Vision av nya Smedsby centrum

Vision av nya Smedsby centrum Undertecknat av kommunstyrelsen 5.4.2016

INNEHÅLL Kommundirektörens översikt... 3 Kommunstyrelsens verksamhetsberättelse... 4 BUDGETUTFALLET Styrdokument med utvärdering... 8 Centralvalnämnden...11 Revisionsnämnden... 12 Kommunstyrelsen... 13 Bildningsnämnden... 15 Kultur- och fritidsnämnden... 17 Socialnämnden... 19 Vårdnämnden... 21 Samhällsbyggnadsnämnden... 24 Byggnadsnämnden... 26 Västkustens tillsynsnämnd... 27 Kommunstyrelsen Specialsjukvård... 29 Kommunstyrelsen Kommunens andel av primärhälsovård... 29 Kommunstyrelsen Sysselsättning... 30 Kommunstyrelsen Samkommuner och samarbetsområden... 30 Kommunstyrelsen Fastighetsinkomster... 31 Kommunstyrelsen Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avgiften (KomPl)... 31 Driftsbudget, verksamhetsbidraget per uppgiftsområde... 32 Investeringsbudgeten, budgetjämförelse... 33 Redovisning av investeringsprojekt som förverkligats under fl era år... 35 Resultaträkning, budgetjämförelse... 36 Finansieringsanalys, budgetjämförelse... 37 Skatteintäkterna 2010... 38 Statsandelarna 2010... 39 BOKSLUTSKALKYLER Resultaträkning... 41 Finansieringsanalys... 42 Kommunens balansräkning... 43 Kommunkoncernens resultaträkning... 45 Kommunkoncernens fi nansieringsanalys... 46 Kommunkoncernens balansräkning... 47 NOTER Noter till kommunens och koncernens bokslut... 50 ACKUMULERAT ÖVERSKOTT OCH SKULDBÖRDA ÅREN 1996, EURO/INVÅNARE SAMT SOLIDITETEN... 62 KORSHOLMS VATTENTJÄNSTVERK... 63 ets undertecknande... 69 Beräkningsgrunder för nyckeltalen... 70 Driftsbudget, verksamhetsbidraget per uppgiftsområde, ordinarie budget... 71 Resultaträkning, budgetjämförelse med ordinarie budget... 72 Finansieringsanalys, budgetjämförelse med ordinarie budget... 73 Sysselsättningsöversikt... 74 Befolkningsutveckling... 76 Revisionsnämndens utvärderingsberättelse för... 77 Revisionsberättelse... 82 2

Kommundirektörens översikt et för år blev i slutändan betydligt bättre än vad det ännu såg ut på hösten, då man befarade ett underskott på över 4 miljoner euro. Slutresultatet 2,6 miljoner euro kan ändå inte beaktas som tillfredsställande, trots att det slutliga resultatet är 0,2 miljoner euro bättre än det underskott som ursprungligen budgeterades i december 2014. Skattefi nansieringen (skatter och statsandelar tillsammans) underskred budgeten med 1,3 miljoner euro och det är uttryckligen kommunalskatteintäkterna som inte når upp till budgeterad nivå. Kommunalskatten inbringade 68,1 miljoner euro mot summan på 70,7 miljoner euro som prognosticerades i december 2014. En orsak till den svaga utvecklingen av kommunalskatteintäkter torde ligga i den förändrade försörjningskvoten. En närmare granskning har visat att den i Korsholm förändrats märkbart i jämförelse med Finlands övriga kommuner. Det som utmärker Korsholm är att vi har en större andel äldre och yngre än vad våra vanligaste jämförelsekommuner eller Finland som helhet har. Skillnaden till övriga Finland, vad gäller försörjningskvoten, har under de tio senaste åren vuxit med fyra procentenheter. Under de senaste åren har utvecklingen av kommunalskatteintäkter försvagats märkbart. Statsandelarna minskade inte så mycket som hade budgeterats, vilken var en positiv nyhet. Kommunens sektorer kunde också hålla igen på utvecklingen av verksamhetsbidraget. Verksamhetsbidraget underskred budget med 1,9 miljoner euro. Utfallet var dock ojämnt fördelat mellan de olika sektorerna; då samhällsbyggnadsnämnden, socialnämnden och specialsjukvården uppnått betydligt mera positiva resultat i förhållande till sina ursprungliga anslag så har vårdnämnden och bildningsnämnden gjort negativa resultat i förhållande till ordinarie budget. Av den orsaken har inletts en omfattande översyn av verksamheten i hälsovårdscentralen och hemvården för att effektivera verksamheten. Investeringstakten har medvetet sänkts och investeringsnivån låg år på 9,7 miljoner euro. Året innan låg nivån på 17,6 miljoner euro. Under året har Tuovilan koulu färdigställts liksom Replot daghem. I skrivande stund planeras en utbyggnad av skolcentrum i Smedsby och skolan i Kvevlax. Då år 2014 präglades av en särskild kommunindelningsutredning för Vasaregionen så var det dags för beslut sommaren. Beslutet i fullmäktige föregicks av en omfattande invånarenkät som skickades ut till alla röstberättigade i Korsholm. Enkäten besvarades av 48 procent av de röstberättigade, nästan 7000 personer. 75 procent ansåg att kommunen skall behålla sin självständighet och 25 procent ville se en kommunsammanslagning. Utredarna Jan-Erik Enestams och Ossi Repos förslag om sammanslagning förföll i alla tio fullmäktigesamlingar i Vasaregionen. Den nya regeringen Sipilä I har inlett ett lagstiftningsarbete om inrättande av självstyrande områden på landskapsbas. Det arbetet är ännu på hälft. I december beslöt kommunfullmäktige att kommunen måste se över sin ekonomi, t.ex. genom samarbetsförhandlingar, för att få kommunens ekonomi i balans på lång sikt. Sådana kommer att föras våren 2016. Som bas för förhandlingarna kommer kommunen bl.a. att utnyttja det strukturarbete som förberetts för äldreomsorgen, primärhälsovården och skol- och daghemsstrukturen och som fullmäktige tagit ställning till år. Rurik Ahlberg kommundirektör 3

Kommunstyrelsens verksamhetsberättelse Allmänt et är uppgjort enligt kommunallagens 13 kapitel. Den i kommunallagen stadgade verksamhetsberättelsen utgörs av denna översikt tillsammans med rapporterna över hur målsättningarna i budgeten uppnåtts per uppgiftsområde. Fr.o.m. 2013 genomfördes en organisationsreform i kommunen vilket gör att bokslutet inte till alla delar liknar boksluten från tidigare år. et är uppdelat i 4 huvuddelar, Budgetutfallet omfattar sidorna 8 39 och där redovisas alla utvärderingar av målsättningar och budgetjämförelser, utvärderingen av styrdokumentet är först i denna del. skalkylerna på sidorna 41 48 omfattar de offi ciella resultat- och balansräkningarna jämte fi nansieringsanalyserna för kommunen och kommunkoncernen. Bruttosiffrorna i kalkylerna avviker från budgetjämförelserna då de interna transaktionerna är eliminerade i dessa kalkyler. Efter detta följer noterna på sidorna 50 61 där bokslutskalkylerna redovisas mera detaljerat. Sist fi nns Vattentjänstverkets bokslut på sidorna 63 68. Som bilagor, sidorna 70 75, fi nns budgetjämförelser där bokslutet jämförs med den ursprungliga budgeten för samt arbetslöshets- och befolkningsstatistik. Budgetjämförelserna presenteras på den bindningsnivå som kommunfullmäktige fastställt, vilket för driftsbudgetens del innebär verksamhetsbidraget på nämndnivå och för investeringsbudgetens del nettoresultatet per projekt eller projektgrupp. Driftsbudgetens budgetjämförelse är uppbyggd som en förkortad resultaträkning per nämnd, vilket ger mera information än om endast verksamhetsbidraget presenterades. Under året godkändes budgetändringar i drifts- och investeringsbudgeten samt i resultaträkningen och fi nansieringsanalysen. Alla budgetändringar är beaktade i budgetjämförelserna i kolumnen Budget. Resultatet, verksamhetsbidraget och årsbidraget Resultatet för år är, för femte året i följd, negativt 2 606 882,57 euro. Resultatet är bättre än budgeterat, vilket förklaras av att verksamhetsbidraget blev mindre än budgeterat vilket påverkade årsbidraget positivt så att det blev 0,9 miljoner euro större trots att skattefi nansieringen underskred budget med mer än 1,3 miljoner euro. Verksamhetsbidragets positiva utveckling förklaras av att kostnaderna på total nivå hölls inom budget medan intäkterna blev större än budgeterat. Verksamhetsbidraget, som är verksamhetens nettokostnad, ökar med 1,6 % (2014: + 2,1 %) medan summan av skatteinkomsterna och statsandelarna (= skattefi nansieringen) minskar med 0,1 % (2014: + 4,3 %). Detta leder till att årsbidraget minskar med 24,6 % (2014: + 53,8 %). Överskott/ invånare Ackumulerat överskott/ invånare Överskottet och det ackumulerade överskottet, euro per invånare åren 2008 (se även figuren på sidan 62) År 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 11 66 32-46 - 185-118 - 34-135 505 565 589 536 347 226 191 55 Det ackumulerade överskottet är knappt 1,1 miljoner euro eller 55 euro per invånare vid utgången av år. Det ackumulerade överskottet per invånare i hela landet var år 2013 1 290 euro och år 2014 1 729 euro. Årsbidraget är positivt, knappt 4,9 miljoner euro, vilket är en försämring med nästan 1,6 miljoner euro jämfört med år 2014. Årsbidraget är medel som kan användas till investeringar och amorteringar av lån. Investeringarna uppgick år till nästan 8,5 miljoner euro netto, medan amorteringarna var 5,5 miljoner euro. Budgetjämförelse Under året godkände kommunfullmäktige budgetändringar vid tre sammanträden. I alla budgetjämförelser är budgetändringarna beaktade. I driftsbudgeten sker 3 budgetöverskridningar. Anslaget för Kommunens andel av primärhälsovård överskrids, Fastighetsinkomsterna uppnår inte budgeterad nivå och anslaget för Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avgiften överskrids. Vårdnämnden uppnår inte sitt budgeterade verksamhetsbidrag men uppfyller det avtalade kravet att verksamhetsbidraget skall täcka avskrivningarna. Det budgeterade verksamhetsbidraget underskreds på totalnivå med drygt 1,9 miljoner euro, förverkligandegraden blev 98,1 %. Verksamhetens intäkter var nästan 1,8 miljoner euro större än budgeterat, försäljningsintäkterna för Vård-, Social- och Samhällsbyggnadsnämnden förklarar mer än 1,1 miljoner av detta. Verksamhetens kostnader blev 0,1 miljoner euro mindre än budgeterat. Personalkostnaderna underskred budgeten med 0,6 miljoner euro medan köpta tjänster överskred budgeten med nästan 0,9 miljoner euro. Övriga kostnadsslag underskred budget sammanlagt 0,4 miljoner euro. Skatterna och statsandelarna (= skattefi nansieringen) underskred budgeten med drygt 1,3 miljoner euro, det är skäl att notera att skattefi nansieringen blev nästan 1,8 miljoner euro mindre än vad som budgeterades ursprungligen. De övriga fi nansiella intäkterna och kostnaderna utföll sammanlagt drygt 0,3 miljoner euro bättre än budgeterat. 4

Avskrivningarna överskrider budget med 0,2 miljoner euro. En tilläggsavskrivning på drygt 50 000 euro gjordes på Södra Vallgrund skola, skolans verksamhet fl yttade vid årsskiftet till Norra Vallgrund skola. I investeringsbudgeten fi nns sammanlagt åtta budgetöverskridningar i storleksordningen 4 136 euro till 335 642 euro. Överskridningarna redovisas i sammandraget över investeringsbudgetens förverkligande. Nettoinvesteringarna på totalnivå underskrider budgeten med knappt 0,7 miljoner euro. Ur fi nansieringsanalysen framgår att de kortfristiga lånen ökade med 9,7 miljoner euro. 5,5 miljoner euro amorterades på gamla lån. Skuldbördan ökade således med 4,2 miljoner euro vilket underskrider budgeten med 1,5 miljoner euro. Anslutningsavgifter infl öt knappt 0,2 miljoner euro mera än budget eller knappt 0,7 miljoner euro. De likvida medlen ökade 0,9 miljoner euro under året och de likvida medlen var drygt 1,9 miljoner euro vid årsskiftet. Befolkningsökningen under året var 15 personer (2014: 134). Befolkningen vid årsskiftet /2016 uppgick till 19 302 personer (2014/: 19 287). Nyckeltalen per invånare är räknade med det preliminära invånarantalet 19 299 som var tillgängligt då bokslutet uppgjordes. I bilaga presenteras antalet invånare och antalet arbetslösa månadsvis för åren 2010 -. Jämförelse med tidigare år (externa transaktioner) Verksamhetens intäkter ökade med 2,4 % eller drygt 0,5 miljoner euro under år. Verksamhetens kostnader ökade med 1,7 % eller drygt 2 miljoner euro under år. Verksamhetsbidraget, som är verksamhetens nettokostnader, ökade med 1,6 % eller drygt 1,5 miljoner euro under år. Skattefi nansieringen, som är summan av skatteinkomsterna och statsandelarna, minskade under år med knappt 0,1 miljoner euro (- 0,1 %). Skatteintäkterna ökade med 0,7 % (+ 0,5 miljoner euro). Statsandelarna minskade år jämfört med 2014 detta är det andra året en minskning sker i Korsholm sedan statsandelarna år 2012 började skäras ner i statsbudgeten. Minskningen är 2 % eller knappt 0,6 miljoner euro. Skatternas och statsandelarnas utveckling under åren 2010 presenteras mera detaljerat på sidorna 38-39. År genomfördes en statsandelsreform som gör det omöjligt att jämföra statsandelarna med tidigare år annat än på totalnivå. Investeringsutgifterna minskade med 44,7 % eller knappt 7,9 miljoner euro under år. Balansräkningen och finansieringsanalysen Balansräkningens slutsumma den 31.12. är 136,8 miljoner euro (2014: 135,5 miljoner euro). Om resultatet bokförs under eget kapital som räkenskapsperiodens underskott minskar det egna kapitalet till knappt 47,5 miljoner euro. Skuldbördan ökade med 4,2 miljoner euro till 67,7 miljoner euro eller 3 508 euro per invånare. Skuldbördan ökade tionde året i följd och är nionde året i följd på en nivå som aldrig tidigare uppnåtts i kommunen. Skuldbördan per invånare i hela landet var år 2013 2 540 euro och år 2014 2 694 euro. Preliminära uppgifter om skuldbördan per invånare i hela landet för är 2 793 euro, detta innebär att kommunens skuldbörda per invånare fr.o.m. år 2013 överstiger landets medeltal. Skuldbördans utveckling per invånare åren 2008 (se även figuren på sidan 62) År 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Euro/invånare 754 834 1 446 1 708 2 242 2 872 3 292 3 508 Soliditeten, som anger hur stor andel av kommunens totala förmögenhet som fi nansierats med egna medel, minskade till 34,8 % under år. En soliditetsgrad på 50 % eller mindre innebär en betydande skuldbörda i den kommunala ekonomin enligt bokföringsnämndens kommunsektions anvisning om nyckeltal. Soliditeten i hela landet var år 2013 60,5 % och år 2014 61,1 %. Soliditetsprocentens utveckling åren 2008 (se även figuren på sidan 62) År 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Soliditet, (%) 67,9 65,4 56,8 52,3 45,7 40,2 37,0 34,8 Soliditeten har sjunkit med 44,6 procentenheter under de elva senaste åren från toppnivån år 2004 då den var 79,4 %. Den största minskningen, 8,6 procentenheter, skedde under år 2010. Finansieringsanalysen beskriver hur kommunens verksamhet och investeringar fi nansierats under året. Verksamheten och investeringarna gav ett negativt kassafl öde som uppgick till drygt 4,2 miljoner euro år. Med en ökning av skuldbördan med 4,2 miljoner euro och övriga positiva förändringar i likviditeten på drygt 0,9 miljoner euro kunde det negativa kassafl ödet fi nansieras och kassan ökas med drygt 0,9 miljoner euro. Fr.o.m. 2013 fi nns ett nytt nyckeltal under fi nansieringsanalysen, verksamhetens och investeringarnas kassafl öde under 5 år. Detta nyckeltal är negativt nästan 52,6 miljoner euro år medan det 2014 var 54 miljoner euro. Nyckeltalet var - 19,8 miljoner euro år 2011 vilket visar hur högt trycket på att öka intäkterna och höja på skuldbördan varit de fyra senaste åren. Verksamhetens och investeringarnas sammanräknade kassafl öde från de olika åren bör inte konstant ligga på minus säger bokföringsnämndens kommunsektion i sin anvisning om nyckeltal. I september 2009 godkände kommunfullmäktige en kommunal borgen på 10 miljoner euro åt Oy Westenergy Ab. Vid årsskiftet var kommunens borgensansvar för detta 7,5 miljoner euro. Bolagets kommunala borgen uppgår till sammanlagt 80 miljoner euro där Vasa stad står för 40 miljoner euro och Seinäjoki stad för 30 miljoner euro. 5

Koncernbokslutet och koncernbalansräkningen Ett fullständigt koncernbokslut innefattande resultaträkning, fi nansieringsanalys och balansräkning har uppgjorts enligt bindande anvisningar från bokföringsnämndens kommunsektion. De jämförelsetal som redovisas här berör koncernbalansräkningen. I kommunkoncernen ingår alla samkommuner kommunen är medlem i samt dotterbolagen Korsholms Bostäder, Smedsby Värmeservice och Havets Hus. Stormossen, Poronkankaan Vesi, Kova login och Kvevlax värmeservice är med som intressesamfund i koncernbokslutet. för Kova login har inte erhållits så bolaget är i koncernbokslutet beaktat enligt bokslutsuppgifterna för 2014! År uppvisar kommunkoncernen ett underskott på nästan 1,6 miljoner euro. Det ackumulerade överskottet är större än kommunens, nästan 5,3 miljoner euro. Koncernbalansräkningens slutsumma uppgår till 161,6 miljoner euro (2014: 159,4 miljoner euro). Koncernens egna kapital har för åren 2014 och räknats om enligt förnyade anvisningar, detta har ökat det egna kapitalet med ca 0,9 miljoner euro. Koncernens skuldbörda ökar med nästan 4,3 miljoner euro till nästan 76,9 miljoner euro eller 3 982 euro per invånare. Koncernens soliditet sjunker till 34,5 %. Koncernskuldbördan per invånare i hela landet var år 2013 5 544 euro medan den var 5 768 euro år 2014. Kommunkoncernernas soliditet var i hela landet 43,6 % år 2013 och 43,1 % år 2014. Skuldbördans utveckling per invånare samt soliditetsprocentens utveckling i kommunkoncernen under åren 2008 År 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Skuldbörda 931 1 089 1 729 1 999 2 628 3 413 3 763 3 982 euro/invånare Soliditet, (%) 63,7 61,1 53,8 49,7 43,6 37,7 36,3 34,5 Redogörelse för hur kommunens interna kontroll har ordnats Ansvaret för den interna kontrollen Förutom kommunstyrelsen och kommundirektören ansvarar också de som utsetts till redovisningsskyldiga för ordnandet av den interna kontrollen. Kommunstyrelsen godkände i juni direktiv för den interna kontrollen (Kst 155/8.6.). Intern utbildning om den interna kontrollen hölls för personal i ansvarsposition under det andra halvåret. Det förnyade direktivet är en följd av förvaltningsstadgan som trädde i kraft fr.o.m. 1.8.2014. Under 2014 uppgjordes en instruktion för ärendehantering som under året implementerades i verksamheten, instruktionen kan ses som en praktisk handbok för en god förvaltning i kommunen. Kommunfullmäktige godkände på sitt möte i juni 2014 grunderna för kommunens riskhantering av fi nansiella risker. Under året har den s.k. recovery audit med tonvikt på moms-hanteringen som inleddes under 2012 fortsatt. Uppdraget utförs av företaget Qvalia. Fel som uppdagas kan analyseras och ger en möjlighet att korrigera eventuella brister i hanteringen av inköpsfakturor. Iakttagande av bestämmelser, föreskrifter och beslut Lagligheten i kommunens beslutsfattande följs upp genom den övertagningsrätt som stadgas om i kommunallagen 92 samt genom att ta del av protokoll från organen för kommunens samarbetsområden och samkommuner. Uppnående av mål, kontroll över användningen av tillgångar, kompetent och tillförlitlig bedömning av lönsamheten För kommunstyrelsen och nämnderna anges bindande målsättningar vilka utvärderas årligen i kommunens bokslut. För varje uppgiftsområde utses en budgetansvarig tjänsteinnehavare som skall följa med hur verksamheten och ekonomin utvecklas inom uppgiftsområdet. Förutom budgeten och ekonomiplanen styrs verksamhetens utveckling av det styrdokument som godkänns i kommunfullmäktige samt genom ett antal olika strategier som fullmäktige godkänt. Kommunstyrelsen har under verksamhetsåret följt med hur budgeten förverkligats genom kvartalsvisa budgetuppföljningar och under vissa månader även med månatliga ekonomiska rapporter. Kommunstyrelsen utsåg i 73/5.2.2013 en kommitté för detaljgranskning av sektorernas verksamhet, kommitténs mandat har förlängts. Kommittén som tagit arbetsnamnet balansgruppen har verkat under. Kommittén verkar som referensgrupp åt kommunstyrelsen i ekonomiska frågor och har under året inför kommunstyrelsens möten bl.a. behandlat alla anställningar tillsvidare och olika investeringsprojekt. Kommunfullmäktige behandlade på sitt möte i september en utvärdering av verksamheten och ekonomin per 30.6.. På tre av sina möten har kommunfullmäktige behandlat budgetändringar i budgeten för år. Samhällsbyggnadsnämnden har på ett möte godkänt omdisponeringar i investeringsbudgeten inom ramen för sina fullmakter. Kommunstyrelsen bedömer att den interna kontrollen utvecklats positivt under året och att den utvecklingen skall fortsätta. Under året har inga brister uppdagats i den interna kontrollen och kommunstyrelsen bedömer att kontrollen fungerat. 6

