Södertörnsnyckeltal 2008 finansiella nyckeltal Agenda 09.10 Traditionell analys 09.20 Exempel 09.30 Frågor/synpunkter Jan Lorichs, 2009-08-28
Syfte Bidrar till nyttig och nödvändig diskussion om god ekonomi Jämför din kommuns finansiella utveckling och ställning med Södertörn (och riket)
Resultat före extraordinära poster / verksamhetens kostnader 2% 9 7 5 3 1 Procent 5,2 1,7 1,8 3,1 3,2 3,2 5,3 6 3,8 8,9 3 0,2 1,3 3,53,6 3,1 Snittet försvagades, men bra 0,6 2,2 4 4,2 2,9 2,8 2,5 2,2 2,1-1 -3 Svag utveckling 2006 2007 2008-0,7-0,7 Genomsnitt Svagast snitt
Nettoinvesteringar / verksamhetens nettokostnader snitt 35 30 25 20 15 10 5 0 Procent Lågt: i bolag istället? 20 14 11 9 12 13 7 5 5 4 3 3 Högt, normalt 7-8% 15 15 13 11 9 6 6 6 8 7 8 3 4 9 9 Genomsnitt 2006 2007 2008 Snabbväxare
250 Skattefinansieringsgrad av investeringarna Procent 222 Svagare sen 2006. Styrs av resultat och investeringsvolym 200 150 158 130 189 174 162 195 127 100% 100 50 0 95 92 76 61 81 80 48 93 96 58 56 57 20 12 94 49 94 85 85 Genomsnitt Tunga investeringar 2008 2006 2007 2008 Svagast snitt
snitt 50 40 30 20 10 0-10 -20-30 -40 Soliditet inkl. pensionsåtagande och särskild löneskatt Procent 41 39 36 33 34 31 32 29 29 21 15 13 13 11 9 9 10 7 3 4-25 -32-31 -1 OBS Endast kommunen -14-14 -16 Genomsnitt 2006 2007 2008
Soliditet inkl. pensionsåtagande och särskild löneskatt - koncernen snitt 50 40 30 20 10 0-10 -20-30 Procent 16 14 9-13 -15-20 3 2 3 41 36 34 7 4 2 21 15 13 Viktigaste talet? Pensioner sänkt riket -4-4 -3-2 -5-4 8 5 Genomsnitt 6-40 Svagast utveckling, närmar sig övriga 2006 2007 2008 Svagast snitt
250 Kassalikviditet Procent 233 Läs kombinerat med soliditet. Bra nivå, semesterskuld ingår 200 178 snitt 150 100 50 36 33 32 67 115 98 144 134 123 94 157 132 54 63 50 24 26 28 16 84 79 69 45 98 77 0 Genomsnitt 2006 2007 2008 Även svag soliditet
snitt 50 40 30 20 10 0-10 -20-30 -40-50 Procent Finansiella nettotillgångar / verksamhetens kostnader 24 20 13 3 5 8 4648 43 37 32 26-29 -15-19 Medellång beredskap -32-35 -41 48 41 34-16 -21-20 10 9 Genomsnitt 6 Svagast utveckling, men bra 2006 2007 2008 Svagast snitt
Primärkommunal skattesats 21 Procent Lägre snittskattesats: 19:93 snitt 20 20,13 20,08 19,95 19,95 19,83 19,9 20,13 19,93 19,48 19 Genomsnitt Sänkning och stark ekonomi 2006 2007 2008 Högst och svag ekonomi
spann Budgetavvikelse verksamhetens nettokostnader / verksamhetens kostnader 5 4 3 2 1 0-1 -2-3 -4-5 Procent 4,9 Kontroll viktigt, +/-1% 1,4 1,6-0,1-0,2 0,6 2,7 3,13,2-0,5-3,8-1,4-1,3-1,2-0,3-0,6-2,4 1,3 2006 2007 2008 3,4 Störst avvikelse -1,2-2,8 1 1 0,3 1,7-0,6 Genomsnitt 0,1
