stiftelsen Gustaf ocli Calla Sandströms Minnesfond org nr 802008-0001 Styrelsen avger härmed årsredovisning för Stiftelsen Gustaf och Calla Sandströms Minnesfond för år 2005. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Beskrivning av verksamheten Gustaf och Calla Sandströms Minnesfond är en stiftelse med ändamål att iförstahand utgiva underhållsbidrag tili åldersstigna, sjuka eller lylta advokater och avlidna advokaters efterlevande makar och bam samt bidrag till vård, fostran eller utbildning, under barndomen och ungdomen, av bam till avhdna advokater, allt under fömtsättning att vederbörande lever i brydsamma ekonomiskaförhållanden.i andra hand far stiftelsens medel användas for att lämna bidrag till fortbildning av advokater och hos dem anställda samt till utgivande av juridiska skrifter ellerförlagsverksamheti ämnen rörande advokatyrket. Styrelsen har under ärel hålht tre protokollförda sammanträden. Inga bidrag eller anslag har beviljats under året. Stiftelsens värdepapper samförvaltas sedan den 1 januari 1990 med stiftelsen Sveriges advokatsamftmds Understöds fonds portfölj. Förvalmingen omhänderhas av Camegie Kapitalförvaltning AB, SEB Enskilda Banken- Under året har andelar i aktiefonderförvaltadeav Odin Förvaltning AS, Didner &Gerge Fonder AB, samt AMF Fondförvaltning AB förvärvats. Förmögenhet Gustaf och Calla Sandströms Minnesfonds förmögenhet vid räkenskapsårets utgång har redovisats: 2005 2004 - eget kapital enligt balansräkningen 54 077 721 49 526 427 - värdepapper till marknadsvärde ' 77 099 682 60 137 374 - värdepapper till bokfört värde -63 856 268-57 689 456 Summa kapital 67 321 136 51 974 345 Arvoden Ingen ersätming har utgått till styrelsen. Ersätming till SEB Enskilda Banken samt Camegie Kapitalförvaltning AB har utgått med 90 435 (391 767) kronor. Den lägre kostnaden i årförklarasav att Merrill Lynch har utgått som förvaltare och att avtal angåendeförvaltningenhar omfärhandlats. Redovisning av årets resultatdisposition Styrelsen har beslutat att till förfogande stående medlen - vid årets början ' 3 616 744 - årets resultat 4 551 293 8 168 037 skall disponeras enligt följande - reserveratförbidrag 3 000 000 - till bundet eget kapital avsätts - avsätming enligt stadgar 441 537 - ytterligare avsättning 1 645 144 - balanseras i ny räkning 3 081 356 8 168 037 Stifteisens resultat och ställning i Övrigt för de två senaste räkenskapsåren fiamgår avföljanderesultat- och balansräknr, bokslutskommentarer med redovisningsprinciper och tillhörande noter. Alla belopp uttrycks i kronor. Sida 1 (5)
RES U LTATRÄKN ING Stiftelsens intäkter Andelar frän resultat av fmansiella anläggningstillgångar Förändring i bokfört värde, värdepapper Summa intäkter - Stiftelsens kostnader Förvaltningsarvoden övriga extema kostnader Resultat Återföring av periodiseringsfond Avsättning till periodiseringsfond Skatt Arets resultat BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Anläggn ingstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andel i samförvaltade värdepapper Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar övriga fordrr Summa omsättaingslillgångar Summa tillgångar EGET KAPITAL OCH SKULDER Egel kapital Donerat eget kapital övrigt bundet eget kapital Fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Periodiseringsfond tax 2000 Periodiseringsfond tax 2001 Periodiseringsfond tax 2002 Periodiseringsfond tax 2003 Periodiseringsfond tax 2004 Periodiseringsfond tax 2005 Summa obeskattade reserver Kortfristiga skulder Skatteskulder övriga skulder Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Not 1 2 Not 2005 2004 4415 374-258 421 0 3 185 583 4415 374 2 927 162 6 851 391 767 229 478 175 474 4 179 045 2 359 921 1 206 904 1 847 480 0 665 336 834 656 651 412 4 551 293 2 890 653 2005-12-31 2004'i 2-3] 63 856 265 57 689 456 63 856 265 57 689 456 272 800 272 800 0 64 129 065 57 689 456 5 115 000 5 115 000 42 881 365 40 794 684. 6 081 356 3 616 743 54 077 721 49 526 427 1 206 904 2 466 977 2 466 977 2 762 870 2 762 870 141 957 141 958 238 133 238 134 665 336 665 336 6 275 273 7 482 179 1 239 379 505 596 2 536 692 175 254 3 776 071 680 850 64 129 065 57 689 456 Ställda panter Ansvarsförbindelser Sida 2 (5)