Balansering av ekonomin Kommunallagens krav om skyldighet att täcka underskott är uppfyllt fr.o.m. bokslutet för år 2002. Det ackumulerade överskottet per 31.12. blir knappt 1,1 miljoner euro om resultatet disponeras enligt kommunstyrelsens förslag. Bedömning av hur målsättningarna har uppnåtts år Kommunstyrelsen bedömer att de av kommunfullmäktige uppställda målsättningarna för år har uppnåtts. En detaljerad genomgång av målsättningarna samt deras förverkligande per uppgiftsområde följer denna översikt. Kommunstyrelsen bedömer att de ekonomiska målsättningar som uppställts av kommunfullmäktige i budgetbesluten till stor del har uppfyllts under år, detta gäller både verksamheten och investeringarna. Väsentliga beslut som påverkar de kommande åren I januari 2016 godkände kommunfullmäktige (Kfg 4/28.1.2016) åtgärder för att få kommunens ekonomi i balans med sikte på att kommunen i bokslutet 2017 kan uppvisa ett ackumulerat överskott. Inom ramen för de fullmakter kommunstyrelsen fi ck i samma beslut inleddes i februari 2016 samarbetsförhandlingar i enlighet med lagen om samarbete mellan kommunala arbetsgivare och arbetstagare för att uppnå balans i ekonomin. Våren trädde den nya kommunallagen delvis i kraft där mera bindande krav införts för balanserande av kommunens ekonomi. Defi nitionen av en s.k. kriskommun har även fl yttats till kommunallagen och beräkningarna av de olika kriterierna sker på kommunkoncernivå. De nya bestämmelserna träder stegvis i kraft fr.o.m.. Disponering av årets resultat Kommunstyrelsens förslag till hur räkenskapsperiodens resultat skall disponeras är att resultatet 2 606 882,57 euro överförs som räkenskapsperiodens underskott till balansräkningen. Efter detta är det ackumulerade överskottet i balansräkningen 1 068 001,65 euro. 7

Styrdokument för 2016 Styrdokumentet är ett övergripande dokument, vars målsättning är att tydliggöra kommunens prioriteringar. Dokumentet knyter samman kommunens existerande strategier, deras handlingsprogram samt allmänna målsättningar. Styrdokumentet lyfter fram de mest centrala åtgärderna under de närmaste åren. Avsikten är att verka enligt riktlinjerna i den strategiska generalplanen och dokumentet Korsholm 2040 utveckling och välfärdstrender. Tyngdpunkten ligger på stora och långsiktiga helheter som kräver en koordinerad verksamhet över sektorgränserna. Styrdokumentet kopplar de politiska prioriteringarna till budgetbeslutet vilket framhäver beslutsfattarnas roll i processen och ger klara riktlinjer åt tjänstemannakåren. Styrdokumentet behandlas av kommunfullmäktige. Det styr budgetarbetet tillsammans med ekonomiplanen och de mera detaljerade budgetdirektiven och tillfogas budgetboken. Nationella målsättningar och trender som påverkar Kraven på servicens tillgänglighet och kvalitet ökar kontinuerligt. Befolkningstillväxten liksom den förändrade åldersstrukturen skapar ett behov att utveckla både den svensk- och finskspråkiga servicen. Samtidigt kommer den kommunala ekonomin att vara ansträngd och kommunen bör anpassa sig till en minskad statlig finansiering av den kommunala verksamheten. Investeringsbehovet fortsätter vara högt, om än något lägre än under tidigare år. Detta ökar skuldsättningen, avskrivningarna och driftsutgifterna. Kommunen ska sträva till hållbar ekonomi gällande kostnader och investeringar. Staten kommer för sin del att eftersträva samma sak vilket i sin tur också påverkar kommunen negativt. Målet är att genom åtgärder under åren -2016 balansera verksamhetens ekonomi så att fi nansieringen täcker utgifterna och det ackumulerade överskottet kan hållas positivt och växa. Investeringsnivån anpassas under -2016 så att investeringarna kan täckas med årsbidraget och skuldbördan inte mera växer från år 2016. Trots det minskade ekonomiska utrymmet är personalens tillräcklighet och trivsel i nyckelställning för att kommunen skall kunna tillhandahålla den lagstadgade service befolkningen har rätt till. Till de nationella trenderna hör en vilja att åstadkomma en mera enhetlig samhällsstruktur samt en strävan, i enlighet med kommunens klimat- och energistrategi, efter minskade utsläpp och ekosmarta lösningar. Den försämrade bytesbalansen på nationell nivå leder till en starkare politisk efterfrågan på exportorienterad näringsverksamhet. Detta gynnar Österbotten, Vasaregionen och Korsholm med välmående exportnäringar. Den nya omgivningen förutsätter en målinriktad politik som bygger på samarbete mellan näringsliv, utbildning och myndigheter. Hotbilder för regionen och är logistisk isolering, sämre utbildningsutbud, ett sämre samarbetsklimat, ett försvagat energikluster och en ny våg av utfl yttning till större städer. Idag ger ett brett utbud av utbildningsplatser, en ökande befolkning och internationella kontakter i kombination med en växande export en jämförelsevis stark grund för att utveckla den offentliga servicen i takt med kommunens utveckling. Centrala åtgärder åren och 2016 Samhällsplanering - boende, näringsliv, rekreation, trafik räknar med en fortsatt befolkningsökning i hela kommunen. Befolkningen uppgick 31.12.2013 till 19 153 invånare. En befolkningsökning på 1-1,5 %/år torde gå att uppnå om kommunen kan erbjuda mångsidiga och intressanta bostadstomter. Den strategiska generalplanen och dokumentet Korsholm 2040 utvecklings och välfärdstrender utgör en central bas för samhällsplaneringen. Utvärdering: Befolkningen uppgick 31.12.2014 till 19 287 invånare (en befolkningsökning på 0,7 %) och 31.12. uppgick kommunens befolkning till 19 299 (en befolkningsökning på 0,1 %). Viktigt för välfärden är tillgången till lämpliga boendeformer i livets alla skeden i en trivsam och säker miljö. Den äldre befolkningen i åldern 65-84 år ökar i alla kommundelar vilket ställer särskilda krav på bekymmerslöst boende. skapar genom planändringar förutsättningar för höghusbyggande i kommundelscentra samt beaktar i allt sitt planearbete behovet av olika boendeformer. I Smedsby fortsätter arbetet med en ny delgeneralplan som utgår från idéer som framkommit i centrumplaneringstävlingen. I Tölby-Vikby och Helsingby-Toby görs helhetsöversyner genom nya delgeneralplaner. Även i Kvevlax, Solf och Norra Korsholm fi nns behov att se över planläggningen ur ett helhetsperspektiv. Utvärdering: Planförslaget för Smedsby delgeneralplan var offentligt framlagd under april/maj. Med beaktande av inlämnade anmärkningar och utlåtanden ändrades planen och ett justerat planförslag läggs fram under vårvintern 2016. Under gjordes en landskaps- och kulturmiljöinventering som ett led i arbetet med delgeneralplanen för Karperö-Singsby byar. För att möta målsättningarna gällande boende och näringspolitik förverkligar kommunen markköp som möjliggör nödvändiga kommunala investeringar och nya bostadsområden. utvecklar alla industriområden i kommunen. Speciell tonvikt läggs dock på de nya områdena: logistikcentret, Fågelbergets nya områden och Vikby II. Förutsättningarna för ett företagshotell utreds. Utvärdering: Avtalet med Vaasa Parks tog slut vid årsskiftet /16. En ny företagsetablering bekräftades under vid logistikområdet. Detaljplanerna för Fågelberget och Vikby 2 blev klara. Infrastrukturarbeten påbörjades vid Fågelberget. Avtal undertecknades med Wasa Group vilket innebär att bolaget kan marknadsföra och sälja hälften av tomterna vid Vikby 2. Resten handhas av kommunen. Ett företagshotell för mikroföretag möjliggörs i det nya Hybridkvarteret där tävlingskriterierna blev klara under. 8

I prioritetslistan för allmänna vägar och lättrafi kleder beaktas behovet av ökad trafi ksäkerhet och sammanhängande trafi khelheter. I Smedsby delgeneralplan beaktas behovet av sammanhängande rekreationsleder. Utvärdering: Prioritetslistorna för förbättring av allmänna vägar och för lätta trafi kleder längs allmänna vägar godkändes av fullmäktige i maj. förverkligar fi bernät till kommunens fastigheter enligt prioriteringar i projektet Öppet fi bernät i. Utvärdering: Under förverkligades omfl yttningar och nya dragningar av fi ber i Smedsby centrum p.g.a. byggandet i centrala Smedsby. Samtidigt beaktades centrumplanens och den nya omfartsvägens inverkan på dragningen av fi bernätet. Service Kommunen planerar den kommunala servicen i takt med att befolkningen ökar och demografi n förändras. Kommunen följer kontinuerligt med utvecklingen av olika nyckeltal i den elektroniska välfärdsberättelsen samt baserar sitt programarbete på uppdaterade befolkningsprognoser. I den strategiska generalplanen har centrala områden för den kommande tillväxten defi nierats och en utvidgning av den fasta servicen sker främst på dessa platser. Förutsättningarna för kommersiell service stärks genom områdesvis helhetsplanering. Utvärdering: Under våren slog fullmäktige fast principerna rörande kommunens skol- och dagvårdsstruktur med stöd av de åtgärder som skolstrukturkommittén fört fram i sin slutrapport. Enligt principbeslutet ska tillgången på en högklassig och likvärdig undervisning tryggas genom att skolverksamheten på sikt koncentreras till sex lärcentra som placeras i Smedsby, Replot, Karperö, Kvevlax, Helsingby/Toby och Solf samt att förskoleundervisningen och morgon- och eftermiddagsverksamheten ordnas i anslutning till dessa lärcentra. Vårdnämnden godkände i slutet av 2014 hälsovårdsarbetsgruppens strukturrapport. Under våren omfattade fullmäktige vårdnämndens beslut om att centralisera sjukvårdsmottagningen och mödrarådgivningen från hälsostationerna till hälsovårdscentralen i Smedsby. Vid samma tidpunkt godkändes även äldreomsorgskommitténs slutrapport, Plan för att stödja den äldre befolkningen 2030. Kommunen utvecklar servicen med ett brukarorienterat perspektiv och vid behov genom nya koncept för att uppnå en god kostnadseffektivitet och brukartillfredsställelse. Nätbaserade lösningar blir allt mer användarvänliga och kan erbjuda allt fl er tjänster oberoende av var man bor. Utvärdering: Under våren togs den elektroniska tjänsten Lupapiste i bruk där invånarna kan ansöka om tillstånd som gäller byggande och miljö. Arbetet med utvecklandet av elektroniska och mobila tjänster fortsätter. lnom personalpolitiken ligger fokus på hälsosamma arbetsplatser, rekrytering och fortbildning. Utvärdering: Inomhusluftsarbetsgruppen följer kontinuerligt med den fysiska arbetsmiljön vid kommunens enheter där det fi nns uttalade inomhusluftsproblem. Rekryteringen begränsades i och med att fullmäktige gav direktiv om anställningsstopp när budgeten för godkändes. Personalens fortbildning har följts upp med hjälp av de utbildningsplaner som alla enheter tog i bruk. Under har även fokus lagts på uppföljningen av trepartssamtal, som hålls mellan arbetsgivare, anställd och företagshälsovården vid längre tids sjukfrånvaro. Stadsregionen Kommunreformen tar fasta på livskraftiga stadsregioner. verkar aktivt för en bättre samordning av markanvändningen, boendet och trafi ken samt produktionen och användningen av service över kommungränserna. arbetar för att uppdatera dokumentet Vasaregionens centrala utvecklingslinjer 2011-2014 efter att strukturmodellen för Vasaregionen godkänts. Utvärdering: Vasaregionens strukturmodell 2040 och Vasaregionens Livskraftsstrategi 2020 utarbetades under 2014 och. Livskraftsstrategin godkändes i kommunstyrelsen 9.2.2016. Vasaregionens samarbetsdelegation godkände strukturmodellen i december. medverkar tillsammans med Vasa stadsregion i statens innovationscentersprogram samt deltar i det tillväxtavtal som utarbetats för regionen. Utvärdering: Vasa valdes i mars 2016 till tillväxtavtalsstad åren 2016-2018 som en av sex städer i Finland. verkar för att den nya organisationen Vasaregionens turism får en god inledning på sin verksamhet. Målsättningen är att Kvarkens världsarv får ett större nationellt erkännande och marknadsförs internationellt av Centralen för turistfrämjande. Utvärdering: har medverkat till att Vasaregionens turism/visit Vasa kommit väl i gång med arbetet under. Kvarkens världsarv har fått mycket positiv uppmärksamhet och marknadsföringsinsatserna utökas vart efter serviceutbudet i området blir större. verkar för att utforma en regional strategi för användning, utveckling och utbyggnad av idrottsanläggningar i Vasanejden. Inte förverkligat. 9

Korsholm lyfter fram frågan om viktiga överkommunala strukturer som är gemensamma för hela Österbotten (t.ex. specialsjukvård, räddningsväsendet, andra stadiets utbildning och förutsättningar för näringslivsutveckling) i samband med kommunreformen. Utvärdering: Finansministeriets särskilda kommunindelningsutredning i Vasaregionen slutfördes 2014. Kommunindelningsutredarna föreslog att alla tio kommuner som varit föremål för granskningen upplöses 31.12.2016 och att av dem bildas en ny kommun 1.1.2017. Kommunindelningsutredningen var offentligt framlagd 9.2 31.3.. Under våren ordnades informationskvällar för invånarna i kommunens delområden och under april/maj ordnades också en kommuninvånarenkät. I juni förkastade fullmäktige kommunindelningsutredarnas förslag till sammanslagning av tio kommuner. Korsholms kommun vill tillsammans med andra kommuner i Vasaregionen och Sydösterbotten arbeta för att fördjupa samarbetet, bland annat med avseende på gemensamma strategier inom näringslivspolitik och politik för markanvändning, boende och trafi k. I november preciserade regeringen sina riktlinjer om social- och hälsovårdsreformen och bildandet av självstyrande områden utifrån landskapsindelningen. De självstyrande områdena ska ta hand om social- och hälsovården, räddningsväsendets och landskapsförbundens uppgifter och Närings-, trafi k- och miljöcentralernas uppgifter som anknyter till utvecklingen av regionen och näringslivet. Övrig utveckling av verksamheten Kommunen arbetar för en bättre regional koordinering av kollektivtrafi ken och avsätter medel för ändamålet. Utvärdering: Kommunen deltar i pågående arbete för en bättre koordinering av kollektivtrafi ken. I alla stora vindkraftsprojekt följer kommunen principen att lokalt ägande skall möjliggöras och att vindkraftsbolagen gentemot markägarna iakttar en rättvis ersättningsprincip. Utvärdering: Under utarbetades ett planförslag för delgeneralplanen för Märkenkall vindkraftsplan. Planförslaget lades fram i början av år 2016. bevakar aktivt kommunens intressen i etapplandskapsplanen för förnybara energikällor. Utvärdering: Etapplandskapsplan 2 godkändes av landskapsfullmäktige 12.5.2014 och fastställdes av miljöministeriet 14.12.. förverkligar utvecklingsplanen för vattentjänster. Utvärdering: Utbyggnaden av det kommunala avloppsledningsnätet i Singsby färdigställdes under sommaren och ett informationstillfälle ordnades i oktober för de fastighetsägare i Singsby som inte gjort avtal med kommunen om anslutning. Vid årsskiftet /2016 hade sammanlagt 80 fastighetsägare gjort anslutningsavtal, vilket motsvarar 74 procent av det totala antalet fastigheter inom det fastställda verksamhetsområdet. En fortsatt utbyggnad av avloppsledningsnätet på glesbygden kommer att bero på bestämmelserna i den nya miljölagstiftningen, som behandlas av riksdagen under våren 2016. Världsarvsområdet utvecklas som en helhet med högklassiga besökspunkter i Svedjehamn och genom Havets hus invid Replot bro. Kommunen arbetar för att en Världsarvsväg mellan Björkö och Vistan förverkligas. Utvärdering: Hösten färdigställdes via projektet Masto 1, nya torrtoaletter till Svedjehamn. Planeringen av Havets Hus framskred och ett samarbetsavtal mellan Havets hus och Berny s ägare undertecknades, förutom detta har också två Leaderprojekt utarbetats och godkänts för verksamheten i den kommande världsarvsporten. Vasa Energi-institut tillsammans med Muova beviljades fi nansiering för att utveckla den blivande Världsarvsporten så att den är så långt som möjligt självförsörjande på förnyelsebar energi samt hur detta ska berättas på ett upplevelsefullt sätt till besökarna. En plan för Världsarvsvägen mellan Björkö och Vistan påbörjades under. Under år vidtas åtgärder för att kunna ta emot 20 fl yktingar år 2016. Utvärdering: Under hösten tog kommunen emot en kongolesisk fl yktinggrupp på 23 personer. Beslut om beviljande av kommunplatser till asylsökande och eventuell mottagning av ytterligare kvotfl yktingar tar fullmäktige ställning till under 2016, samtidigt behandlas även kommunens uppdaterade integrationsprogram. För att trygga grundläggande servicefunktioner vid krissituationer, vidtar kommunen behövliga åtgärder i enlighet med kommunens beredskapsplan och de olika centralernas krishanteringsplaner. Utvärdering: Åtgärder har inkluderats i investeringsprogrammet. Uppföljning Kommunen gör i samband med bokslutet en genomgång av hur budgetens skriftliga målsättningar uppfyllts liksom målsättningarna i styrdokumentet. I september varje år presenteras för kommunfullmäktige en mellanrapport över hur de skriftliga målsättningar för pågående år uppfylls. Styrdokumentet samt de mål för verksamheten och ekonomin som nämns under varje nämnd är i nyckelställning för uppföljningen och den interna kontrollen. 10