Traditionell analys - gruppen Resultat svagare 2007-2008, men bra Grupp A Bra snittresultat, beredskap ok Grupp B Bra årsresultat, beredskap ok? Grupp C Svagt årsresultat, beredskap ok
Styrkor/svagheter 2008 Skattesats 2008 Ju högre upp desto bättre Starkt Mellan KFIs analys Subjektiv, utifrån 2008 endast Svagt Jämfört med riket (140 kommuner) Kommunen, ej koncernen
Styrkor/svagheter 2008 Starkt Mellan Svagt Resultatniv Nykvar Södertälj 2008 å Nynäsham n e n Ju högre upp desto bättre
Styrkor/svagheter 2008 Långsiktig resultatniv å2006-2008 Ju högre upp desto bättre Starkt Nynäsham n Mellan Södertälj e Svagt
Styrkor/svagheter 2008 Starkt Mellan Svagt >8% 3-8% <3% Soliditet Nynäsham 2008 n Södertälj Botkyrk e a OBS Jan Lorichs bedömning, inklusive koncernbolag: riket 3,8%, länet 12,3%
Stor boll bra Liten boll mindre bra
Södertörn 2008 Jämfört med riket Stark grupp, i regel över rikssnittet
Exempel 2008 Jämfört med riket Bra jämfört med rikssnittet Jämfört med Södertörn
Exempel 2006 Vad har hänt här? 2008
250 Skattefinansieringsgrad av investeringarna s försämring 2006-2008 222 långt utöver snittets försämring 200 150 130 158 189 174 162 195 127 100 50 0 95 92 76 61 81 80 48 93 96 58 56 57 20 12 94 49 94 85 85 Kraftigt resultattapp 06-08 kombinerat med dubblad investeringsvolym (från låg nivå) 2006 2007 2008 Genomsnitt
Nettoinvesteringar / verksamhetens nettokostnader Procent 35 30 25 20 15 10 5 0 (Mnkr) Gator, centrumupprust, parkering IT, inventarier nya stadshuset Övrigt Totalt 20 14 11 9 12 13 7 5 5 4 3 3 2006 2007 67 84 26 42 16 10 109 136 15 9 6 6 2008 123 87 21 231 13 11 3 4 6 Fastigheter inom bolag. Satsat på 15 8 8 7 9 9 Genomsnitt 2006 2007 2008
Resultat före extraordinära poster / verksamhetens kostnader 9 7 5 3 1 5,2 1,7 1,8 3,1 3,2 3,2 5,3 6 3,8 8,9 3 0,2 s försämring 2006-2008 långt utöver snittets försämring men rensat för reavinster var 2006 +0,6% 1,3 3,53,6 3,1 0,6 2,2 4 4,2 2,9 2,8 2,5 2,2 2,1-1 -3 2006 2007 2008-0,7-0,7 Genomsnitt
Resultat före extraordinära poster / verksamhetens kostnader Sedan 2006 har nettokostnaderna ökat med 23 procent. Skatterna har ökat med 16 procent... inom individ- och familjeomsorgen ligger kommunen tydligt över sin standardkostnad (+19,5 %). krävs framförallt ett stopp av kostnadsökningarna inom de sociala verksamheterna och ett lyckat effektiviseringsarbete. Under 2009 kommer månatliga uppföljningar att införas. s årsredovisning 2008
Budgetavvikelse nettokostnader / verksamhetens kostnader 5 4 2,7 3 2 1,4 1,6 1 0,6 0-0,1-0,2-1 -2-3 -4 Social- -5 och omsorg 3,13,2 hela underskottet (2008) negativt resultat 125 mkr. -0,5 4,9-3,8-1,4-1,3-1,2-0,3-0,6-2,4 1,3 2006 2007 2008 Snittet förbättrats, försämrats 3,4-1,2-2,8 1 1 0,3 1,7-0,6 Genomsnitt 0,1
Frågor/synpunkter?