BOKSLUTSKOMMENTARER OCH NOTER Redo visningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Tillgångar, avsättnr och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Not 1: Resultat fränfinansiellaanläggningstillgångar 2005 2004 Utdelning på aktier och andelar I 210379 1 044 088 Ränteintäkter, netto 226 215 285 741 Realisationsvinster, netto 2 975 145-1 634 942 Premieintäkter - 37 274 Valuta kursdifferenser 3 635 9418 Summa 4 415 374-258 421 Not 2: Förändring i bokfört värde, värdepapper. 2005 2004 Uppskrivning 2004-3 185 583 Not 3: Förvaltningsarvoden 2005 2004 Arets förvalmingsarvoden 90 436 391 767 Återförd reservering -83 585 - Summa 6 851 391 767 Not 4: Övriga extema kostnader 2 005 2004 Administrativa kostnader 119 375 106 091 Redovisning 37 555 17 545 Revision 8 700 - Dataprogram 28 277 24 100 Konsultationer 23 925 24 795 Styrelse försäkring 6 960 - Resekosmader 4 686 2 943 Summa 229 478 175 474 Sida 3 (5)
Not 5: Andel i samförvaltade värdepapper Totalt värdepappersinnehav per 2005-12-31 Aktier ABB, A Assa Abloy, B Atlas Copco, A AstraZeneca Plc Ericsson, B Föreningssparbanken Gambro, A Getinge, B SHB, A Hennes & Mauritz, B Investor, B Kinnevik; B Lundin MTG, B Nordea Sajidvik, A Scania, B SCA, B SEB Sverige Småb olags fond Securitas, B SEB, A Skånska, B SKF, B Stora Enso, R Telel, B TeliaSonera Tieto Enator Trelleborg, B Volvo, B WM data, B Andelar AMF Aktiefond - Sverige Didher & Gerge Aktiefond Odin Fastighet ACM Global Growth Trends Fund SEB Global Pund Selector Global Value Fund Camejjie World Wide Class 5B Camegie WW Long Short Camegie WW L/S 10 000 Rlintebilmnde Camegie, svensk kort räntefond Nordea, nr 5517 SBAB nr 118 SBAB, nr 119 SEB global Hedge Lux Ack SEB Likviditeisfond SEK SEB Penningniarknadsfond anlal 9 000 11 200 10 500 6 950 222 800 3 100 2 800 4 700 13 550 15 750 14 500 10 300 2 000 2 450 46 200 4 360 4 600 3 300 215 362 12 700 12 150,00 8 100 5 200 4 000 9 600 58 320' 2 000 3T00 7 700 12 000 25 708 7 108 21 066 7 664 1 021 317 223 24 950 6 264 5 084 144 229 600 000 1 000 000 900 000 30 563 57 549 504 784 1 000 000 bokfört värde 502 714 1 107 558 1 323 760 2 348 591 4 409 810 526 218 237 217 515 025 1 996 820 3 444 512 1 300 138 679 790 187 962 428 810 2 575 883 t 169 729 1 289 141 938 078 2 468 206 I 516 455 1 298 172 588 138 470 098 429 646 1 012 194 2 190 974 424 851 415 496 2 222 042 271 893 5 140 352 5 088 116 5 099 668 2 850 000 7 006 216 2 850 000 8 346 745 7 528 710 O 15 239 875 640 608 I 098 991 935 851 3 204 751 595 965 5 061 924 i 119 320 marknadsvärde 693 000 1 400 000 1 858 500 2 700 075 6 082 440 671 150 242 900 514 650 2 669 350 4 252 500 2 015 500 764 775 168 000 812 175 3 811 500 1 613 200 1 322 500 980 100 3 888 876 1 676 400 1 986 525 980 100 579 800 430 000 818 400 2 490 264 571 000 491 350 2 883 650 304 800 6 759 404 6 633 983 6 856 140 3 349 639 7 447 751 3 114 657 10 874 707 9401 512 O 16 198 359 642 578 [ 067 221 945 533 3 230 525 582 467 5 08! 566 1 070 963 Stadshypotek nr \566 Totalt värde 110 097 013 132 930 486 35 % belöper på Sveriges Advokatsamftmds Understödsfond 7 % belöper på Emil Heijnes Fond 58 % belöper på Sandströms Minnesfond Summa 38 533 955 7 706 791 63 856 268 110097 013 46 525 670 9 305 134 77 099 682 132 930 486 Sida 4 (5)
Not: 6 Eget kapital Donerat eget kapital Belopp vid årets ingång Redovisat årsresultat Avsättning enligt stadgar Ytterligare avsätming Summa Bundet eget kapital Fritt eget kapital 5 115 000 40 794 684 441 537 I 645 144 42 88! 365 3 616 744 4 551 293-441 537-1 645 144 6 081 356 StockltQliti den 7 febmaril 2006 Claes Felländer Ordförande 'Anna-Stina Widell Sida 5 (5)
REVISIONSBERÄTTELSE Till styrelsen i Stiftelsen Gustaf och Calla Sandström Minnesfond org nr: 802008-0001 Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i Stiftelsen Gustaf och Calla Sandström Minnesfondförår 2005. Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlma och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige och med iakttagande av särskilda föreskrifter i stiftelseförordnandet. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionenföratt i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision irmefattar att granska ett urval av underlagenförbelopp och annan information i räkenskapshandlma. T en revision ingår också att pröva redoyisningsprincipema och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattnr som styrelsen gjort när den upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Vi har granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i stiftelsen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot stiftelsen, om skälförentledigande föreligger eller om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförordnandet. I enlighet med föreskrifter i stiftelseförordnandet har vi. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av stiftelsens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Styrelseledamöterna har inte handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförordnandet. Stockholm 1 li 2 2öö ^ Bo Axberg Auktoriserad revisor Magnus Ullman Adv»kat