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: CENTRALVALNÄMNDEN Kanslichef Solveig Söderback Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Ansvara för förrättande av riksdagsvalet. Tydlig information till valnämnder och valförrättare. Kommunens valresultat är klart senast kl. 22.00. Kommunens valresultat var klart kl. 21.43. Kommunen erbjuder väljarna tillräckliga alternativ att använda sin rösträtt. Indelningen i röstningsområden. Antalet röstningsområden bibehålls. Valhemligheten i de små röstningsområdena tryggas genom att sammanföra röster enligt vallagens bestämmelser. Förhandsrösterna och valdagens röster sammanfördes till ett gemensamt resultat för 2 röstnings-områden: Köklot och Koskö. Centralvalnämnden räknade dessa röster. Förhandsrösterna och valdagens röster sammanfördes per röstningsområde för 8 röstningsområden: Björköby, Norra Vallgrund, Södra Vallgrund, Söderudden, Kuni, Vassor, Västerhankmo och Österhankmo. Förhandsröstningen. Förhandsröstning ordnas åtminstone i ämbetshuset och bokbussen samt som röstning på anstalter och hemmaröstning. Förhandsröstning ordnades i ämbetshuset och i bokbussen. Bokbussens rutt förlängdes till Björkö och Köklot. Antalet platser med anstaltröstning ökade bland annat på det nya närsjukhuset. Fortsatt utveckling av de tekniska arrangemangen. Deltagande i försök med elektroniska vallängder. Elektronisk vallängd används i 7 röstningsområden. Elektronisk vallängd användes i 7 röstningsområden. 2014 CENTRALVALNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 29 010 Försäljningsintäkter 28 000 30 391 108,5 % 104,8 % 29 010 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 28 000 30 391 108,5 % 104,8 % Verksamhetens kostnader: -29 233 Personalkostnader -30 600-32 859 107,4 % 112,4 % -2 442 Köp av tjänster -8 300-2 434 29,3 % 99,7 % -572 Material, förnödenheter och varor -4 300-445 10,4 % 77,9 % -1 009 Övriga verksamhetskostnader -2 000-1 107 55,4 % 109,8 % -33 256 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -45 200-36 846 81,5 % 110,8 % -4 246 VERKSAMHETSBIDRAG -17 200-6 454 37,5 % 152,0 % 0 Avskrivningar 0 11

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: REVISIONSNÄMNDEN Revisionsnämndens ordförande Leif Bengs 2014 REVISIONSNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens kostnader: -8 875 Personalkostnader -6 700-9 139 136,4 % 103,0 % -24 816 Köp av tjänster -27 800-22 914 82,4 % 92,3 % -360 Material, förnödenheter och varor -500-92 18,4 % 25,5 % -436 Övriga verksamhetskostnader 0 0-34 487 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -35 000-32 145 91,8 % 93,2 % -34 487 VERKSAMHETSBIDRAG -35 000-32 145 91,8 % 93,2 % Revisionsnämndens utvärderingsberättelse fogas till bokslutet. 12

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Korsholm erbjuder en högklassig och lättillgänglig service. Alternativa sätt för kommunal serviceproduktion utvecklas. Utvecklingssektionen presenterar alternativ för kommunal serviceproduktion. Arbetet har kommit väl igång under och fortsätter under 2016. Kommunens information och möjligheter till delaktighet i beslutsfattandet utvecklas. En förnyad webbplats www.korsholm.fi öppnas våren. Ett extranät öppnas för förtroendevalda. Den förnyade webbplatsen lanserades i oktober. Ett extranät har öppnats och utvecklas vidare under 2016. Korsholmstrategin förnyas. En reviderad Korsholmsstrategi godkänns av kommunfullmäktige. Korsholmsstrategin 2016-2017 godkändes av kf 7.12. 87. Korsholm har en hållbar ekonomi. Årsbidragets nivå. Positivt årsbidrag i ordinarie budget. Årsbidraget positivt i bokslut. Samordningen av investeringsprojekt. Utvecklingssektionen ger förslag till samordning av nya investeringsprojekt inom basservicen och sektoröverskridande områden. Kst har godkänt Uts förslag till samordning av nya investeringsprojekt. Förhandsplanering har år påbörjats för Smedsby skolcentrum, Kvevlax och Solf. Översyn av servicestrukturen. Resultatet från de tre strukturarbetsgrupperna beaktas i verksamheten från år framåt. Strukturarbetsgruppernas rapporter ligger som grund för förhandsplaneringen Korsholm har en balanserad befolkningstillväxt. Årlig befolkningstillväxt. Invånarantal 19 450. Positiv befolkningstillväxt i alla delområden. Preliminärt invånarantal 19 299. Korsholm för en aktiv och innovativ näringspolitik. Detaljplanen för Smedsby skapar förutsättningar för utveckling av affärs- och näringsliv i kommuncentrum. Ett hybridkvarter med inkluderande företagshotell planeras. En arbetsgrupp har planerat en tävling för att engagera företag i projektet med hybridkvarteret. Tävlingen utlystes januari 2016. Området vid Vikby 2 utvecklas. Utvecklingssektionen planerar området. Avtal med Wasa Group har ingåtts i syfte att effektivera marknadsföringen och byggandet av området. Detaljplanen för utvidgningen av Fågelberget företagscenter skapar förutsättningar för fortsatt utveckling av näringslivet. Den godkända detaljplanen förverkligas etappvis från framåt. Budgetmedel för byggande av infrastruktur godkändes. Marknadsföringen började planeras och verkställs 2016 2017. 13

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg 2014 KOMMUNSTYRELSEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 71 452 Försäljningsintäkter 30 000 30 098 100,3 % 42,1 % 5 866 Understöd och bidrag 0 9 459 161,2 % 633 496 Övriga verksamhetsintäkter 576 338 613 864 106,5 % 96,9 % 710 814 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 606 338 653 422 107,8 % 91,9 % 1 398 Tillverkning för eget bruk 0 2 229 Verksamhetens kostnader: -2 376 719 Personalkostnader -2 279 120-2 281 700 100,1 % 96,0 % -1 848 068 Köp av tjänster -1 782 093-1 996 076 112,0 % 108,0 % -197 940 Material, förnödenheter och varor -105 500-74 709 70,8 % 37,7 % -337 655 Understöd -450 000-338 132 75,1 % 100,1 % -333 654 Övriga verksamhetskostnader -354 625-325 344 91,7 % 97,5 % -5 094 036 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -4 971 338-5 015 962 100,9 % 98,5 % -4 381 824 VERKSAMHETSBIDRAG -4 365 000-4 360 311 99,9 % 99,5 % -432 039 Avskrivningar -394 568 14

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: BILDNINGSNÄMNDEN Bildningsdirektör Maj-Len Swanljung Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Grunderna för förskolans och grundläggande utbildning åk 1 9 beräknas godkännas av utbildningsstyrelsen i december 2014. Läroplanen ska tas i bruk med början hösten 2016. Arbetsgrupper för utarbetande av kommunal läroplan tillsätts. Lärare deltar i fortbildning kring läroplansarbetet. Ett första utkast till kommunal läroplan utarbetas under. Ämnesgrupper har utarbetat utkast till de olika läroämnena. Lärare har deltagit i kurser som arrangerats av UBS, Centret för livslångt lärande (CLL) och Regionförvaltningsverket. Läroplanen för elevvård och främjande av trygghet och säkerhet för förskola, grundläggande utbildning och gymnasiet har trätt i kraft hösten 2014. Läroplanen implementeras i kommunens enheter och berörd personal erbjuds fortbildning. Tillsätta lagstadgade grupper inom elevvården. En sektorövergripande styrgrupp för elevvården ha tillsatts. Alla enheter har en elevvårdsgrupp. Expertgrupper har tillsatts enligt behov i enheterna. Utvärdera tillgången på elevvårdstjänster. En mindre utvärdering av tillgången och behovet av elevvårdstjänster har genomförts. Fortsatt djupare uppföljning bör göras av styrgruppen för elevvårdstjänster. Korsholm erbjuder högklassig service och har hållbar ekonomi. Översyn av servicestrukturen. Resultatet från strukturarbetsgruppen beaktas i verksamheten från år och framåt. Bildningsnämnden beslutade 9.6. 572 sammanslå Södra och Norra Vallgrund skolor fr.o.m. 1.1.2016. Anpassa Korsholms gymnasium för ökad undervisning med hjälp av dator. Lärarna använder datorn i undervisningen. Bärbar dator blir ett normalt verktyg för de studerande. 100 % av lärarna använder dator i undervisningen. 100 % av studerandena använder egen dator. Alla lärare använder dator i undervisningen. Alla använder dator (studerande i åk. 1 och åk. 2 har egna). Förberedelser för digital studentexamen. Testning av digitala prov. Antal prov som testats. 4 prov. Provmiljöerna har utprovats och förbättrats. Nämnden skapar goda förutsättningar för ett livslångt musik- och dansintresse samt för yrkesstudier inom dessa områden. Undervisning i bildkonst, teaterkonst och hantverkskonst köps av Vuxeninstitutet. Undervisning på svenska och fi nska av kompetent personal. Verksamheten riktar sig främst till barn och unga i hela kommunen. Totala antalet undervisningstimmar i musik och dans uppgår till 7 966. Förverkligade undervisningstimmar i musik och dans uppgick till 7 247. I samarbete med de övriga biblioteken i Fredrikanätverket upprätthålla samt aktivt medverka i det nya gemensamma Fredrikabibliotekens webbibliotek där bibliotekets webbsida är integrerad. Aktivt producera samt uppdatera innehåll angående bibliotekets utbud och service på webbiblioteket, t ex via boktips presentera utbudet för olika kundgrupper. Interaktivitet mellan kunder och biblioteket ökar i o m att webbibliotekets användningsmöjligheter ökar. Antalet webbesök har sedan lanseringen hösten 2014 ökat årligen med 16 %. Fredrikas webbsidor hade totalt 200 886 besök år och fördelat enligt kommunernas befolkningsmängd blir Korsholms andel 38 761 webbesök. 15

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: BILDNINGSNÄMNDEN Bildningsdirektör Maj-Len Swanljung 2014 BILDNINGSNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 667 336 Försäljningsintäkter 541 400 526 310 97,2 % 78,9 % 2 138 994 Avgiftsintäkter 2 290 477 2 266 574 99,0 % 106,0 % 144 473 Understöd och bidrag 75 800 236 155 311,6 % 163,5 % 237 396 Övriga verksamhetsintäkter 175 400 223 290 127,3 % 94,1 % 3 188 200 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 3 083 077 3 252 328 105,5 % 102,0 % 13 Tillverkning för eget bruk 0 195 1544,2 % Verksamhetens kostnader: -24 902 433 Personalkostnader -25 158 230-25 218 210 100,2 % 101,3 % -6 408 532 Köp av tjänster -6 550 350-6 450 543 98,5 % 100,7 % -990 274 Material, förnödenheter och varor -953 830-925 899 97,1 % 93,5 % -1 588 719 Understöd -1 641 657-1 620 854 98,7 % 102,0 % -5 179 778 Övriga verksamhetskostnader -5 383 010-5 323 316 98,9 % 102,8 % -39 069 735 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -39 687 077-39 538 822 99,6 % 101,2 % -35 881 523 VERKSAMHETSBIDRAG -36 604 000-36 286 299 99,1 % 101,1 % -426 234 Avskrivningar -405 536 16

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN Tf. fritidschef Marcus Beijar Bindande målsättningar för år Erbjuda mångsidiga kulturupplevelser för kommunens invånare samt ökad kunskap om hembygden. Utveckla kommunens koordinerande nätverk. Främja kommuninvånarnas välbefi nnande och hälsa. Korsholms vuxeninstitut är ett ledande vuxeninstitut i tiden. Att bibehålla kostnaderna för institutets utbildningstjänster på tidigare nivå Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Konserter, utställningar, teaterföreställningar, tidsresor och evenemang. Möten och informationsspridning. Idrottsanläggningar. Bidrag för föreningsverksamhet. Traditioner och nya trender beaktas i planeringen av kurser, föreläsningsteman, evenemang och projekt på svenska, fi nska och engelska. Vuxeninstitutet planerar och erbjuder, utöver kurskoncept från de sektoransvariga lärarna, kurser och föreläsningar på förslag från kommunens invånare. Rektor vid institutet bevakar aktivt det som är aktuellt inom den fria bildningen genom att följa arbetet inom Bildningsalliansen r.f., den svenskspråkiga fria bildningens intresseorganisation och KOL r.f., den fi nskspråkiga motsvarigheten. Genom regelbunden, sektorvis uppföljning av hur undervisningstimmar förverkligas i relation till timplanen. 2 200 timmar förverkligas av heltidanställda lärare och de resterande 9 000 av timlärare. 5 kulturevenemang ordnas under året. Utforma en handlingsplan för nätverkets arbete. Kartläggning av kommunens idrottsanläggningar samt behovskartläggning av framtida investeringar. Bidrag fördelas till föreningsverksamhet. Att ha en aktiv roll i utvecklingen av medborgarinstituten och deras verksamhet på svenska och fi nska i Korsholm och Finland samt att för detta utvecklingsarbete och internationell verksamhet utnyttja existerande, externa fi nansieringssystem. Under kommer programkatalogens format att utvecklas till att omfatta material (information och video-klipp), som kan öppnas med hjälp av olika slags streckkodläsare. Utvecklingen fi nansieras av Utbildningsstyrelsen. Vuxeninstitutet kvarstår som medlem i både Bildningsalliansen r.f. och Kansalaisopistojen liitto, KOL r.f. De till statsandel berättigade och förverkligade timmarna ska uppgå till minst 11 200. Att hålla de maximala kostnaderna per undervisningstimme under 85 euro och per kursdeltagare under 45 euro. 11 evenemang ordnades. Målsättningen har uppnåtts. Planen färdigställdes i december. Målsättningen har uppnåtts. Kartläggningen reviderades och togs nämnden till kännedom den 25.11. Målsättningen har uppnåtts. Totalt 99,14 procent av de budgeterade medlen utbetalades. Målsättningen har uppnåtts. Följande utvecklingsprojekt har verkställts med externa medel: Institutet Live, Finlandsturné, Kompetensforum, Läslusten, Musikul II. Medel från Utbildningsstyrelsen, Regionförvaltningsverket och olika fonder. Genom att koordinera projektet Kompetensforum har vuxeninstitutet aktivt deltagit i ordna fortbildning av lärare inom fria bildningen i hela Svenskfi nland. Målsättningen har uppnåtts. Förverkligades inte under på grund av förändringar i personalen. Projektet har förlängts och förverkligas under 2016. Målsättningen uppnåddes inte. Vuxeninstitutet har varit en aktiv medlem i båda organisationerna och deltagit i olika evenemang och skolningar. Målsättningen har uppnåtts. De förverkligade timmarna uppgick till 11 175. Målsättningen uppnåddes inte. Priset per undervisningstimme uppgick till 94,28 euro och kostnaden per deltagare till 30,04 euro. Målsättningen uppnåddes inte. 17

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN Tf. fritidschef Marcus Beijar 2014 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 62 139 Försäljningsintäkter 57 700 57 828 100,2 % 93,1 % 245 444 Avgiftsintäkter 284 000 269 059 94,7 % 109,6 % 94 439 Understöd och bidrag 65 000 97 232 149,6 % 103,0 % 118 783 Övriga verksamhetsintäkter 177 980 219 267 123,2 % 184,6 % 520 806 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 584 680 643 386 110,0 % 123,5 % Tillverkning för eget bruk 150 Verksamhetens kostnader: -1 182 723 Personalkostnader -1 216 600-1 233 846 101,4 % 104,3 % -233 173 Köp av tjänster -228 900-249 264 108,9 % 106,9 % -76 347 Material, förnödenheter och varor -61 430-38 721 63,0 % 50,7 % -215 560 Understöd -189 000-187 420 99,2 % 86,9 % -514 278 Övriga verksamhetskostnader -536 750-522 634 97,4 % 101,6 % -2 222 081 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -2 232 680-2 231 885 100,0 % 100,4 % -1 701 275 VERKSAMHETSBIDRAG -1 648 000-1 588 349 96,4 % 93,4 % -114 346 Avskrivningar -88 329 18

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: SOCIALNÄMNDEN Socialdirektör Alice Backström Bindande målsättningar för år Trygga en bra socialservice till äldre. Kvalitetsrekommendation för att trygga ett bra åldrande och förbättra servicen (SHM publ. 2013:15); Promemoria om verkställighet och tolkning av äldreomsorgslagen (SHM och Kommunförbundet 28.6.2013). Utveckla aktiverande och rehabiliterande arbetsmetoder för socialt arbete med speciell inriktning på unga vuxna. Utveckla tidigt stöd till barn och unga samt deras familjer i tvärsektoriellt samarbete. Trygga boendet för handikappade. Hänvisning; Från institutioner till individuellt boende. Riksomfattande plan för utvecklande av tjänster i närmiljön. Socialoch hälsovårdsministeriets rapporter och promemorior 2012:15 och 2012:27. Flyktingmottagning som ny verksamhet. Korsholm erbjuder högklassig service och har hållbar ekonomi. Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Personalresurser på 2013 års nivå. Enkätundersökning för utvärdering av servicens tillräcklighet och kvalitet. Ta i bruk en gemensam blankett för första kontakten. Utarbeta kriterier för hemvård och serviceboende. Utökning av effektiverat serviceboendeplatser. Verksamhet hela året, utökning 8 månader, 24 platser. Implementera erfarenheterna med konsekvenspedagogiken från SOS II-projektet. Handledare för att sköta bl.a. uppgifter i vuxensocialt arbete; målgrupp unga vuxna och handikappade Målgruppen ska erbjudas arbets-, praktikanteller studieplats, arbetsverkstads eller rehabiliteringsplats inom 3 månader efter att man blivit arbetslös. Deltagande i LASseprojektet. Uppföljning och uppdatering av befi ntlig service i samarbete med Kårkulla och Eskoo. Integrationsarbete fortsätter. Översyn av servicestrukturen. 10,5-11% av de som är 75 år och äldre ska ha tillgång till regelbunden hemservice (i täckningsgraden ingår alla som har vård och serviceplan 30.11. OBS, inte jämförbar med nationella täckningsgraden). Genomförd enkät. Implementera att alla tillfrågas på samma sätt vid första kontakten inom social- och hälsovården. Fastställda kriterier för beviljande av hemvård och serviceboende. 118 platser för 75 år fyllda klienter i effektiverat serviceboende, motsv. ca 6,7 % av de 75 år fyllda. Antalet unga klienter (18-29 år) i behov av utkomststöd utgör max 35 % av antalet klienter på årsnivå. Barnskyddets kostnader ligger under landets medeltal. Antalet boendeplatser utökas med 2 under. Integrationsutbildning och förberedande undervisning påbörjas. Resultatet från strukturarbetsgruppen beaktas i verksamheten från år och framåt. 30.11 hade ca 9,1 % över 75 år regelbunden hemservice. Antalet hushåll och besök på samma nivå som föregående år. Personalresurser på 2013 års nivå höjd produktivitet via bl.a. digitalisering 2014. Enkätundersökning genomförd i november. Blanketten har tagits i bruk. Godkända av socialnämnden 13.5.. Uppnåtts. Uppnåtts. Uppnåtts. Förverkligades inte. Uppnåtts. Utvecklingsarbetet fortgår enl. målen i planen för stödjande av äldrebefolkningen. Nytt projekt, GeriLean, inletts i samarbete med Hvc. 19

