www.pwc.com/se Långsiktig finansiell analys Klarar din kommun att finansiera framtidens välfärd? KOMMEK 2014
Varför behöver kommuner spana längre än budgetåren? 2
Ursprunget i megatrender Shift in global economic power Demographic shifts Accelerating urbanization Climate change and resource scarcity Technological breakthroughs Demographic Demographic shifts shifts Accelerating urbanization
Det nya normaltillståndet? Kunniga men krävande medborgare Demografisk förändring Diffusa gränser Åtstramad budget Konkurrens om investeringar Teknikens genomslag Osäkerhet
Navigera genom förändring en bro till framtiden Medborgare under kontroll Medborgare i kontroll Styrning för medborgare Styrning med medborgare Organisatoriska stuprör Organisationer inom offentlig sektor som stora, heltäckande jättar Offentliga organisationer äger input och processer Mäta produktion Organisatoriska nätverk Organisationer inom offentlig sektor som små, flexibla, måldrivna enheter Offentliga organisationer och medborgare äger resultaten Mäta resultat
Hur står det till med långsiktigheten i Sveriges kommuner? 7 av 10 kommuner tittar inte bortom planåren i budgeten o Större kommuner bättre framförhållning, knappt 2/3 har en längre planeringshorisont Av de som tittar långsiktigt tar cirka hälften ett helhetsgrepp (dvs. samma innehåll som i budget) Av de som tittar långsiktigt har cirka hälften en horisont på 10 år eller längre Av de som inte tittar långsiktigt beror detta på o brist på underlag (8 %) o inget värde då osäkerheten är för stor (33 %) o inte politiskt prioriterat (46 %) 6
Befolkningsutveckling Täby 2013-2023 - Indexerad 160% Samtliga verksamheter förutspås öka i volym fram till år 2023. De största ökningarna sker inom grundskola och äldreomsorg. Totalt prognostiseras befolkningen öka med ca 12 500 invånare. 150% 140% 130% 120% 110% 100% 90% 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 0-5 6-15 16-18 80-w Total, 12566
Befolkningsutvecklingen i Täby och Boden Befolkningsutveckling i Täby 2013 Invånare den 31 december: 66 292 Ökning med 928 personer Födelseöverskott (födda-döda): 202 Flyttnetto (inflytt/utflytt): 726 Antal födda barn: 647 Antal avlidna: 445 Befolkningsutveckling i Boden 2013 Invånare den 31 december: 27 840 Ökning med 242 personer Födelseunderskott (födda-döda): -50 Flyttnetto (inflytt/utflytt): 286 Antal födda barn: 261 Antal avlidna: 311 8
Modell för strategisk ekonomisk analys Bostads - byggande Flyttning BEFOLKNING efterfrågar genererar Födda Döda OMVÄRLDEN KOMMUNAL SERVICE Förskola, äldreomsorg, skola, teknisk försörjning, parker, fritid och kultur, miljö- och samhällsskydd REGERING påverkar genererar DRIFTKOSTNADER INVESTERINGAR genererar SKATTER, BIDRAG AVGIFTER påverkar påverkar påverkar FINANSIELLA FÖRUTSÄTTNINGAR 9
Effektiviseringsbehovet i Täby kommun - Nettokostnader och intäkter De totala nettokostnaderna ökar med 77 procent under perioden. Intäkterna från skatter, statsbidrag och utjämning ökar med 54%. Täby har alltså inte möjlighet att fullt ut finansiera det demografiska trycket (inkl. ökade kostnader för avskrivning) och en full löne- och prisuppräkning. Täby måste effektivisera med i genomsnitt 1,4% årligen för att uppnå kommunens finansiella mål (inkl. finansieringskostnad för tillkommande investeringar). Gapet 2022 motsvarar knappt 2,75 kronor i kommunalskatt. 10
Sammantaget kostnadstryck -2022 Per verksamhet Givet kommunens befolkningsprognos och de antaganden som har gjorts avseende servicenivåer med mera uppgår det totala kostnadstrycket till 24 procent under perioden. Den årliga ökningen ligger på drygt 2 procent. Ökningstakten är svagare i början av perioden. Samtliga verksamheter förutspås öka i volym fram till 2022. De största ökningarna sker inom grundskola och äldreomsorg. 11
Procent Befolkningsutveckling Boden 2008-2018 - Indexerad 110 Totalt sett minskar befolkningen med 469 personer (-1,6%). Befolkningen åldras och underliggande befolkningsminskning kompenseras med invandring I gymnasieåldrarna minskar befolkningen med 420 personer (-27 %) I för- och grundskoleåldrarna minskar antalet barn med 337 personer (-11%) I ålderskategorin +85-w ökar befolkningen med 127 personer (+8%) 105 100 95 90 85 80 75 70 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 0-5 år, -136 inv. 6-15 år, -337 inv. 16-19 år, -349 inv. 80-w år, +127 inv. Totalt, -469 inv 12
Debattartikel i Kommunal Ekonomi nr 3, 2014 Anders Haglund, Henrik Berggren 13
För mer information kontakta: Susanna Collijn Kommunal Sektor Rådgivare offentlig sektor Partner Direkt: +46 (0)10 2124837 Mobil: +46 (0)709 292004 Email: susanna.collijn@se.pwc.com Sverige 113 97 Stockholm Torsgatan 21 www.pwc.com/se 14