 249 42 960 Kommunalekonomisk utjämning 4 237 4 298 4 325 varav inkomstutjämning 5 689 5 947 6 209 varav kostnadsutjämning 536 554 575 varav regleringsavgift 941 1 120 1 334 varav strukturbidrag 25 25 25 Totalt 43 807 45 547 47 285 Budgetunderlag december 43 566 45 365 47 101 Olika skatteunderlagsprognoser Skillnaden mellan SKL:s och regeringens prognos för 2015 i vårpropositionen beror på att regeringen gör en mer optimistisk bedömning på flera punkter. Det
4 (7) gäller bland annat utvecklingen av arbetade timmar och flera sociala ersättningar. Även för åren 2016-2018 gör regeringen en mer optimistisk bedömning av antalet arbetade timmar. De utgår även från lägre höjningar av grundavdragen än SKL för dessa år. Procentuell förändring av skatteunderlaget 2016 2017 2018 SKL, apr 5,4 4,3 4,2 Regeringen apr 5,7 5,3 4,7 ESV, apr 4,5 4,5 4,4 SKL, feb 5,1 4,5 4,3 Prisindex (LPIK) LPIK har reviderats upp något för 2016. Det beror främst på att reformen för fria läkemedel för unga planeras att införas detta år vilket leder till högre läkemedelskostnader. Med anledning av att nedsättningen av sociala avgifter för unga tas bort påverkas LPIK för åren 2016-2017. 2016 2017 2018 LPIK inkl läkemedel 2,4 2,4 3,0 Timlön 3,0 3,2 3,3 Socialavgifter 3,0 3,3 5,5 Läkemedel 0,3 1,1 1,1 Förbrukning 1,9 2,2 2,3 LPIK exkl läkemedel 2,7 2,9 3,5 Indexförändring, procentenheter 2016 2017 2018 LPIK inkl läkemedel, prognos april 2,4 2,4 3,0 LPIK inkl läkemedel, prognos februari 2,2 2,6 2,7 Differens 0,2-0,2 0,3 LPIK exkl läkemedel, prognos april 2,7 2,9 3,5 LPIK exkl läkemedel, prognos februari 2,7 3,0 3,1 Differens 0-0,1 0,4
5 (7) Nya beräkningar från KPA Västra Götalandsregionens kostnader för pensioner påverkas av centralt överenskomna pensionsavtal, SKL:s riktlinjer för beräkning av pensionsskuld (RIPS 07), lönekostnaderna i Västra Götalandsregionen samt av hur många av de anställda som går i pension. Den förändrade prognosen innebär en nettoökning av kostnaderna jämfört med budgetunderlaget. Detta beror bland annat på att KPA prognostiserar ökade pensionskostnader för de anställda som uppnått förmånsbestämd ålderspension (FÅP). Kostnader för pensioner inkl. löneskatt 2016 2017 2018 Prognos totala pensionskostnader 3 701 4 216 4 951 Investeringsplan 2016-2020 Tidigare beslut och ny planeringshorisont Regionfullmäktige beslutade i budget 2014, en övergripande investeringsplan om totalt 3 600 mnkr för 2015, 3 200 mnkr för 2016 och 3 600 mnkr 2017. I tilläggsbudget 2015 i november 2014, justerades planen till 3 600 mnkr för 2016. För att säkerställa tillräckligt långsiktig planering har en femårig plan framarbetats för 2016-2020. Behovsbedömning En inventering av investeringbehovet hos de större sjukhusen visar på ökat investeringsbehov i fastigheter och medicinteknisk utrustning, vilket bedöms öka för kommande femårsperiod med ett antal prioriteringsområden till grund för den föreslagna investeringsplanen: Jämfört med den övergripande investeringsplan som beskrivs i budgetunderlaget visar behovsbedömningen ett högre investeringsbehov för hela planperioden.