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: SOCIALNÄMNDEN Socialdirektör Alice Backström Ansvariga för socialnämndens uppgiftsområden har förverkligat budgeten med beaktande av kommunstyrelsens direktiv 49 16.2 och 113 20.4. Den största inbesparingen har skett i äldreomsorgens löner ca 285 000 euro och 64 000 euro mera i ersättningar från FPA än budgeterat (vikarieanvändning och digitalisering av hemservicens dokumentering och registrering) samt i ökade avgiftsintäkter knappa 100 000 euro. Inom familje-och individomsorgen så blev vissa planerade boendeinsatser framfl yttade (ca 50 000) och barnskyddets köptjänster minskade pga att behovet av dyrare placeringar var 116 000 euro mindre än föregående år. 2014 SOCIALNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 1 034 179 Försäljningsintäkter 1 222 088 1 452 703 118,9 % 140,5 % 1 033 449 Avgiftsintäkter 1 078 700 1 147 438 106,4 % 111,0 % 35 314 Understöd och bidrag 308 000 265 777 86,3 % 752,6 % 612 900 Övriga verksamhetsintäkter 670 000 762 734 113,8 % 124,4 % 2 715 841 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 3 278 788 3 628 652 110,7 % 133,6 % Verksamhetens kostnader: -8 326 753 Personalkostnader -9 642 830-9 200 945 95,4 % 110,5 % -6 089 582 Köp av tjänster -6 822 330-6 495 299 95,2 % 106,7 % -221 122 Material, förnödenheter och varor -255 200-219 395 86,0 % 99,2 % -2 606 093 Understöd -2 715 318-2 841 697 104,7 % 109,0 % -1 189 852 Övriga verksamhetskostnader -1 365 110-1 355 302 99,3 % 113,9 % -18 433 402 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -20 800 788-20 112 638 96,7 % 109,1 % -15 717 561 VERKSAMHETSBIDRAG -17 522 000-16 483 986 94,1 % 104,9 % -81 342 Avskrivningar -148 997 20

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: VÅRDNÄMNDEN Vårddirektör Mikael Gädda Bindande målsättningar för år Vårdnämnden Välmående personal, trivsel. Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Enkät om bl.a. trivsel genomförs 2 ggr/ år, resultatet delges personalen och förbättringar diskuteras. Personalbarometern genomförs två ggr/år. Välmående personal, trivsel. Enkäten genomförd i januari och augusti. Friskare personal. Satsning på friskvård, ergonomi. Uppföljning 30/60/90. Sjukfrånvaro under kommunens medeltal på 12,3 dagar/anställd/år. Friskare personal. Sjukfrånvarodgr. 5 749. Antal personer: 293. 19,62 dagar/anställd. Målnivån nåddes inte på grund av långtidssjukskrivna. Utvecklingssamtal. Uppföljning via personalbarometern. 75 % av personalen ska få delta i utvecklingssamtal/år. Utvecklingssamtal. 61 % har deltagit i utvecklingssamtal. 1 % inte önskat delta. Genomförd utbildning hos personalen (Love, patientsäkerhet). Tillräckligt många tentamenstillfällen, fungerande länkar, tid för tentamen eller ersättning i tid. Uppföljning per 6 mån. Love > 100 % Patientsäkerhet > 50%, 50 % 2016. 90 % har genomfört Lovetentamen. 88 % har genomfört patientsäkerhetstestet. Korsholm erbjuder högklassig service och har hållbar ekonomi. Översyn av servicestrukturen. Resultatet från strukturarbetsgruppen beaktas i verksamheten från år och framåt. Mödravården centraliserades i augusti, sjukvårdsrådgivningens centralisering planerades och genomfördes i januari 2016. Förvaltning E-arkiv. Fortsatt utveckling av fas I och påbörjande av fas II, utbilda användarna. Genomfört fas I, påbörjat fas II, anställda deltagit i utbildning. E-arkiv fas 1 genomförd, fas II ej påbörjad. Resultat, prestationer (verksamheten). Månatlig uppföljning, förverkligande enligt procentsatser. Prestationer större eller enligt budget. Månatlig uppföljning till nämnden, rapportering enligt intern kontroll till kommunstyrelse och fullmäktige. Korsholm: antal prestationer inom öppen vård, läkarbesök, tandvård och fysioterapi nådde inte budget. Vörå: antal prestationer inom öppen vård, läkarbesök fysioterapi och vårdtyngd II nådde inte budget 21

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: VÅRDNÄMNDEN Vårddirektör Mikael Gädda Bindande målsättningar för år Budgetuppföljning (intäkter och kostnader). Tillräckliga vårdplatser på närsjukhus och serviceboende. Folkhälsoarbete Vård inom garantitiden. Kortare vårdtider på avdelning. Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Uppföljning månatligen till VN och till förmännen, förverkligande enligt procentsatser. Månatlig uppföljning. Tillräckliga resurser, bra planering och köhantering. Effektiv rehabilitering. Intäkter över eller enligt budget. Kostnader under eller enligt budget. Inga klinikfärdiga på sjukhus. 0 % över 3 mån, resp. 6 mån. 0 % över 90 dagars vårdtider på avdelning, 50 % under 30 dagar. Haipro i bruk. Uppföljning kvartalsvis. 100 % slutförda anmälningar. Månatlig uppföljning till nämnden, rapportering enligt intern kontroll till kommunstyrelse och fullmäktige. Vårdnämnden totalt: Intäkter totalt över budget 3,15 %. Kostnader totalt: Målet nåddes inte, kostnaderna 3,58 % över budget. Målet nåddes för grupp personalkostnader (100,01%). Överskridningar inom gruppen köp av tjänster(+14,4%) och material (+ 10,6%). Korsholm: Totalt 88; 54 på jouravdelning Y1A Vörå: Totalt 17: 6 på jouravdelning Y1A Öppna vården och tandvården klarade vårdgaranti tiden. Akut- och rehabavd: 5,6 % 6,2 % över 90 74,4 % 74,6 % under 30 Vårdhem 75 % över 90 8,3 % under 30 OVM närsjukhus 1,6 % över 90 82,5 % under 30 Haipro delgetts nämnden månatligen. Antal totalt 64. Antal slutförda 56 (87,5%). Målnivån nåddes inte. 22

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: VÅRDNÄMNDEN Vårddirektör Mikael Gädda 2014 VÅRDNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 21 383 764 Försäljningsintäkter 21 237 083 21 905 589 103,1 % 102,4 % 1 955 130 Avgiftsintäkter 1 901 930 1 957 927 102,9 % 100,1 % 61 521 Understöd och bidrag 72 100 58 357 80,9 % 94,9 % 118 776 Övriga verksamhetsintäkter 105 842 130 598 123,4 % 110,0 % 23 519 190 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 23 316 955 24 052 471 103,2 % 102,3 % Verksamhetens kostnader: -14 318 942 Personalkostnader -14 693 535-14 695 499 100,0 % 102,6 % -5 358 182 Köp av tjänster -4 727 428-5 409 184 114,4 % 101,0 % -1 938 545 Material, förnödenheter och varor -1 657 420-1 833 507 110,6 % 94,6 % -1 536 355 Övriga verksamhetskostnader -1 648 572-1 602 708 97,2 % 104,3 % -23 152 024 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -22 726 955-23 540 898 103,6 % 101,7 % 367 166 VERKSAMHETSBIDRAG 590 000 511 573 86,7 % 139,3 % -367 166 Avskrivningar -511 573 Verksamhetsbidraget täcker avskrivningarna. 23

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN Teknisk direktör Ben Antell VISION Korsholm erbjuder boendemiljöer som hör till de trivsammaste i landet. Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Kommunen skapar förutsättningar för olika boendeformer i kommundelscentra. Höghusbyggande. Smedsby och Kvevlax, godkännandet av planerna ev. i början av. Uppnås. Kvevlax Kv. 21 detaljplan godkänd och kommunaltekniken byggd. Detaljplan för Storgård i Smedsby godkänd. Serviceboende. Smedsby. Uppnås. Detaljplan för Storgård bostadsområde godkänd. Kommunen säkerställer genom samhällsplanering tillgången till trivsamma, säkra och lämpliga boendemiljöer. Smedsby delgeneralplan. Godkänd plan. Uppnås inte. Handelsutredning utförd. Tidtabellen utgår från godkänd plan våren 2016. Tölby-Vikby delgeneralplan. Godkänd plan. Uppnås. Planen godkändes 30.3. men besvär inlämnades. Helsingby-Toby delgeneralplan. Påbörjas. Uppnås inte. Enligt KF:s godkännande av planläggningsprogram 7.12. är delgeneralplanen fl yttad till år 2018. Kvevlax delgeneralplan. Förbereds. Enligt KF:s godkännande av planläggningsprogram 7.12. ska delgeneralplanen påbörjas år 2016. Karperö-Singsby delgeneralplan. Fortgår. Naturinventering och kulturmiljöinventering gjorda. Saneringen av vägbelysningen fortsätter. Antal ljuspunkter som saneras. Enligt budget. Sanering i Replot utförd och 2/3 av Fågelbergets ind.omr. VISION Korsholm har en hållbar kommunal ekonomi. Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Fastigheternas underhålls- och driftskostnader håller en skälig nivå 95 fastigheter, 105 999 m². Underhållskostnad 1,19 euro/m². Driftskostnad 4,39 euro/ m². Underhållskostnad 1,13 euro/m². Driftskostnad 3,97 euro/ m². Städningen håller en kostnadseffektiv och ändamålsenlig nivå. Antalet m² som städas. 55 011 m². 55 011 m². Städkostnad/m². 2,12 euro/m². 1,96 euro/m². Kosthållet producerar en mångsidig och näringsrik mat till konkurrenskraftigt pris. Matservice från skolkök. Personalbespisning och mötestraktering. 775 323 prestationer. 2,92 euro/prestation. 37 012 prestationer. 7,07 euro/prestation. 770 078 prestationer. 2,99 euro/prestation. 36 200 prestationer. 6,46 euro/prestation Solsidans matservice. 293 374 prestationer. 267 498 prestationer. 3,99 euro/prestation. 4,40 euro/prestation. 24

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN Teknisk direktör Ben Antell VISION Korsholm erbjuder högklassig och lättillgänglig service. Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Kommunen för en aktiv näringspolitik. Fågelbergets företagsområde utvidgas. Slutligt godkännande (efter rättelseuppmaning) i början av år. Uppnås. Byggstart 12.11. Vikby II detaljplanering. Fortgår. Uppnås. Detaljplanen godkänd. Kommunaltekniska planeringen klar. Kommunen utför snöplogning på privata gårdsvägar. Antal snöplogningsavtal. 830 avtal. 797 avtal. Kommunen ansluter nya kunder till vatten- och avloppsledningsnätet i enlighet med utvecklingsplanen för vattentjänster. Totala antalet vattenanslutningar. Totala antalet avloppsvattenanslutningar. 6 795 st. 7 000 st. 1 935 st. 2 360 st. Kommunen säljer vatten och tar emot avloppsvatten. Fakturerad vattenmängd. 994 984 m³. 965 464 m³. Fakturerad avloppsvattenmängd. 601 764 m³. 606 611 m³. 2014 SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 8 499 615 Försäljningsintäkter 8 588 390 8 810 385 102,6 % 103,7 % 208 810 Avgiftsintäkter 258 700 249 260 96,4 % 119,4 % 24 283 Understöd och bidrag 30 400 29 253 96,2 % 120,5 % 8 776 269 Övriga verksamhetsintäkter 9 341 580 9 247 188 99,0 % 105,4 % 17 508 977 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 18 219 070 18 336 086 100,6 % 104,7 % 234 492 Tillverkning för eget bruk 170 700 176 013 103,1 % 75,1 % Verksamhetens kostnader: -6 014 568 Personalkostnader -6 440 950-6 223 985 96,6 % 103,5 % -3 136 403 Köp av tjänster -3 338 350-3 446 760 103,2 % 109,9 % -4 497 258 Material, förnödenheter och varor -4 680 810-4 351 526 93,0 % 96,8 % -24 338 Understöd -25 820-15 488 60,0 % 63,6 % -858 166 Övriga verksamhetskostnader -831 840-958 579 115,2 % 111,7 % -14 530 734 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -15 317 770-14 996 339 97,9 % 103,2 % 3 212 735 VERKSAMHETSBIDRAG 3 072 000 3 515 761 114,4 % 109,4 % -5 527 002 Avskrivningar -5 725 833 25

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: BYGGNADSNÄMNDEN Ledande byggnadsinspektör Michael Ek Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Trivsamma och trygga boendemiljöer med högklassigt byggande. Utvecklad servicenivå, där rådgivningen utvecklas och specialiseras. Byggnadstillsynen deltar aktivt i planeringen och personalen skolas via kurser. Skolning av personal har ordnats, VRK och lupapiste. Service nivån uppnås genom goda kundkontakter. Högklassig och lättillgänglig service för byggare och kommunens invånare. Byggnadstillsynen får tillgång till den nya programvaran Lupapiste, som är interaktiv och möjliggör lättare kommunikation. Lupapiste tas i bruk. Fastighets- och byggnadsregister förnyas. Lupapiste har tagits i bruk, ansökningar kommer in och behandlas via den elektroniska tjänsten. En helt ny guide för småhusbyggare har gjorts och den har tagits i bruk. Kommunens webbsida uppdateras. Kommunens nya webbsida tas i bruk. Korsholms nya Webbsida har tagits i bruk, och byggnadstillsynen har helt ny information på dessa. En hållbar ekonomi. Budgeten balanseras med intäkter. Bygglovs- och marktäktstaxan ses över. Bygglovstaxan justeras inför år, med höjningar på bl.a. prövnings- och undantagsloven. Bygglovstaxan som justerades har tagits i bruk och tack vare de justerade avgifterna blir inkomsterna nästan enligt budget. 2014 BYGGNADSNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 1 159 Försäljningsintäkter 1 500 642 42,8 % 55,4 % 296 934 Avgiftsintäkter 270 690 273 723 101,1 % 92,2 % 79 Understöd och bidrag 800 169 21,1 % 213,7 % 10 491 Övriga verksamhetsintäkter 0 9 247 88,1 % 308 663 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 272 990 283 781 104,0 % 91,9 % 5 077 Tillverkning för eget bruk 0 2 315 45,6 % Verksamhetens kostnader: -269 162 Personalkostnader -271 040-258 971 95,5 % 96,2 % -52 978 Köp av tjänster -56 540-36 940 65,3 % 69,7 % -8 161 Material, förnödenheter och varor -9 300-5 811 62,5 % 71,2 % -10 506 Övriga verksamhetskostnader -11 110-11 361 102,3 % 108,1 % -340 808 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -347 990-313 083 90,0 % 91,9 % -27 068 VERKSAMHETSBIDRAG -75 000-26 987 36,0 % 99,7 % -4 740 Avskrivningar -4 461 26

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: VÄSTKUSTENS TILLSYNSNÄMND Miljö- och hälsoskyddschef Harriet Perus- Marander VISION Erbjuda befolkningen inom samarbetsområdet tjänster enligt gällande lagstiftning om individens livsmiljö med syfte att upprätthålla och befrämja befolkningens och individens hälsa samt förebygga, minska och undanröja sådana i livsmiljön förekommande faktorer som kan förorsaka sanitär- eller miljöolägenhet. Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Tillsynsplaner utarbetas för hälsoskyddet och livsmedelstillsynen för att garantera god kvalitet av samarbetsområdets tillsynsarbete. Nämnden godkänner tillsynsplanerna. Tillsynsplanerna genomförs. Tillsynsplanen har genomförts i nivå med landets genomsnitt. Tillsynsplan utarbetas för miljövården. Nämnden godkänner tillsynsplanen. En tillsynsplan för miljövården görs. Verkställt. Miljöenheten garanteras tillräckliga personalresurser för att utföra den lagstadgade tillsynen. Budgetmedel reserveras. En tjänst som miljö- och hälsoinspektör inrättas och besätts. Verkställt. Nämnden ger god information. Informationen på Västkustens tillsynsnämndes webbplats uppdateras och utvecklas kontinuerligt. Västkustens tillsynsnämnds och miljösektionens protokoll läggs offentligt fram i samtliga avtalskommuner. Verkställt. Kommunstyrelserna i avtalskommunerna informeras om Västkustens tillsynsnämnds och miljösektionens fattade beslut. En god servicenivå ges vid behandlingen av inlämnade ansökningar. Behandlingstid i dygn. Behandlingstid högst 90 dygn. Ansökningar där utlåtanden måste begäras från andra instanser inom 120 dygn. Verkställt. Verkställt. Effektiv hantering av tillsynsobjekt och information. Datasystemet Tervekuu: Kuti 2 och Yhti 2. Datasystemet Tervekuu: Kuti 2 och Yhti 2 är fullständigt i bruk. Verkställt. 27

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: VÄSTKUSTENS TILLSYNSNÄMND Miljö- och hälsoskyddschef Harriet Perus- Marander 2014 VÄSTKUSTENS TILLSYNSNÄMND Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 1 222 780 Försäljningsintäkter 1 498 775 1 341 816 89,5 % 109,7 % 97 033 Avgiftsintäkter 79 000 78 044 98,8 % 80,4 % 1 827 Understöd och bidrag 0 656 35,9 % 30 199 Övriga verksamhetsintäkter 9 000 9 141 101,6 % 30,3 % 1 351 839 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 1 586 775 1 429 656 90,1 % 105,8 % Verksamhetens kostnader: -1 146 665 Personalkostnader -1 284 570-1 230 377 95,8 % 107,3 % -144 640 Köp av tjänster -218 030-152 708 70,0 % 105,6 % -39 374 Material, förnödenheter och varor -60 975-32 713 53,7 % 83,1 % -12 756 Understöd -17 000-12 711 74,8 % 99,6 % -2 137 Övriga verksamhetskostnader -5 200-103 2,0 % 4,8 % -1 345 572 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -1 585 775-1 428 612 90,1 % 106,2 % 6 267 VERKSAMHETSBIDRAG 1 000 1 044 104,4 % 16,7 % -6 267 Avskrivningar -1 044 Verksamhetsbidraget täcker avskrivningarna. 28

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: Uppgiftsområde: Budgetansvarig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg Specialsjukvård Ekonomidirektör Rabbe Eklund 2014 SPECIALSJUKVÅRDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Övriga verksamhetsintäkter 505 958 0 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 0 505 958 Verksamhetens kostnader: -23 793 425 Köp av tjänster -23 600 000-23 903 885 101,3 % 100,5 % -23 793 425 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -23 600 000-23 903 885 101,3 % 100,5 % -23 793 425 VERKSAMHETSBIDRAG -23 600 000-23 397 927 99,1 % 98,3 % Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: Uppgiftsområde: Budgetansvarig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg Kommunens andel av primärhälsovård Ekonomidirektör Rabbe Eklund 2014 KOMMUNENS ANDEL AV PRIMÄRHÄLSOVÅRDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens kostnader: -14 750 393 Köp av tjänster -15 200 000-15 258 340 100,4 % 103,4 % -14 750 393 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -15 200 000-15 258 340 100,4 % 103,4 % -14 750 393 VERKSAMHETSBIDRAG -15 200 000-15 258 340 100,4 % 103,4 % 29

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: Uppgiftsområde: Budgetansvarig: Kommunstyrelsen Kommundirektör Rurik Ahlberg Sysselsättning Ekonomidirektör Rabbe Eklund 2014 SYSSELSÄTTNING Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 190 953 Understöd och bidrag 120 000 161 193 84,4 % 190 953 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 120 000 161 193 134,3 % 84,4 % Verksamhetens kostnader: -407 128 Köp av tjänster -400 000-384 874 96,2 % 94,5 % 0 Material, förnödenheter och varor 0-78 -345 241 Understöd -570 000-531 302 93,2 % 153,9 % -752 369 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -970 000-916 255 94,5 % 121,8 % -561 417 VERKSAMHETSBIDRAG -850 000-755 061 88,8 % 134,5 % Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: Uppgiftsområde: Budgetansvarig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg Övriga samkommuner och samarbetsområden Ekonomidirektör Rabbe Eklund 2014 SAMKOMMUNER OCH SAMARBETSOMRÅDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 0 Understöd och bidrag 0-279 28 796 Övriga verksamhetsintäkter 0 99 434 345,3 % 28 796 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 0 99 155 344,3 % Verksamhetens kostnader: 9 800 Personalkostnader 0 0 0,0 % -2 992 623 Köp av tjänster -2 967 410-2 962 701 99,8 % 99,0 % -31 Material, förnödenheter och varor 0 0-32 844 Övriga verksamhetskostnader -32 590-32 582 100,0 % 99,2 % -3 015 699 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -3 000 000-2 995 283 99,8 % 99,3 % -2 986 902 VERKSAMHETSBIDRAG -3 000 000-2 896 129 96,5 % 97,0 % -145 566 Avskrivningar -182 451 Avskrivningarna hänför sig till Wasa Teater och Vasaregionens Arenor. Uppgiftsområdet omfattar nedanstående organisationer 2014 Budget % av budget % av bokslut 2014-1 428 343 Österbottens räddningsverk -1 355 000-1 269 551 93,7 88,9-450 243 Vasaregionens Arenor -450 000-454 109 100,9 100,9-487 296 Västkustens tillsynsnämnd -550 000-537 333 97,7 110,3-307 262 Österbottens förbund -320 000-324 845 101,5 105,7-189 525 SÖFUK -190 000-189 669 99,8 100,1-120 933 Landsbygdsnämnden i Vörå -131 620-117 244 89,1 96,9-3 301 Avbytarservicen i Pedersöre -3 380-3 378 100,0 102,3-2 986 902 SAMMANLAGT: -3 000 000-2 896 129 96,5 97,0 30

Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: Uppgiftsområde: Budgetansvarig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg Fastighetsinkomster Förvaltningsdirektör Linda Jakobsson-Pada 2014 FASTIGHETSINKOMSTER Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 61 400 Försäljningsintäkter 91 000 152 329 167,4 % 248,1 % 0 Avgiftsintäkter 0 39 230 2 043 076 Övriga verksamhetsintäkter 1 214 000 904 980 74,5 % 44,3 % 2 104 476 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 1 305 000 1 096 539 84,0 % 52,1 % Verksamhetens kostnader: -12 803 Personalkostnader -11 800 0 0,0 % 0,0 % -283 211 Köp av tjänster -43 200-90 167 208,7 % 31,8 % -3 500 Understöd 0-4 000 114,3 % -990 Övriga verksamhetskostnader 0 751-75,9 % -300 504 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -55 000-93 415 169,8 % 31,1 % 1 803 972 VERKSAMHETSBIDRAG 1 250 000 1 003 124 80,2 % 55,6 % 2014 Intäkterna fördelas enligt följande Budget % av budget % av bokslut 2014 Markanvändningsavgift 39 230 311 173 Arrenden 598 000 302 933 50,7 97,4 1 731 903 Försäljningsvinster 616 000 599 047 97,2 34,6 61 400 Försäljning av skog 91 000 152 329 167,4 248,1 Övriga intäkter 3 000 2 104 476 SAMMANLAGT: 1 305 000 1 096 539 84,0 52,1 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: Uppgiftsområde: Budgetansvarig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avgiften (KomPl) Ekonomidirektör Rabbe Eklund 2014 PENSIONSUTG.BASERADE AVGIFTEN, FÖRTIDSAVGIFTEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Övriga verksamhetsintäkter 671 0 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 0 671 Verksamhetens kostnader: -1 599 509 Personalkostnader -1 500 000-1 531 254 102,1 % 95,7 % -1 599 509 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -1 500 000-1 531 254 102,1 % 95,7 % -1 599 509 VERKSAMHETSBIDRAG -1 500 000-1 530 584 102,0 % 95,7 % 31

2014 Verksamhetsbidrag per nämnd/uppgiftsområde BUDGETJÄMFÖRELSE Budget med alla budgetändringar % av budget % av bokfört 2014-4 246 Centralvalnämnden/Val -17 200-6 454 37,5 % 152,0 % -34 487 Revisionsnämnden/Revision -35 000-32 145 91,8 % 93,2 % -4 381 824 Kommunstyrelsen/Central förvaltning -4 365 000-4 360 311 99,9 % 99,5 % -35 881 523 Bildningsnämnden -36 604 000-36 286 299 99,1 % 101,1 % -534 864 Förvaltning -559 820-526 793 94,1 % 98,5 % -20 347 525 Grundläggande utbildning -20 692 680-20 675 033 99,9 % 101,6 % -1 595 332 Korsholms gymnasium -1 525 160-1 536 785 100,8 % 96,3 % -12 038 461 Barndagvård -12 401 680-12 184 578 98,2 % 101,2 % -900 981 Biblioteksverksamhet -933 270-886 869 95,0 % 98,4 % -464 360 Korsholms musikinstitut -491 390-476 239 96,9 % 102,6 % -1 701 275 Kultur- och fritidsnämnden -1 648 000-1 588 349 96,4 % 93,4 % -615 256 Fritids- och kulturverksamhet -627 070-605 774 96,6 % 98,5 % -287 216 Bidrag för idrotts-, ungdoms- och kulturverksamhe -261 000-234 742 89,9 % 81,7 % -798 803 Korsholms vuxeninstitut -759 930-747 833 98,4 % 93,6 % -15 717 561 Socialnämnden -17 522 000-16 483 986 94,1 % 104,9 % -364 851 Förvaltning -402 590-378 275 94,0 % 103,7 % -9 209 535 Äldreomsorg och hemservice -10 691 710-9 955 281 93,1 % 108,1 % -6 143 175 Familje- och individomsorg -6 427 700-6 150 430 95,7 % 100,1 % 367 166 Vårdnämnden 590 000 511 573 86,7 % 139,3 % 18 574 331 Förvaltning 18 539 502 19 145 746 103,3 % 103,1 % -18 207 165 Folkhälsoarbete -17 949 502-18 634 173 103,8 % 102,3 % 3 212 735 Samhällsbyggnadsnämnden 3 072 000 3 515 761 114,4 % 109,4 % -369 937 Förvaltning -452 220-503 757 111,4 % 136,2 % 1 690 636 Vattentjänstverket 1 766 530 1 752 396 99,2 % 103,7 % -1 098 155 Teknisk service -1 086 970-1 073 549 98,8 % 97,8 % -478 236 Trafikleder -682 010-569 207 83,5 % 119,0 % 4 129 631 Fastighetsavdelningen 4 282 480 4 296 126 100,3 % 104,0 % 47 146 Städ- och matservice 11 370 256 895 2259,4 % 544,9 % -708 349 Planläggning -767 180-643 144 83,8 % 90,8 % -27 068 Byggnadsnämnden/Byggnadstillsyn -75 000-26 987 36,0 % 99,7 % 6 267 Västkustens tillsynsnämnd 1 000 1 044 104,4 % 16,7 % 6 267 Miljöhälsovård 1 000 1 044 104,4 % 16,7 % 0 Miljövård -0-0 -100,0 % -23 793 425 Kst/Specialsjukvård -23 600 000-23 397 927 99,1 % 98,3 % -14 750 393 Kst/Kommunens andel av primärhälsovård -15 200 000-15 258 340 100,4 % 103,4 % -561 417 Kst/Sysselsättning -850 000-755 061 88,8 % 134,5 % -2 986 902 Kst/Övriga samkommuner och samarbetsområden -3 000 000-2 896 129 96,5 % 97,0 % 1 803 972 Kst/Fastighetsinkomster 1 250 000 1 003 124 80,2 % 55,6 % -1 599 509 Kst/Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avg. (Kom -1 500 000-1 530 584 102,0 % 95,7 % -96 049 489 Verksamhetsbidrag -99 503 200-97 591 071 98,1 % 101,6 % 32

Budgetjämförelse INVESTERINGSBUDGET I investeringsbudgeten anges den bindande nivån för ett projekt eller en projektgrupp så att budgetanslaget för år är omringat och skuggat. Överskridningar är kursiverade och skuggade. Budget Förverkligat % euro KOMMUNSTYRELSEN FAST EGENDOM, anslaget budgeterat brutto Utgifter -600 000-252 591 42,1 347 410 Inkomster 650 000 634 781 97,7-15 219 NETTO 50 000 382 191 764,4 332 191 LÖS EGENDOM Budgetändring 28.9., anslaget minskat med 25 000 euro Utgifter -325 000-241 668 74,4 83 332 Inkomster 4 833 4 833 NETTO -325 000-236 835 72,9 88 165 ANDELAR TILL SAMKOMMUNER NETTO -542 000-541 479 99,9 521 UTVECKLINGSPROJEKT Kostnadsfört 30 625 euro under Central förvaltning NETTO -180 000 0 0,0 180 000 VÄRDEPAPPER Budgetändring 7.12., anslaget ökat med 175 000 euro Utgifter -200 000-199 936 100,0 64 Inkomster 33 33 NETTO -200 000-199 903 100,0 97 RESERVERAT FÖR OFÖRVERKLIGADE PROJEKT Budgetändring 28.9., anslaget minskat med 30 000 euro NETTO 0 0 0 BYGGNADSNÄMNDEN LÖS EGENDOM NETTO -20 000-13 215 66,1 6 785 BILDNINGSNÄMNDEN LÖS EGENDOM NETTO -260 000-259 955 100,0 45 TUOVILAN KOULU OCH DAGHEM, LÖS EGENDOM NETTO -200 000-199 888 99,9 112 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN LÖS EGENDOM NETTO -20 000-19 312 96,6 688 UTVECKLINGSANSLAG FÖR IDROTTSOMRÅDEN NETTO -65 000-37 572 57,8 27 428 VÅRDNÄMNDEN LÖS EGENDOM NETTO -449 000-448 997 100,0 3 SOCIALNÄMNDEN LÖS EGENDOM Utgifter -80 000-48 979 61,2 31 021 Inkomster 3 226 3 226 NETTO -80 000-45 753 57,2 34 247 33

Budgetjämförelse SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN Budget Förverkligat % euro LÖS EGENDOM NETTO -160 000-154 486 96,6 5 514 FASTIGHETSAVDELNINGEN LÖS EGENDOM OCH SMÅ INVESTERINGAR Utgifter -400 000-464 121 116,0-64 121 Inkomster 72 501 72 501 NETTO -400 000-391 620 97,9 8 380 TRANSFORMATORSTATION OCH RESERVKRAFT TILL HVC NETTO -130 000-135 514 104,2-5 514 HUSBYGGNAD TUOVILAN KOULU OCH DAGHEM, tillbyggnad Utgifter -640 000-1 071 442 167,4-431 442 Inkomster 200 000 295 800 147,9 95 800 NETTO -440 000-775 642 176,3-335 642 REPLOT DAGHEM NETTO -750 000-748 163 99,8 1 837 ÖVRIG HUSBYGGNAD NETTO -46 000-32 466 70,6 13 534 PUBLIK EGENDOM TRAFIKLEDER OCH PARKOMRÅDEN SMEDSBY, genomfarten NETTO -50 000-23 599 47,2 26 401 FÅGELBERGETS INDUSTRIOMRÅDE Budgetändring 28.9., anslaget minskat med 440 000 euro NETTO -300 000-305 194 101,7-5 194 SMEDSBY, Storgårdska området Budgetändring 28.9., anslaget minskat med 200 000 euro NETTO -100 000-99 691 99,7 309 BÖLE 2, Svedjemarksvägen Budgetändring 28.9., anslaget ökat med 360 000 euro Utgifter -860 000-916 799 106,6-56 799 Inkomster 34 651 34 651 NETTO -860 000-882 148 102,6-22 148 VIKBY 2 INDUSTRIOMRÅDE Budgetändring 28.9., anslaget ökat med 55 000 euro -55 000-39 991 72,7 15 009 BÖLE, HEMSKOG 1 Budgetändring 28.9., anslaget minskat med 30 000 euro NETTO 0 0 0 Smedsby centrum 1 Budgetändring 28.9., anslaget ökat med 35 000 euro NETTO -85 000-89 136 104,9-4 136 VÄGBELYSNING NETTO -150 000-155 174 103,4-5 174 ÖVRIGA BYGGNADSINVESTERINGAR, TRAFIKLEDER Budgetändring 28.9., anslaget ökat med 275 000 euro OCH PARKER Utgifter -1 360 000-1 382 712 101,7-22 712 Inkomster 174 542 174 542 NETTO -1 360 000-1 208 170 88,8 151 830 34

Budgetjämförelse VATTENTJÄNSTVERKET Budget Förverkligat % euro AVLOPPSLEDNINGSNÄT YTTEROM PLANEOMRÅDEN, anslaget budgeterat brutto Utgifter -650 000-720 203 110,8-70 203 Inkomster, varav anslutningsavgifter 353 262 euro 315 000 353 262 112,1 38 262 NETTO -335 000-366 941 109,5-31 941 PÅTTSKA RENINGSVERKET NETTO -35 000-9 399 26,9 25 601 äger 7,5 % av Påttska reningsverket. UTBYGGD RENINGSKAPACITET FÖR AVLOPP, Kvevlax Budgetändring 28.9., anslaget ökat med 195 000 euro Utgifter -195 000-218 569 112,1-23 569 Inkomster 24 500 24 500 NETTO -195 000-194 069 99,5 931 KRISBEREDSKAP, ELFÖRSÖRJNING TILL VERK OCH PUMPAR NETTO -100 000-72 165 72,2 27 835 ÖVRIGA BYGGNADSINVESTERINGAR, VATTENTJÄNSTVERKET Budgetändring 28.9., anslaget minskat med 195 000 euro Utgifter -801 000-836 291 104,4-35 291 Inkomster, varav anslutningsavgifter 306 165 euro 170 000 330 667 194,5 160 667 NETTO -631 000-505 624 80,1 125 376 INVESTERINGSBUDGETEN SAMMANLAGT Utgifter -9 808 000-9 738 708 99,3 69 292 Inkomster 1 335 000 1 928 796 144,5 593 796 NETTO -8 473 000-7 809 912 92,2 663 088 Redovisning av investeringsprojekt som förverkligas under flera år Pågående och avslutade projekt 31.12. Av fullmäktige godkända projektkostnader Förverkligat 31.12. Avvikelse från projektkostnaden Anmärkning euro euro euro % HUSBYGGNAD SOLF SKOLA NETTO, bindande nivå: -5 100 000-2 678 870 2 421 130 52,5 Godkänd projektkostnad NETTO enligt Kfg 83/2009. Den nya skolan togs i bruk i januari 2011. Projektet med den gamla skolfastigheten fortsätter. REPLOT DAGHEM NETTO, bindande nivå: -1 800 000-1 843 925-43 925 102,4 Projektkostnaden enligt Kst 125/19.5.2014. Projektet är slutfört. UTBYGGD RENINGSKAPACITET FÖR AVLOPP (Kvevlax) NETTO, bindande nivå: -1 750 000-1 745 113 4 887 99,7 Projektkostnaden godkänd av kommunfullmäktige 58/28.9.. Projektet är slutfört. TUOVILAN KOULU, TILLBYGGNAD NETTO, bindande nivå: -4 000 000-4 206 944-206 944 105,2 Projektkostnaden enligt budgeten och ekonomiplanen för åren 2013-2017. Projektet är slutfört. 35

2014 RESULTATRÄKNING BUDGETJÄMFÖRELSE Verksamhetens intäkter: 33 032 834 Försäljningsintäkter 33 295 936 34 308 090 103,0 % 103,9 % 5 975 795 Avgiftsintäkter 6 163 497 6 281 256 101,9 % 105,1 % 558 755 Understöd och bidrag 672 100 857 972 127,7 % 153,6 % 12 610 182 Övriga verksamhetsintäkter 12 270 140 12 726 371 103,7 % 100,9 % 52 177 565 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 52 401 673 54 173 689 103,4 % 103,8 % 240 980 Tillverkning för eget bruk 170 700 180 902 106,0 % 75,1 % Verksamhetens kostnader: Budget med alla budgetändringar % av budget % av bokfört 2014-60 178 586 Personalkostnader totalt, varav -62 535 975-61 916 786 99,0 % 102,9 % -47 404 224 Löner och arvoden -49 290 395-48 667 622 98,7 % 102,7 % -12 774 362 Lönebikostnader -13 245 580-13 249 164 100,0 % 103,7 % -65 525 596 Köp av tjänster -65 970 731-66 862 090 101,4 % 102,0 % -7 969 984 Material, förnödenheter och varor -7 789 265-7 482 898 96,1 % 93,9 % -5 133 861 Understöd -5 608 795-5 551 604 99,0 % 108,1 % -9 660 006 Övriga verksamhetskostnader -10 170 807-10 132 285 99,6 % 104,9 % -148 468 034 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -152 075 573-151 945 663 99,9 % 102,3 % -96 049 489 VERKSAMHETSBIDRAG -99 503 200-97 591 071 98,1 % 101,6 % 74 665 601 Skatteinkomster 76 500 000 75 152 271 98,2 % 100,7 % 28 194 649 Statsandelar 27 600 000 27 620 660 100,1 % 98,0 % 102 860 250 Skattefinansiering sammanlagt 104 100 000 102 772 931 98,7 % 99,9 % 276 444 Finansiella intäkter 235 000 241 202 102,6 % 87,3 % -645 389 Finansiella kostnader -885 000-567 151 64,1 % 87,9 % -368 946 Finansiella intäkter och kostnader sammanlagt -650 000-325 948 50,1 % 88,3 % 6 441 816 ÅRSBIDRAG 3 946 800 4 855 911 123,0 % 75,4 % -7 104 703 Avskrivningar enligt plan -7 200 000-7 412 570 103,0 % 104,3 % Tilläggsavskrivningar -50 224-662 887 RESULTAT -3 253 200-2 606 883 80,1 % 393,3 % 36

Förverkligat av budget Avvikelse från budget Budget med alla budgetändringar en för åren 2010 samt budget med budgetändringar - finansieringsanalys BUDGETJÄMFÖRELSE 2010 2011 2012 2013 2014 1 000 euro (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) % Kassaflödet i verksamheten: 4 906 3 620 1 905 2 701 4 725 4 254 3 331 923 127,7 Årsbidrag 5 419 4 098 2 294 4 188 6 442 4 856 3 947 909 123,0 Extraordinära poster 0 0 0 0 0 0 0 0 Korrektivposter till internt tillförda medel -512-478 -389-1 487-1 716-602 -616 14 97,7 Kassaflödet för investeringarnas del: -10 517-8 302-19 374-18 918-14 743-8 469-8 958 489 94,5 Investeringsutgifter -11 138-10 799-20 174-20 534-17 624-9 739-9 808 69 99,3 Finansieringsandelar för investeringsutgifter 76 1 977 258 79 428 631 200 431 315,7 Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 545 520 542 1 538 2 453 638 650-12 98,2 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde (A): -5 611-4 682-17 469-16 216-10 017-4 215-5 627 1 412 74,9 Förändringar i utlåningen: 161 88 142 112 111 119 101 18 117,8 Ökning av utlåningen 0-50 0-30 0 0 0 0 Minskning av utlåningen 161 138 142 142 111 119 101 18 117,8 Förändringar i lånebeståndet (netto), bindande nivå: 11 640 5 290 10 390 12 390 8 490 4 200 5 700-1 500 73,7 per invånare: 625 280 546 647 440 218 293-75 74,3 Ökning av långfristiga lån 16 000 10 000 0 15 000 20 000 0 0 0 Minskning av långfristiga lån -1 960-1 610-1 610-3 610-13 510-5 500-5 500 0 100,0 Förändring av kortfristiga lån -2 400-3 100 12 000 1 000 2 000 9 700 11 200-1 500 86,6 Anslutningsavgifter 676 649 742 497 760 659 485 174 136,0 Vasabanans elektrifiering -2 248-2 184 4 600 Övriga förändringar av likviditeten: 1 053 149 756-674 759 155 100 55 155,0 Kassaflödet för finansieringens del (B): 11 282 3 992 16 629 12 324 10 120 5 133 6 386-1 253 80,4 Förändring av likvida medel (A+B): 5 671-690 -840-3 892 103 918 759 159 121,0 Skuldbörda 31.12 respektive år (1 000 euro): 26 941 32 231 42 621 55 010 63 500 67 700 69 200-1 500 97,8 Skuldbörda per invånare 31.12 respektive år: 1 446 1 708 2 242 2 872 3 292 3 508 3 558-50 98,6 37