6 (7) Investeringsplan 2016-2020 per huvudkategori: 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Totalt 2016-20 Fastighetsinvesteringar Strategiska fastighetsinvesteringar (planering per projekt) 1 475 2 088 2 679 2 519 1 705 1 295 10 286 Lokala fastighetsinvesteringar (ramar per förvaltning) 674 583 500 500 516 532 2 631 Energiinvesteringar 150 150 150 150 150 150 750 Fastighetsrelaterad IT 60 62 26 15 0 0 103 Västtrafik fastighet 85 245 225 240 215 70 995 Utrustningsinvesteringar 0 Strategiska utrustningsinvesteringar (central finansiering) 238 193 203 190 205 95 886 Lokala utrustningsinvesteringar (ramar per förvaltning) 1 026 942 841 908 889 840 4 421 Strategiska IT-investeringar 80 80 80 80 80 80 400 Övriga IT-investeringar 80 65 65 65 65 65 325 Övrig utrustning Regionservice 283 283 283 283 283 283 1 415 Kollektivtrafikinvesteringar 0 Västtrafik utrustning 195 100 85 75 75 75 410 Västtrafik fordon 100 485 550 360 40 45 1 480 Total investeringsplan 4 446 5 277 5 688 5 385 4 222 3 530 24 102 Fastighetsinvesteringar Den ökande planerade investeringsaktiviteten speglar behovet av uppgradering av sjukhusens åldrande fastighetsbestånd. I linje med strategidokumentet Framtiden Hälsa & Sjukvård avser fastighetsinvesteringarna att säkerställa tillgänglighet, kvalitetsdriven- och sammanhållen vård och patientsäkerhet. Satsningar inkluderar nya vårdplatser, övergång till en-patientrum, hygienstandard och förbättrad patient- och anhörignärvaro. Från fastighetsperspektivet går utvecklingen från uttjänt fastighetsstandard till modern sjukhusmiljö och energiprestanda. Utrustningsinvesteringar Grundramar disponeras av förvaltningarna. Ca 85 procent av utgörs av reinvesteringar, medan resten är ny-investeringar som bereds som strategiska investeringar. Femårsplanen omfördelar 15 procent från lokala förvaltningsramar till en central ram för ny-investeringar ofta kopplat till strategiska fastighetsinvesteringar. Avsikten är att säkra medel för medicinsk utrustning kritiskt för verksamheten samt att ny-investeringar följer regionens planer. Strategiska utrustningsinvesteringar disponeras av regionstyrelsen. Kriterier för dessa är ny teknik, nya behandlingsmetoder eller kapacitetshöjning. Det finns viss flexibilitet i att kunna allokera investeringsutrymmet till enskilda satsningar. Under beredningsprocessen har några övriga utrustningskategorier kartlagts. Den föreslagna investeringsnivån för planperioden är högre än tidigare år utifrån en behovsbedömning av utrustning inom IT och för regionservice. Kollektivtrafikinvesteringar Bakom investeringsplanen ligger en långtidsprognos för Västtrafik. Flertalet investeringar är ännu inte beslutade och avser bedömda behov. Planen inkluderar tåg och ett fåtal båtar. Spårvagnstrafiken och busstrafiken ingår inte i planen, då spårvagnar ägs av Göteborgs Stad och i bussar av bussbolagen. Planen omfattar två nya båtar med förväntad leverans 2015 och 2017. I planen ingår främst tåginvesteringar, ett fåtal båtar samt trafikrelaterad infrastruktur.
7 (7) Övergripande investeringsplan 2016-2020 (med avdragspost): Total investeringsplan 2016 2017 2018 2019 2020 Totalt Fastighetsinvesteringar 3 129 3 580 3 424 2 586 2 047 14 766 Utrustningsinvesteringar 1 563 1 472 1 526 1 522 1 363 7 447 Kollektivtrafikinvesteringar 585 635 435 115 120 1 890 Planerad investeringplan brutto 5 277 5 688 5 385 4 222 3 530 24 102 Avdragspost (80% sysselsättningsgrad) 1 055 1 138 1 077 844 706 4 820 Förslag investeringsplan netto 4 221 4 550 4 308 3 378 2 824 19 282 Investeringsplan (enligt RF beslut i budget 2015-2017) 3 600 3 600 0 0 0 En jämförelse bakåt visar en skillnad mellan plan och utfall, främst från tidsförskjutningar i genomförandet av större fastighetsprojekt. I planen ovan har skillnaden mellan plan och utfall lagts in som avdragspost om 20 procent. Om de 20 procent som skjuts framåt i tiden genomförs redan året efter skulle det innebära att en puckel av planerade (ej genomförda) investeringar byggs upp över tid, vilket syns i planen för 2017 och 2018.