Skatteintäkterna 2010 1 000 euro Kommunalskatt Inkomstskattesats (procent) 19,25 19,75 19,75 19,75 20,75 20,75 20,75 Bokfört 2010 Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört Budget 54 958 58 511 61 722 64 837 68 377 68 148 69 700 Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av 2010 2011 2011 2012 2012 2013 2013 2014 2014 budget 1 000 euro 3 553 3 211 3 115 3 540-229 -1 552 procent 6,5 5,5 5,0 5,5-0,3 97,8 Samfundsskatt Bokfört 2010 Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört Budget 2 206 2 781 1 943 2 065 2 420 2 505 2 300 Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av 2010 2011 2011 2012 2012 2013 2013 2014 2014 budget 1 000 euro 575-838 122 355 84 205 procent 26,1-30,1 6,3 17,2 3,5 108,9 Fastighetsskatt, skattesatserna höjdes åren 2010 och Bokfört 2010 Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört Budget 3 019 3 125 3 475 3 445 3 869 4 500 4 500 Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av 2010 2011 2011 2012 2012 2013 2013 2014 2014 budget 1 000 euro 106 350-29 423 631-0 procent 3,5 11,2-0,8 12,3 16,3 100,0 SKATTER SAMMANLAGT Bokfört 2010 Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört Budget 60 183 64 416 67 140 70 348 74 666 75 152 76 500 Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av 2010 2011 2011 2012 2012 2013 2013 2014 2014 budget 1 000 euro 4 233 2 724 3 208 4 318 487-1 348 procent 7,0 4,2 4,8 6,1 0,7 98,2 Ursprunglig budget: 77 900 Förverkligat av ursprunglig budget, 1 000 euro: -2 748 Förverkligat av ursprunglig budget, %: 96,5 38

Statsandelarna 2010, statsandelssystemet förnyades år 1 000 euro Statsandel för kommunal basservice Bokfört Budget 28 841 28 748 Förverkligat av budget 1 000 euro 93 procent 100,3 Övriga statsandelar för undervisnings- och kulturverksamhet Bokfört Budget -2 549-2 477 Förverkligat av budget 1 000 euro -72 procent 102,9 Skatteutjämning Bokfört Budget 1 329 1 329 Förverkligat av budget 1 000 euro -0 procent 100,0 STATSANDELAR SAMMANLAGT Bokfört 2010 Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört Budget 24 207 25 653 27 323 28 237 28 195 27 621 27 600 Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av 2010 2011 2011 2012 2012 2013 2013 2014 2014 budget 1 000 euro 1 446 1 670 914-42 -574 21 procent 6,0 6,5 3,3-0,2-2,0 100,1 Ursprunglig budget: 26 700 Förverkligat av ursprunglig budget, 1 000 euro: 921 Förverkligat av ursprunglig budget, %: 103,4 Skattefinansiering = Skatter + Statsandelar Bokfört 2010 Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört Budget 84 390 90 069 94 463 98 585 102 860 102 773 104 100 Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av 2010 2011 2011 2012 2012 2013 2013 2014 2014 budget 1 000 euro 5 679 4 394 4 122 4 276-87 -1 327 procent 6,7 4,9 4,4 4,3-0,1 98,7 Ursprunglig budget: 104 600 Förverkligat av ursprunglig budget, 1 000 euro: -1 827 Förverkligat av ursprunglig budget, %: 98,3 39

BOKSLUTSKALKYLER 40

Resultaträkning 1.1 31.12. Externa transaktioner 2014 Förändring 2014 % Förändring 2014 euro Försäljningsintäkter 13 124 476 12 786 811 2,6 337 665 Avgiftsintäkter 6 270 794 5 971 995 5,0 298 798 Understöd och bidrag 857 972 558 755 53,6 299 217 Övriga verksamhetsintäkter 3 278 966 3 667 187-10,6-388 221 Verksamhetens intäkter sammanlagt 23 532 207 22 984 748 2,4 547 459 Tillverkning för eget bruk 180 902 240 980-24,9-60 077 Personalkostnader sammanlagt varav -61 916 786-60 178 586 2,9-1 738 199 Löner och arvoden -48 667 622-47 404 224 2,7-1 263 398 Pensionskostnader -10 267 832-9 951 940 3,2-315 891 Övriga lönebikostnader -2 981 332-2 822 422 5,6-158 911 Köp av tjänster -45 049 180-44 719 106 0,7-330 074 Material, förnödenheter och varor -7 390 455-7 861 449-6,0 470 994 Understöd -5 551 604-5 133 861 8,1-417 742 Övriga verksamhetskostnader -1 396 157-1 382 214 1,0-13 943 Verksamhetens kostnader sammanlagt -121 304 181-119 275 217 1,7-2 028 964 Verksamhetsbidrag -97 591 071-96 049 489 1,6-1 541 583 Skatteinkomster 75 152 271 74 665 601 0,7 486 670 Statsandelar 27 620 660 28 194 649-2,0-573 989 Skattefinansiering sammanlagt 102 772 931 102 860 250-0,1-87 319 Ränteintäkter 8 884 11 913-25,4-3 029 Övriga finansiella intäkter 232 318 264 531-12,2-32 213 Räntekostnader -565 246-639 111-11,6 73 865 Övriga finansiella kostnader -1 905-6 279-69,7 4 374 Finansiella intäkter och kostnader sammanlagt -325 948-368 946-11,7 42 997 Årsbidrag 4 855 911 6 441 816-24,6-1 585 905 Avskrivningar enligt plan -7 412 570-7 104 703 4,3-307 868 Tilläggsavskrivningar -50 224-50 224 Avskrivningar sammanlagt -7 462 794-7 104 703 5,0-358 091 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Extraordinära poster sammanlagt: Räkenskapsperiodens resultat -2 606 883-662 887 293,3-1 943 996 Ökn. (-) el. minskning (+) av avskrivningsdifferens Ökn. (-) el. minskning (+) av reserver Ökn. (-) el. minskning (+) av fonder Räkenskapsperiodens överskott (+) / underskott (-) -2 606 883-662 887 293,3-1 943 996 Verksamhetsintäkter/Verksamhetskostnader, % 19,4 19,3 Årsbidrag/Avskrivningar, % 65,1 90,7 Årsbidrag, euro per invånare 252 334-24,7-82 Ackumulerat överskott 31.12, euro 1 068 002 3 674 884-70,9-2 606 883 Ackumulerat överskott, euro per invånare 55 191-71,0-135 41

Finansieringsanalys 1.1 31.12. 2014 Förändring 2014 % Förändring 2014 euro Årsbidrag 4 855 911 6 441 816-24,6-1 585 905 Extraordinära poster Korrektivposter till internt tillförda medel -601 785-1 716 365-64,9 1 114 580 Kassaflödet i verksamheten 4 254 126 4 725 451-10,0-471 324 Investeringsutgifter -9 738 708-17 623 766-44,7 7 885 059 Finansieringsandelar för investeringar 631 361 428 050 47,5 203 311 Försäljningsink. av tillg. bland bestående aktiva 638 007 2 453 183-74,0-1 815 176 Investeringarnas kassaflöde -8 469 339-14 742 533-42,6 6 273 194 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde (A): -4 215 213-10 017 082-57,9 5 801 869 Ökning av utlåningen Minskning av utlåningen 119 000 111 000 7,2 8 000 Förändringar i utlåningen 119 000 111 000 7,2 8 000 Ökning av långfristiga lån 0 20 000 000-100,0-20 000 000 Minskning av långfristiga lån -5 500 000-13 510 309-59,3 8 010 309 Förändring av kortfristiga lån 9 700 000 2 000 000 385,0 7 700 000 Förändringar i lånestocken 4 200 000 8 489 691-50,5-4 289 691 Förändring av förv. medel och förv. kapital -9 330 3 144-396,8-12 474 Förändring av omsättningstillgångar -32 665-24 811 31,7-7 855 Förändringar av fordringar 1 158 726 166 793 594,7 991 932 Förändring av räntefria skulder -302 312 1 374 292-122,0-1 676 604 Övriga förändringar i likviditeten 814 419 1 519 419-46,4-705 000 Finansieringens kassaflöde (B) 5 133 419 10 120 110-49,3-4 986 691 Förändring av likvida medel (A+B) 918 206 103 028 791,2 815 178 Likvida medel 31.12 1 946 803 1 028 597 89,3 918 206 Likvida medel 1.1 1 028 597 925 569 11,1 103 028 Förändring av likvida medel 918 206 103 028 791,2 815 178 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under 5 år, euro -52 599 793-53 995 146-2,6 1 395 353 Intern finansiering av investeringar, % 53,3 37,5 Låneskötselbidrag 0,9 0,8 Likviditet, kassadagar 5 2 Skuldbörda 31.12, euro 67 700 000 63 500 000 6,6 4 200 000 Skuldbörda, euro per invånare 31.12 3 508 3 292 6,5 216 Invånarantal 31.12 19 299 19 287 0,1 12 42

Balansräkning AKTIVA 31.12. euro 31.12.2014 euro Förändring % euro BESTÅENDE AKTIVA 129 519 357 128 030 027 1,2 1 489 330 Immateriella tillgångar 1 670 256 2 137 696-21,9-467 440 Immateriella rättigheter 183 975 228 929-19,6-44 954 Övriga utgifter med lång verkningstid 1 486 281 1 908 767-22,1-422 486 Materiella tillgångar 109 947 883 108 613 494 1,2 1 334 388 Mark- och vattenområden 13 291 883 13 075 515 1,7 216 368 Byggnader 61 659 942 57 081 791 8,0 4 578 151 Fasta konstruktioner och anordningar 30 931 981 28 451 177 8,7 2 480 804 Maskiner och inventarier 2 487 456 2 610 738-4,7-123 282 Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar 1 576 621 7 394 273-78,7-5 817 653 Placeringar 17 901 218 17 278 836 3,6 622 382 Aktier och andelar 16 530 917 15 789 535 4,7 741 382 Övriga lånefordringar 1 300 666 1 419 666-8,4-119 000 Övriga fordringar 69 635 69 635 0,0 0 FÖRVALTADE MEDEL 66 122 66 990-1,3-868 Donationsfondernas särskilda täckning 66 122 66 990-1,3-868 RÖRLIGA AKTIVA 7 195 998 7 403 853-2,8-207 854 Omsättningstillgångar 368 419 335 754 9,7 32 665 Material och förnödenheter 368 419 335 754 9,7 32 665 Fordringar 4 880 776 6 039 502-19,2-1 158 726 Långfristiga fordringar 253 850 507 700-50,0-253 850 Övriga fordringar 253 850 507 700-50,0-253 850 Kortfristiga fordringar 4 626 926 5 531 802-16,4-904 876 Kundfordringar 2 697 135 3 169 620-14,9-472 485 Övriga fordringar 888 006 1 601 467-44,6-713 461 Resultatregleringar 1 041 785 760 716 36,9 281 069 Finansiella värdepapper 18 289 18 289 0,0 0 Aktier och andelar 18 289 18 289 0,0 0 Kassa och bank 1 928 514 1 010 308 90,9 918 206 Aktiva totalt 136 781 477 135 500 870 0,9 1 280 607 43

Balansräkning PASSIVA 31.12. euro 31.12.2014 euro Förändring % euro EGET KAPITAL 47 487 869 50 094 752-5,2-2 606 883 Grundkapital 46 419 868 46 419 868 0,0 0 Överskott (underskott) fr. tid. räkenskapsperioder 3 674 884 4 337 771-15,3-662 887 Räkenskapsperiodens överskott (underskott) -2 606 883-662 887 293,3-1 943 996 FÖRVALTAT KAPITAL 210 179 220 378-4,6-10 198 Statens uppdrag 10 960 22 574-51,4-11 614 Donationsfondernas kapital 184 282 183 564 0,4 717 Övrigt förvaltat kapital 14 938 14 240 4,9 699 FRÄMMANDE KAPITAL 89 083 428 85 185 740 4,6 3 897 688 Långfristigt 41 343 181 46 038 344-10,2-4 695 163 Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter 34 500 000 40 000 000-13,8-5 500 000 Erhållna förskott 140 000 140 000 0,0 0 Anslutningsavgifter och övriga skulder 6 703 181 5 898 344 13,6 804 837 Kortfristigt 47 740 247 39 147 396 21,9 8 592 851 Masskuldebrevslån 25 000 000 15 000 000 66,7 10 000 000 Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter 8 200 000 8 500 000-3,5-300 000 Erhållna förskott 12 265 13 265-7,5-1 000 Skulder till leverantörer 5 416 143 6 739 124-19,6-1 322 981 Övriga skulder 2 100 695 2 119 132-0,9-18 437 Resultatregleringar 7 011 144 6 775 875 3,5 235 269 Passiva totalt 136 781 477 135 500 870 0,9 1 280 607 Soliditetsgrad, % 34,8 37,0-8,0 Relativ skuldsättningsgrad, % 70,4 67,6 10,0 Ackumulerat över-/underskott, euro 1 068 002 3 674 884-70,9-2 606 883 Ackumulerat över-/underskott, euro per invånare 55 191-71,0-135 Lånestock 31.12., euro 67 700 000 63 500 000 6,6 4 200 000 Lånestock 31.12., euro per invånare 3 508 3 292 6,5 216 Lånefordringar, euro 1 300 666 1 419 666-8,4-119 000 Invånarantal 19 299 19 287 0,1 12 44

KONCERNBOKSLUT KONCERNRESULTATRÄKNING 1.1. 31.12. euro 1.1. 31.12.2014 euro Verksamhetens intäkter 56 963 350 56 169 728 Verksamhetens kostnader -151 971 135-149 422 406 Andel av intressesamfundens vinst/förlust 186 232 56 096 Verksamhetsbidrag -94 821 554-93 196 582 Skatteinkomster 75 157 546 74 641 515 Statsandelar 27 620 660 28 194 649 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 22 344 21 736 Övriga finansiella intäkter 248 621 267 562 Räntekostnader -712 930-810 028 Övriga finansiella kostnader -86 654-85 693 Årsbidrag 7 428 034 9 033 158 Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan -9 006 762-8 494 440 Extraordinära poster; intäkter 0 0 Extraordinära poster; kostnader 0 0 Räkenskapsperiodens resultat -1 578 728 538 718 Förändring av reserver och fonder Förändring avskrivningsdifferens 0 0 Förändring i reserver, ökning (-) 0 0 Förändringar i fonder, ökning (-) 19 360-33 977 Latenta skatter -40 909-28 360 Minoritetsandelar 13 201 4 306 Räkenskapsperiodens över-/underskott -1 587 076 480 687 Verksamhetsintäkter/verksamhetskostnader, % 37,5 37,6 Årsbidrag/avskrivningar, % 82,5 106,3 Årsbidrag, euro/invånare 385 468 Invånarantal 19 299 19 287 45

KONCERNENS FINANSIERINGSANALYS 1.1. 31.12. euro 1.1. 31.12.2014 euro Kassaflödet i verksamheten Årsbidrag 7 428 034 8 981 437 Andelen av intressesamfundens vinst -186 232-4 375 Extraordinära poster 0 0 Korrektivposter till internt tillförda medel -546 947-1 679 738 Förändring av avsättningar 0 6 694 855 0 7 297 324 Kassaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter -11 576 122-21 239 410 Finansieringsandelar för investeringsutgifter 634 063 1 222 069 Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 653 807-10 288 252 2 892 134-17 125 208 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde -3 593 398-9 827 884 Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i utlåningen Ökning av utlåningen 0-4 604 Minskning av utlåning 18 000 18 000 10 000 5 396 Förändringar i lånebeståndet Ökning av långfristiga lån 0 22 556 188 Minskning av långfristiga lån -6 085 919-13 948 178 Förändring av kortfristiga lån 10 363 561 4 277 641-1 399 608 7 208 402 Förändringar i eget kapital 21 149 932 Övriga förändringar av likviditeten Förändringar av förvaltade medel och förvaltat kapital -9 529 22 687 Förändring av omsättningstillgångar -63 433 5 667 Förändring av fordringar 1 417 379 1 507 508 Förändring av räntefria skulder 18 175 1 362 593 293 309 1 829 170 Kassaflödet för finansieringens del 5 658 255 9 192 899 Förändring av likvida medel 2 064 858-634 985 Förändring av likvida medel Likvida medel 31.12. 6 053 099 3 988 241 Likvida medel 1.1. 3 988 241 2 064 858 4 623 226-634 985 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under 5 år -57 613 082-59 398 093 Intern finansiering av investeringar, % 67,9 44,9 Låneskötselbidrag 1,2 1,1 Likviditet, kassadagar 13 8 46

KONCERNBALANSRÄKNING koncern AKTIVA 31.12. euro 31.12.2014 euro BESTÅENDE AKTIVA 146 370 713 144 736 673 Immateriella tillgångar 1 814 854 2 288 584 Immateriella rättigheter 299 136 342 913 Övriga utgifter med lång verkningstid 1 515 718 1 945 671 Materiella tillgångar 137 840 525 136 264 384 Mark- och vattenområden 14 056 296 13 839 895 Byggnader 84 305 090 80 231 834 Fasta konstruktioner och anordningar 32 507 086 30 022 736 Maskiner och inventarier 4 165 993 4 290 473 Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar 2 806 061 7 879 445 Placeringar 6 715 334 6 183 705 Andelar i intressesamfund 3 148 203 4 147 011 Aktier och andelar 3 398 784 1 850 347 Övriga lånefordringar 56 003 74 003 Övriga fordringar 112 344 112 344 FÖRVALTADE MEDEL 179 040 375 900 Statens uppdrag 71 477 273 735 Donationsfondernas särskilda täckning 104 122 98 725 Övriga förvaltade medel 3 441 3 441 RÖRLIGA AKTIVA 15 042 272 14 331 359 Omsättningstillgångar 768 402 704 969 Material och förnödenheter 768 402 704 969 Fordringar 8 220 771 9 638 150 Långfristiga fordringar 515 762 749 284 Lånefordringar 259 266 212 544 Övriga fordringar 256 495 536 740 Kortfristiga fordringar 7 705 009 8 888 866 Kundfordringar 5 108 340 5 476 005 Lånefordringar 9 206 29 252 Övriga fordringar 1 345 871 1 982 456 Resultatregleringar 1 241 592 1 401 152 Finansiella värdepapper 22 793 22 793 Aktier och andelar 22 793 22 793 Övriga värdepapper 0 Kassa och bank 6 030 306 3 965 448 Aktiva totalt 161 592 024 159 443 933 47

koncern PASSIVA 31.12. euro 31.12.2014 euro EGET KAPITAL 54 678 363 56 711 158 Grundkapital 46 419 868 46 419 868 Uppskrivningsfond 2 586 513 2 591 061 Övriga egna fonder 416 800 436 160 Över-/underskott från tidigare räkenskapsperioder 6 842 258 6 783 382 Räkenskapsperiodens över-/underskott -1 587 076 480 687 MINORITETSANDELAR 1 025 825 1 039 026 AVSÄTTNINGAR 733 073 667 425 FÖRVALTAT KAPITAL 377 992 584 382 Statens uppdrag 82 982 296 308 Donationsfondernas kapital 274 106 267 775 Övrigt förvaltat kapital 20 905 20 299 FRÄMMANDE KAPITAL 104 776 771 100 441 942 Långfristigt 50 292 534 55 589 246 Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter 38 540 798 44 532 236 Lån från offentliga samfund 2 004 768 2 091 571 Lån från övriga kreditgivare 1 549 522 1 557 199 Erhållna förskott 140 000 140 000 Övriga skulder 7 941 155 7 188 973 Latenta skatter 116 292 79 267 Kortfristigt 54 484 237 44 852 696 Masskuldebrevslån 25 000 000 15 000 000 Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter 9 666 138 9 306 634 Lån från offentliga samfund 89 344 85 287 Lån från övriga kreditgivare 7 678 7 678 Erhållna förskott 31 549 30 037 Skulder till leverantörer 7 132 677 7 752 777 Övriga skulder 2 771 809 2 855 589 Resultatregleringar 9 785 042 9 814 694 Passiva totalt 161 592 024 159 443 933 Soliditetsgrad, % 34,5 36,3 Relativ skuldsättningsgrad, % 65,5 63,1 Ackumulerat överskott (underskott), euro 5 255 182 7 264 069 Ackumulerat överskott (underskott), euro per invånare 272 377 Koncernens lån, euro per invånare 3 982 3 763 Koncernens lånestock 31.12., euro 76 858 247 72 580 605 Koncernens lånefordringar 31.12., euro 56 003 74 003 Kommunens invånarnantal 19 299 19 287 48

NOTER 49

1. Noter angående tillämpade bokslutsprinciper 1.1 Noter angående tillämpade bokslutsprinciper i kommunens bokslut Värderings- och periodiseringsprinciper och metoder Värdering av anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna tas upp i balansräkningen till anskaffningspriset med avskrivningar enligt plan. De planenliga avskrivningarna har beräknats enligt en på förhand uppgjord avskrivningsplan, som finns i noterna. Värdering av placeringar Anläggningstillgångsaktier bland bestående aktiva tas upp i balansräkningen till anskaffningsutgiften. Värdering av omsättningstillgångar Omsättningstillgångarna tas upp i balansräkningen till anskaffningsutgiften. Värdering av finansieringstillgångar Fordringarna tas upp i balansräkningen till det nominella värdet. Värdepapper som ingår i finansieringstillgångarna tas upp i balansräkningen till anskaffningsutgiften. 1.2 Noter angående tillämpade bokslutsprinciper i koncernbokslutet Koncernbokslutets omfattning I koncernbokslutet har samtliga dottersamfund och samkommuner sammanställts. I koncernbokslutet har jämförelseåret 2014 korrigerats för att motsvara bokföringsnämndens kommunsektions allmänna anvisning gällande koncernbokslut. Ackumulerade avskrivningsdifferenser och reserver är överförda till eget kapital, samt latenta skatter har beräknats för beskattningsbara koncernsammanslutningar. Intressesamfundet Kova Login Ab har inte uppgjort bokslut för. 2014 är konsoliderat i kommunens koncernbokslut för. Interna transaktioner och internbidrag Koncernsamfundens interna intäkter och kostnader samt fordringar och skulder har eliminerats. Intäkter och kostnader samt fordringar och skulder mellan koncernsamfunden och de samkommuner där kommunen är delägare har eliminerats förutom i fråga om transaktioner av ringa betydelse. Väsentliga interna bidrag som ingår i bestående aktiva har eliminerats. Eliminering av internt innehav Kommunens och fastighetsdottersamfundets interna innehav har eliminerats enligt parivärdemetoden. Minoritetsandelar Minoritetsandelarna har avräknats från koncernens över- och underskott i koncernresultaträkningen samt från koncernens eget kapital i koncernbalansen. Korrigering av planmässiga avskrivningar Fastighetsdottersamfundet har fr.o.m. 1.1. 2009 övergått till samma avskrivningsplan som kommunen. Avskrivningar från tidigare räkenskapsperioder har korrigerats så att den motsvarar kommunens avskrivningsplan. Differensen har bokförts som en korrigering av över- eller underskott från tidigare räkenskapsperioder Intressesamfund Intressesamfunden har sammanställts i koncernbokslutet enligt kapitalandelsmetoden. 50

2 Noter till resultaträkningen 2.1 Verksamhetens externa intäkter Kommunens verksamhetsintäkter specificerade enligt uppgiftsområden och koncernens verksamhetsintäkter enligt samfunden Kommunen Koncernen 2014 2014 Kommunens uppgiftsområden: 23 532 207 22 984 748 Bildningstjänster 3 552 109 3 349 140 Socialvårdstjänster 3 485 103 2 572 126 Hälsovårdstjänster 8 729 275 8 680 677 Koncerntjänster 7 765 720 8 382 806 Koncernsamfundens verksamhetsintäkter : Vasa sjukvårdsdistrikt 26 222 138 25 314 362 Eskoon kuntayhtymä 88 371 90 838 Kårkulla samkommun 1 654 620 1 576 514 Svenska Österbottens Förbund för utbildning och kultur 5 172 739 5 900 593 Österbottens förbund 325 710 319 215 Vasaregionens idrottshallar 843 498 823 666 Fastighets Ab Korsholms bostäder 1 518 275 1 460 729 Smedsby Värmeservice 1 241 726 1 222 271 Fastighets Ab Havets hus 8 608 Totalt 23 532 207 22 984 748 60 599 284 59 701 545 2.2 Försäljningsvinster från bestående aktiva Kommunen Koncernen 2014 2014 Övriga verksamhetsintäkter Vinst vid försäljning av fastigheter och markområden - Markförsäljning 595 821 1 722 173 603 392 1 713 480 - Fastighetsförsäljning 1 526 Vinst vid försäljning av lös egendom 3 226 9 730 3 226 23 008 Övriga verksamhetsförluster Förlust vid försäljning av fastighet -410 Förlust vid försäljning av lös egendom -615-249 Förlust vid försäljning av aktier -161 Totalt 599 047 1 731 903 606 002 1 737 195 2.3 Specifikation av statsandelar Se sida 39. 51

2.4 Grunderna för avskrivningar enligt plan Avskrivningsplan Godkänd av kommunfullmäktige 37/16.4.1998. Ändringar godkända av kommunfullmäktige 92/12.12.2002, 18/20.3.2003 och 4/10.2.2014. Avskrivningsmetod: linjär om inte annat anges. Avskrivningarna beräknas från varje objekts ibruktagningsmånad. Om exakt ibruktagningsmånad inte kan anges används juli månad som ibruktagningsmånad. Minimibeloppet för att ett objekt skall upptas som anläggningstillgång är 5 000 euro (MOMS 0 %) för objekt som tagits i bruk före år 2013, gränsen är 10 000 euro (MOMS 0 %) fr.o.m. år 2013. Objektet taget i bruk Immateriella tillgångar före år 2013 fr.o.m. år 2013 avskrivningstid i år ADB-program 3 3 Övriga utgifter med lång verkningstid 5 5 En längre avskrivningstid, högst 20 år, kan av särskild anledning användas om kommunfullmäktige för det enskilda objektet så besluter. Materiella tillgångar Jord- och vattenområden ingen avskrivning Byggnader och konstruktioner Förvaltnings- och institutionsbyggnader 40 20-40* Under denna upptas byggnader oberoende av byggnadssätt såsom ämbetshuset, kulturhuset, skolor, daghem, brandstationer, åldringshem, HVC samt motsvarande byggnader. Fabriks- och produktionsbyggnader 25 20 Ekonomibyggnader 15 10 Museibyggnader 15 15 Fritidsbyggnader 20 20 Under denna upptas sportstugor, fritidshus och servicehus. Bostadsbyggnader 40 30-40* Under denna upptas en byggnad om mer än 50 % är bostadslägenher. Annars tillämpas den kategori som huset är i huvudsaklig användning för. Fasta konstruktioner och anordningar Gator, vägar, torg och parker 15 15 Broar, kajer och badinrättningar 10 10 Övriga jord- och vattenkonstruktioner 15 15 Under denna upptas bl.a. idrotts- och fritidsanläggningar som inte hör hemma under någon annan kategori. Vattendistributionsnät 30 30 Avloppsnät 30 30 Elledningar, transformatorer och utomhusbelysning 15 15 Maskiner och anordningar vid el-, vattenoch dylika verk 10 10 Övriga fasta maskiner, anordningar och konstruktioner 10 10 52

Maskiner och inventarier Transportmedel 7 4 Under denna upptas alla slag av transportmedel från båtar och snöskotrar till brandbilar. Sjukhus-, hälsovårds- och dylika anordningar 7 5 Övriga maskiner och inventarier 3 3 Under denna upptas alla övriga anskaffningar av lösa anläggningstillgångar vars anskaffningsvärde som helhet överstiger 10 000 euro fr.o.m. år 2013 (5 000 euro före år 2013). Övriga materiella nyttigheter Naturresurser avskrivning enligt användning Pågående anskaffningar ingen avskrivning Värdepapper ingående i anläggningstillgångarna och övriga långfristiga placeringar Aktier och andelar ingen avskrivning Avskrivningar inom kommunkoncernen Alla samkommuner som kommunen är delägare i, ASJ Stormossen Ab och Smedsby värmeservice Ab. För dessa samfund tillämpas respektive samfunds avskrivningsplan vid uppgörandet av koncernbalansräkningen. * kommunstyrelsen besluter om avskrivningstiderna inom intervallen då nya objekt tas i bruk. Om inget separat beslut fattas används den kortaste avskrivningstiden. - för 2013 och 2014 fattades beslut i kommunstyrelsen 24.3.2014 - för fattades beslut i kommunstyrelsen 5.4.2016. 2.5 Redogörelse gällande överensstämmelse mellan avskrivningar enligt plan och investeringar som skall avskrivas Genomsnittliga avskrivningar och investeringar 2014 2018 Avskrivningar enligt plan 7 593 493 Egna anskaffningsutgifter för investeringar som är föremål för avskrivning 10 524 775 Avvikelse euro -2 931 282 Avvikelse % -28 % 53

3 Noter till balansräkningen 3.1 Noter till balansräkningens aktiva 3.1.1 Bestående aktiva Kommunens immateriella tillgångar Immateriella Övriga utgif- Totalt rättigheter ter med lång verkn.tid Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 228 929 1 908 767 2 137 696 Ökningar under räkenskapsperioden 87 208 184 837 272 045 Minskningar under räkenskapsperioden Räkenskapsperiodens avskrivningar -132 162-607 323-739 485 Oavskriven anskaffningsutgift 31.12. 183 975 1 486 281 1 670 256 Bokföringsvärde 31.12. 183 975 1 486 281 1 670 256 Koncernens immateriella tillgångar Immateriella Övriga utgif- Totalt rättigheter ter med lång verkn.tid Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 346 249 1 942 335 2 288 584 Ökningar under räkenskapsperioden 133 168 184 837 318 005 Minskningar under räkenskapsperioden Överföringsposter 0 0 Räkenskapsperiodens avskrivningar -180 281-611 454-791 736 Oavskriven anskaffningsutgift 31.12. 299 136 1 515 718 1 814 853 Bokföringsvärde 31.12. 299 136 1 515 718 1 814 853 Kommunens materiella tillgångar Mark- Byggnader Fasta Maskiner Förskottsbet. Totalt områden konstr. o. och o. pågående anordning. inventarier anskaffn. Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 13 075 515 57 081 791 28 451 176 2 610 737 7 394 273 108 613 494 Ökningar under räkenskapsperioden 252 591 7 701 458 5 000 114 1 411 700 343 411 14 709 274 Finansieringsandelar under räkenskapsperioden -295 411-158 881 0 Minskningar under räkenskapsperioden -36 222-6 161 063-6 197 285 Räkenskapsperiodens avskrivningar -2 827 896-2 360 430-1 534 983-6 723 309 Oavskriven anskaffningsutgift 31.12. 13 291 883 61 659 942 30 931 980 2 487 455 1 576 621 110 402 174 Bokföringsvärde 31.12. 13 291 883 61 659 942 30 931 980 2 487 455 1 576 621 109 947 882 54

Koncernens materiella tillgångar Mark- Byggnader Fasta Maskiner Förskottsbet. Totalt områden konstr. o. och o. pågående anordning. inventarier anskaffn. Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 13 722 512 78 954 518 30 015 008 4 300 556 7 879 445 134 872 039 Ökningar under räkenskapsperioden 252 623 8 005 659 5 168 062 1 886 473 1 348 628 16 661 446 Finansieringsandelar under räkenskapsperioden -298 452-158 881 0 0-457 333 Minskningar under räkenskapsperioden -36 222 0 0-658 -6 374 898-6 411 778 Överföringsposter 0 44 327 2 787-47 114 0 Räkenskapsperiodens avskrivningar -3 674 756-2 519 891-2 020 379-8 215 026 Oavskriven anskaffningsutgift 31.12. 13 938 913 83 031 295 32 507 086 4 165 993 2 806 061 136 449 348 Uppskrivningar 117 382 1 273 794 1 391 177 Bokföringsvärde 31.12. 14 056 296 84 305 090 32 507 086 4 165 993 2 806 061 137 840 525 3.1.2 Placeringar bland bestående aktiva Kommunens placeringar bland bestående aktiva Aktier och andelar Övriga låne- och övriga fordringar And. i sam- Aktier o.and. Aktier o.and. Övriga aktier Övriga Övriga Totalt kommuner i dottersamf. i intr.samf. o. andelar lånefordringar fordringar Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 10 468 057 2 009 173 1 672 600 1 639 706 1 419 666 69 635 17 278 836 Ökningar under räkenskapsperioden 541 479 199 936 0 741 415 Minskningar under räkenskapsperioden 0-33 -119 000-119 033 Anskaffningsutgift 31.12. 11 009 536 2 009 173 1 672 600 1 839 609 1 300 666 69 635 17 901 218 Bokföringsvärde 31.12. 11 009 536 2 009 173 1 672 600 1 839 609 1 300 666 69 635 17 901 218 Koncernens placeringar bland bestående aktiva Aktier och andelar Övriga låne- och övriga fordringar Andelar i sam- Aktier o.and. Aktier o.and. Övriga aktier Övriga Övriga Totalt kommuner i dottersamf. i intr.samf. o. andelar lånefordringar fordringar Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 1 672 600 1 846 480 74 003 112 344 3 705 427 Ökningar under räkenskapsperioden 361 332 0 0 361 332 Minskningar under räkenskapsperioden -4 365-18 000-22 365 Förändring av andelar, intressesamfund 31.12. 1 475 604 1 475 604 Anskaffningsutgift 31.12. 3 148 203 2 203 448 56 003 112 344 5 519 998 Uppskrivningar 0 1 195 336 1 195 336 Bokföringsvärde 31.12. 3 148 203 3 398 784 56 003 112 344 6 715 334 55

3.1.3 Noter angående innehav i andra samfund Dottersamfund, samkommuner samt ägarintressesamfund Namn Kommunens ägarandel Kommunkoncernens andel av eget av främm. av räkenskapsp. kapital kapital vinst (förlust) Dottersamfund Smedsby Värmeservice Ab 80 % 100 913 166 504 1 232 214 11525,4 Fastighets Ab Korsholms bostäder 100 % 858 260 912 698 4 974 732-4 739 Fastighets Ab Havets Hus 51,22 % 1 050 000 1 033 419 1 126-16 887 Samkommunerna Vasa sjukvårdsdistrikt 10,83 % 6 062 766 8 442 220 7 106 144 622 308 Kårkulla 3,09 % 271 949 337 698 551 210 30 776 Eskoo 0,36 % 21 525 30 394 38 033-1 526 SÖFUK 19,36 % 2 241 366 5 965 748 2 904 595 43 772 Österbottens förbund 8,94 % 12 049 42 022 52 055-8 484 Vasaregionens arenor 29,23 % 1 753 685 1 857 784 119 727-4 706 Intressesamfund Avfallsservice Stormossen Ab 28,26 % 219 985 Poronkankaan Vesi Oy 37,50 % 12 614 Kova Login Ab 40,00 % 1 440 000 Kvevlax värmeservice Ab 25,00 % 5 000 Lång- och kortfristiga fordringar på dottersamfund, samkommuner, intresse- och andra ägarintressesamfund Fordringar på dottersamfund Kundfordringar 977 21 100 Fordringar på samkommuner, i vilka kommunen är medlem Kundfordringar 63 342 176 232 Övriga fordringar 88 093 Totalt 63 342 264 326 2014 Kortfristiga Långfristiga Kortfristiga Långfristiga Fordringar sammanlagt 64 319 285 426 56

Specifikation av resultatregleringarna (aktiva) Kommunen Koncernen 2014 2014 Kortfristiga resultatregleringar Icke erhållna inkomster Inkomstförskott 13 231 13 933 Räntor som överförs 1 123 2 229 1 159 20 154 FPA:s ersättning för företagshälsovård 192 194 185 558 259 258 298 252 Övriga resultatregleringar 848 468 572 929 967 944 1 068 812 Kortfristiga resultatregleringar sammanlagt 1 041 785 760 716 1 241 592 1 401 152 Finansiella värdepapper Kommunen 2014 Aktier och andelar Återanskaffningspris (marknadsvärde vid årets slut) 390 750 319 551 Bokföringsvärde 18 289 18 289 Differens 372 461 301 261 57

3.2 Noter till balansräkningens passiva 3.2.1 Eget kapital Specifikation av det egna kapitalet Kommunen Koncernen 2014 2014 Grundkapital 1.1. 46 419 868 46 419 868 46 419 868 46 419 868 Grundkapital 31.12. 46 419 868 46 419 868 46 419 868 46 419 868 Uppskrivningsfond 1.1. 2 591 061 2 591 061 minskning av uppskrivningarna -4 548 Uppskrivningsfond 31.12. 2 586 513 2 591 061 Övriga egna fonder 1.1. 436 160 402 183 ökning under räkenskapsperioden -19 360 33 977 Övriga egna fonder 31.12. 416 800 436 160 Överskott från tidigare räkenskapsperioder 1.1. 4 337 771 6 594 105 6 361 571 7 931 996 minskning av överskott -662 887-2 256 334 480 687-1 148 614 Överskott från tidigare räkenskapsperioder 31.12. 3 674 884 4 337 771 6 842 258 6 783 382 Räkenskapsperiodens över/-underskott -2 606 883-662 887-1 587 076 480 687 Eget kapital totalt 47 487 869 50 094 752 54 678 363 56 711 158 3.2.2 Främmande kapital Långfristiga Lån och övriga långfristiga skulder, som förfaller senare än efter fem år Kommunen Koncernen 2014 2014 Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter 8 000 000 10 000 000 11 577 088 14 062 579 Lån från Kuntarhoitus 4 500 000 8 000 000 4 521 178 8 013 622 Lån från offentliga samfund 2 405 789 2 597 289 Långfristiga skulder sammanlagt 12 500 000 18 000 000 18 504 055 24 673 490 Checkräkningslimit Kommunen 2014 Danske bank 8 000 000 8 000 000 Utnyttjat 31.12 2 700 000 3 000 000 Avsättningar Övriga avsättningar Koncernen 2014 Patientskadeförsäkring 733 073 664 176 Pensioner 0 3 249 Övriga avsättningar sammanlagt 733 073 667 425 58

Skulder till samfund inom samma koncern och intressesamfund 2014 Långfristiga Kortfristiga Långfristiga Kortfristiga Skulder till dottersamfund Leverantörsskulder 68 840 67 833 Skulder till samkommuner där kommunen är medlem Övriga skulder 537 745 2 169 879 392 335 3 166 203 Skulder till samfund inom samma koncern totalt 537 745 2 238 719 392 335 3 234 036 Specifikation av resultatregleringarna (passiva) Kommunen Koncernen 2014 2014 Kortfristiga resultatregleringar Obetalda utgifter Resultatregleringsskulder till staten 48 500 48 500 Periodisering av löner och lönebikostnader 6 385 224 6 203 649 8 730 820 8 568 761 Förskott på statsandelar 30 135 148 055 131 328 Periodisering av räntor 254 023 309 751 282 244 321 433 Övriga resultatregleringar 293 262 262 475 575 424 793 173 Kortfristiga resultatregleringar sammanlagt 7 011 144 6 775 875 9 785 042 9 814 694 4. Noter angående säkerheter och ansvarsförbindelser Säkerheter Kommunen Koncernen 2014 2014 Inteckningar för egen skuld 7 009 834 7 009 834 Det sammanlagda beloppet av leasingansvar Kommunen Koncernen 2014 2014 Förfaller under följande räkenskapsperiod 83 333 102 040 138 659 151 443 Förfaller senare 34 446 125 134 123 211 248 634 Sammanlagt 117 779 227 175 261 870 400 077 Ansvarsförbindelser Kommunen Koncernen 2014 2014 Borgensförbindelser för samfund inom samma koncern Ursprungligt kapital 3 488 058 3 488 058 3 574 698 3 574 698 Återstående kapital 2 636 261 2 717 767 3 316 261 2 795 743 Borgensförbindelser till förmån för övriga Ursprungligt kapital 201 369 201 369 201 369 201 369 Återstående kapital 108 247 116 545 108 247 116 545 Borgensförbindelse till förmån för Oy Westenergy Ab Beviljad borgen 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 Lyft lån 7 500 000 7 625 000 7 500 000 7 625 000 59

Ansvar för Kommunernas garanticentrals borgensansvar 2014 Kommunens andel av garanticentralens borgensansvar 31.12. 91 977 760 87 401 390 Kommunens eventuella ansvar för garanticentralens fond 31.12. 65 544 60 427 Övriga ekonomiska ansvar Koncernen 2014 Anförtrodda patientmedel 10 723 13 487 Statens säkerhetslager 8 363 8 006 Derivatavtal Ränteswapavtal 1, Pohjola Bank Abp 29.12.2014 (367303) Kapital under hela avtalstiden 7 000 000 euro (bullet) Avtalets utgångsdatum är 30.12.2024 Rörlig ränta: 3 månaders euribor som banken betalar till kommunen. Fast ränta: 0,728 % som kommunen betalar till banken. Ränteswapavtal 2, Kuntarahoitus Oyj 25.3. (32298) Kapital under hela avtalstiden 10 000 000 euro (bullet) Avtalets utgångsdatum är 27.3.2025 Rörlig ränta: 3 månaders euribor som banken betalar till kommunen. Fast ränta: 0,481 % som kommunen betalar till banken. Per 31.12. var 42,8 % av skuldbördan antingen lån till fast ränta eller lån till rörlig ränta skyddade via ränteswap 1 och 2. 60

5. Noter angående personalen och revisorns arvode Antalet anställda 31.12. Kommunen 2014 Antal tillsvidare anställda 31.12. Koncerntjänster 221 228 Bildningstjänster 475 492 Hälsovårdstjänser 284 291 Socialvårdstjänster 187 185 Totalt 1 167 1 196 En separat personalrapport är uppgjord för år. Arvoden till revisor Kommunen 2014 BDO Audiator Ab Revisionsarvoden 21 138 23 148 Utlåtanden av revisor 0 355 Uppgifter som sekreterare för revisionsnämnden 0 0 Övriga arvoden 0 0 Totalt 21 138 23 503 Redovisade partiavgifter Kommunen 2014 Korsholms socialdemokratiska förening 1 116 1 433 Kristdemokraterna 335 402 MSK 2 335 2 609 Mustasaaren kokoomus 36 20 Mustasaaren perussuomalaiset 184 212 SDP 650 686 SFP Kaskö 30 30 SFP Korsholm 1 995 2 259 SFP Kvevlax 1 242 1 224 SFP Norra Korsholm 225 220 SFP Replot-Björkö 1 570 1 681 SFP Smedsby-Böle 1 690 1 807 SFP Solf 1 229 1 892 Svenska kvinnoförbundet 814 989 Vänsterförbundet/Korsholm 136 133 Totalt 13 586 15 595 61

Ackumulerat överskott och skuldbörda (euro/invånare, vänster axel) samt soliditeten (procent, höger axel), åren 1996- euro/invånare 3 600 3 500 3 400 3 300 3 200 3 100 3 000 2 900 2 800 2 700 2 600 2 500 2 400 2 300 2 200 2 100 2 000 1 900 1 800 1 700 1 600 1 500 1 400 1 300 1 200 1 100 1 000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 1996-100 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014-200 - 300-400 - 500-600 - 700-800 - 900-1 000-1 100-1 200-1 300-1 400-1 500-1 600 Skuldbördans medeltal hela landet 2014 Ack. översk. medeltal hela landet 2014 Soliditetens medeltal hela landet 2014 95% 90% 85% 80% 75% 70% 65% 60% soliditet 55% 50% 45% 40% 35% 30% ackumulerat överskott skuldbörda soliditet % 62

KORSHOLMS VATTENTJÄNSTVERK Verksamhetsberättelse Vattentjänstverket i Korsholm som är en del av samhällsbyggnad, sköter de centraliserade vatten- och avloppstjänsterna inom de fastställda verksamhetsområdena. Grunduppgiften är att leverera vatten som uppfyller kvalitetskraven för hushållsvatten, och att avleda och rena avloppsvattnet i enlighet med tillståndsmyndigheternas krav. Kommunen har två egna vattenr eningsverk i drift och som råvatten används enbart grundvatten. Kommunen är också delägare i Poronkankaan Vesi och därifrån köptes under året 358 810 m³ vatten. En mindre mängd vatten köptes från Vasa Vatten under året i huvudsak för att upprätthålla en god vattenkvalitet i förbindelseledningarna. Vattenprov togs enligt den årligen fastställda provtagningsplanen för att säkerställa att vattenkvaliteten uppfyller de fastställda kraven. Provtagningen och övervakningen sköttes av Västkustens miljöenhet och analyserna utfördes av BotniaLab Ab i Vasa. Under året anslöts 66 nya fastigheter till vatten- och/eller avloppsledningsnäten och 76 befi ntliga fastigheter anslöts till det kommunala avloppsledningsnätet på glesbygden. Detta innebär att 31.12. hade verket 7 000 kunder som var anslutna till vattenledningsnätet och av dessa var 2 360 fastigheter också anslutna till det kommunala avloppsledningsnäten. Under året byggdes vattenledningsnätet ut med 7,3 km och det totala huvudvattenledningsnätet var vid årsskiftet 1 384 km och avloppsledningsnätens sammanlagda längd är 133,8 km efter att det under året byggdes ut med 3,8 km, då främst i Singsby. Under var den fakturerade vattenmängden 965 464 m³ och avloppsvatten 606 611 m³, vilket innebär att vattenförbrukningen minskat med 3 % från föregående år. Däremot har mottagen avloppsvattenmängden ökat med 0,8 % under motsvarande period, främst beroende på att befi ntliga fastigheter på glesbygden inkopplats till avloppsledningsnätet. I januari togs det nya avloppsreningsverket i Kvevlax i drift och det gamla verket revs under våren. De i miljötillstånden fastställda reningskraven fastställs via de avloppsvattenprov som tas och analyseras 6 ggr/år. Verket ingår i samövervakningen för Kyro älv som koordineras via Österbottens vatten och miljö r.f. Under året beviljade Regionförvaltningsverket i Västra och Inre Finland nytt miljötillstånd för avloppsreningsverket i Replot. Verkets större biorotor reparerades grundligt under året för att säkerställa en effektiv luftning av inkommande avloppsvatten. I Singsby fortsatte utbyggnaden av avloppsledningsnätet och i oktober anordnades ett välbesökt informationstillfälle i Singsby hembygdsföreningens hus. Dit hade de fastighetsägare inbjudits vars fastigheter fi nns inom det fastställda verksamhetsområdet för avloppsledningsnätet och som ännu inte vidtagit åtgärder gällande anslutning. Enligt gällande förordningar bör råvattentäkter och vattenverksområden vara inhägnade och detta verkställdes som köptjänst under hösten. 63

Resultaträkning VATTENTJÄNSTVERKET 1.1. 31.12. euro 1.1. 31.12.2014 euro Förändring 2014 Omsättning 3 597 059 3 575 676 100,6 % Vatten-/avloppsvattenavgifter - externa 3 596 723 3 575 380 100,6 % Vatten-/avloppsvattenavgifter - interna 336 296 113,5 % Tillverkning för eget bruk 36 123 74 Understöd och bidrag 39 Övriga intäkter av affärsverksamhet 36 0 Material och tjänster -1 248 384-1 339 142 93,2 % Material, förnödenheter och varor -392 766-423 633 92,7 % Förnödenheter - interna -1 471-296 496,4 % Köpta tjänster -854 146-915 212 93,3 % Personalkostnader -614 128-524 843 117,0 % Löner och arvoden -504 028-434 217 116,1 % Lönebikostnader -110 100-90 626 121,5 % Pensionskostnader -81 415-66 921 121,7 % Övriga lönebikostnader -28 685-23 705 121,0 % Avskrivningar och nedskrivningar -1 255 575-1 121 162 112,0 % Avskrivningar enligt plan -1 255 575-1 121 162 112,0 % Övriga rörelsekostnader -18 310-21 169 86,5 % Rörelseöverskott 496 822 569 474 87,2 % Finansiella intäkter och kostnader Ersättning för grundkapital -127 380-175 298 72,7 % Övriga finansiella kostnader -6 0,0 % Till övriga betalda räntekostnader -26 327 Över-/underskott före extraordinära poster 343 114 394 170 87,0 % Räkenskapsperiodens över-/underskott 343 114 394 170 87,0 % 64

Finansieringsanalys VATTENTJÄNSTVERKET 31.12. euro 31.12.2014 euro Kassaflödet i verksamheten Rörelseöverskott 496 822 569 474 Avskrivningar och nedskrivningar 1 255 575 1 121 162 Finansiella kostnader -153 708-6 Interna intäkter -1 471-296 Interna kostnader 1 471 296 Verksamhetens kassaflöde 1 598 688 1 690 630 Kassaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter -2 443 521-3 169 568 Finansieringsandelar för investeringsutgifter 59 387 236 730 Investeringarnas kassaflöde -2 384 134-2 932 838 Kassaflödet för finansieringens del Minskning av långfristiga lån -400 000-10 309 Förändring av fordringar -19 143 194 382 Förändring av anslutningsavgifter 659 427 760 188 Förändring av räntefria skulder 127 874-332 267 Finansieringens kassaflöde 368 159 611 993 INVERKAN PÅ KOMMUNENS LIKVIDA MEDEL -417 287-630 215 65

Balansräkning Vattentjänstverket AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA 31.12. 1.1. Ingående balans Immateriella tillgångar 127 474 0 Övriga utgifter med lång verkningstid 127 474 0 Materiella tillgångar 21 403 708 20 402 622 Byggnader 1 420 616 277 145 Fasta konstruktioner och anordningar 19 966 901 18 567 310 Maskiner och inventarier 16 191 7 124 Pågående nyanläggningar 0 1 551 044 Placeringar 12 614 12 614 Andelar i intressesamfund 12 614 12 614 RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Kortfristiga fordringar 364 614 345 471 Kundfordringar 364 614 325 975 Övriga fordringar 19 496 AKTIVA TOTALT 21 908 410 20 760 708 Vattentjänstverket PASSIVA 31.12. 1.1. Ingående balans EGET KAPITAL 11 022 004 10 678 890 Grundkapital (restkapital 31.12.2014) 8 492 022 8 492 022 Överskott från tidigare räkenskapsperioder 2 186 868 1 792 698 Räkenskapsperiodens över-/ underskott 343 114 394 170 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt 9 337 852 9 078 425 Lån från finansiella institut 3 200 000 3 600 000 Anslutningsavgifter 6 137 852 5 478 425 Kortfristigt 1 548 554 1 003 393 Masskuldebrevslån 417 287 Lån från finansiella institut 400 000 400 000 Skulder till leverantörer 515 664 471 544 Övriga skulder 103 151 19 397 Resultatregleringar 112 451 112 451 PASSIVA TOTALT 21 908 410 20 760 708 66

Noter till Vattentjänstverket Noter till resultaträkningen V1. Omsättning Försäljningsintäkter 2014 Vatten- och avloppsvattenavgifter externa: Vattenavgifter 1 709 159 1 675 598 Avloppsvattenavgifter 1 719 558 1 735 609 Övriga försäljningsinkomster 27 645 13 352 Vatten- och avloppsvattenavgifter interna: Vattenavgifter 60 015 63 547 Avloppsvattenavgifter 79 346 87 274 Övriga interna tjänster 1 000 Totalt 3 596 723 3 575 380 Vattentjänstverkets egna interna: Vattenavgifter 336 296 Omsättning totalt 3 597 059 3 575 676 Noter till balansräkningens aktiva V2. Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Övriga utgifter med lång verkn.tid Totalt Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 0 0 Ökningar under räkenskapsperioden 141 638 141 638 Minskningar under räkenskapsperioden Räkenskapsperiodens avskrivningar -14 164-14 164 Oavskriven anskaffningsutgift 31.12. 127 474 127 474 Bokföringsvärde 31.12. 127 474 127 474 Materiella tillgångar Byggnader Fasta Maskiner Förskottsbet. Totalt konstr. och och och pågående anordning. inventarier nyanläggn. Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 277 145 18 567 310 7 124 1 551 044 20 402 622 Ökningar under räkenskapsperioden 1 217 309 2 618 503 17 126 3 852 938 Finansieringsandelar under räkenskapsperioden -59 397-59 397 Minskningar under räkenskapsperioden -1 551 044 Räkenskapsperiodens avskrivningar -73 838-1 159 515-8 058-1 241 411 Oavskriven anskaffningsutgift 31.12. 1 420 616 19 966 901 16 191 0 22 954 752 Bokföringsvärde 31.12. 1 420 616 19 966 901 16 191 0 21 403 708 67

V3. Placeringar bland bestående aktiva Aktier och andelar Aktier o.and. i intr.samf. Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 12 614 Ökningar under räkenskapsperioden Minskningar under räkenskapsperioden Anskaffningsutgift 31.12. 12 614 Bokföringsvärde 31.12. 12 614 Noter till balansräkningens passiva Specifikation av det egna kapitalet 2014 Restkapital 1.1. 11 686 509 Ökning under räkenskapsperioden 805 513 Minskning under räkenskapsperioden Restkapital 31.12. 12 492 022 Grundkapital 1.1 8 492 022 Ökning under räkenskapsperioden Minskning under räkenskapsperioden Grundkapital 31.12. 8 492 022 Överskott från tidigare räkenskapsperioder 1.1. 1 792 698 1 694 801 Ökning under räkenskapsperioden 394 170 97 897 Minskning under räkenskapsperioden Överskott från tidigare räkenskapsperioder 31.12. 2 186 868 1 792 698 Räkenskapsperiodens över-/underskott 343 114 394 170 Eget kapital 11 022 004 14 678 890 68

69

Nyckeltalen i bokslutet är beräknade enligt följande: Skuldbördan per invånare (euro): Lånestocken divideras med invånarantalet 31.12. Lånestocken = Främmande kapital Erhållna förskott Leverantörsskulder Resultatregleringar Övriga skulder. Soliditeten (procent): 100 * (Eget kapital + Minoritetsandelar + Avskrivningsdifferens och reserver) / (Hela kapitalet Erhållna förskott). Minoritetsandelarna berör koncernen. Verksamhetsintäkter/Verksamhetskostnader (procent): = 100 * Verksamhetens intäkter / (Verksamhetens kostnader Tillverkning för eget bruk). Årsbidrag/Avskrivningar (procent): 100 * Årsbidrag / Avskrivningar sammanlagt. Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under 5 år (euro): summan av Verksamhetens och investeringarnas kassafl öde för bokslutsåret och för de fyra föregående åren. Självfi nansieringskravet uppfylls om nyckeltalet är positivt i bokslutet för det senast avslutade räkenskapsåret. Nyckeltalet bör inte konstant ligga på minus. Intern finansiering av investeringarna (procent): 100 * Årsbidrag / Investeringarnas fi nansieringsdel. Investeringarnas fi nansieringsdel = Investeringar i anläggningstillgångar Finansieringsandelar för investeringsutgifter. Likviditet (kassadagar): 365 dagar * Likvida medel 31.12/Kassabetalningar under räkenskapsperioden Till likvida medel räknas fi nansiella värdepapper samt kassa och banktillgodohavanden. Kassabetalningarna består av Verksamhetens kostnader Tillverkning för eget bruk + Räntekostnader + Övriga fi nansiella kostnader + Investeringsutgifter + Ökning av utlåningen + Minskning av långfristiga lån. Låneskötselbidrag: (Årsbidrag + Räntekostnader) / (Räntekostnader + Minskning av långfristiga lån). Kommunens förmåga att sköta sina lån är god när nyckeltalets värde överstiger 2, tillfredsställande när nyckeltalet är 1 2 och svag när nyckeltalet understiger 1. Nyckeltalet för 2014 är räknat så att minskningen av långfristiga lån har räknats som lånestocken 31.12.2014 dividerad med åtta. Relativ skuldsättningsgrad (procent): 100 * (Främmande kapital Erhållna förskott) / Driftsinkomster Nyckeltalet anger hur stor del av kommunens driftsinkomster som skulle behövas för återbetalning av det främmande kapitalet. I nyckeltalets täljare införs hela det främmande kapitalet i det granskade årets bokslut, efter avdrag för erhållna förskottsavgifter. Driftsinkomsterna består av räkenskapsperiodens verksamhetsintäkter, skatteinkomster och statsandelar för driftsekonomin. Ju lägre värde nyckeltalet har, desto bättre möjligheter har kommunen att klara av återbetalningen av skulder genom intern fi nansiering. Lånefordringar 31.12 (euro): Masskuldebrevsfordringar och övriga lånefordringar som upptagits bland placeringar. Förteckning över använda bokföringsböcker och verifikatslag Bokföringsböcker Dagbok, maskinläsbar. Huvudbok, maskinläsbar, samt på CD i PDF-format. Verifikatslag 100 Bokföring 101 Bokföring memorial 1111 Inköpsreskontra 160 Inköpsreskontra Vattentjänstverket 200 Inköpsreskontrabetalningar 300 Löner 400 Fakturering 420 Intern fakturering 450 Kreditförluster 500 Fakturabetalningar 600 Socialnämndens utbetalningar (utkomststöd) 700 Anläggningstillgångar 80 Interna memorialverifi kat 900 Korsholms HVC Lager 910 Oravais-Vörå-Maxmo HVC Lager 920 Ämbetshuset - Lager 70

2014 Verksamhetsbidrag per nämnd/uppgiftsområde BUDGETJÄMFÖRELSE Ursprunglig budget % av budget % av bokfört 2014-4 246 Centralvalnämnden/Val -17 200-6 454 37,5 % 152,0 % -34 487 Revisionsnämnden/Revision -35 000-32 145 91,8 % 93,2 % -4 381 824 Kommunstyrelsen/Central förvaltning -4 365 000-4 360 311 99,9 % 99,5 % -35 881 523 Bildningsnämnden -35 804 000-36 286 299 101,3 % 101,1 % -534 864 Förvaltning -559 820-526 793 94,1 % 98,5 % -20 347 525 Grundläggande utbildning -20 375 680-20 675 033 101,5 % 101,6 % -1 595 332 Korsholms gymnasium -1 525 160-1 536 785 100,8 % 96,3 % -12 038 461 Barndagvård -11 918 680-12 184 578 102,2 % 101,2 % -900 981 Biblioteksverksamhet -933 270-886 869 95,0 % 98,4 % -464 360 Korsholms musikinstitut -491 390-476 239 96,9 % 102,6 % -1 701 275 Kultur- och fritidsnämnden -1 693 700-1 588 349 93,8 % 93,4 % -615 256 Fritids- och kulturverksamhet -636 700-605 774 95,1 % 98,5 % -287 216 Bidrag för idrotts-, ungdoms- och kulturverksamhe -276 000-234 742 85,1 % 81,7 % -798 803 Korsholms vuxeninstitut -781 000-747 833 95,8 % 93,6 % -15 717 561 Socialnämnden -17 852 860-16 483 986 92,3 % 104,9 % -364 851 Förvaltning -402 590-378 275 94,0 % 103,7 % -9 209 535 Äldreomsorg och hemservice -10 842 320-9 955 281 91,8 % 108,1 % -6 143 175 Familje- och individomsorg -6 607 950-6 150 430 93,1 % 100,1 % 367 166 Vårdnämnden 590 000 511 573 86,7 % 139,3 % 18 574 331 Förvaltning 18 539 502 19 145 746 103,3 % 103,1 % -18 207 165 Folkhälsoarbete -17 949 502-18 634 173 103,8 % 102,3 % 3 212 735 Samhällsbyggnadsnämnden 2 758 000 3 515 761 127,5 % 109,4 % -369 937 Förvaltning -452 220-503 757 111,4 % 136,2 % 1 690 636 Vattentjänstverket 1 766 530 1 752 396 99,2 % 103,7 % -1 098 155 Teknisk service -1 086 970-1 073 549 98,8 % 97,8 % -478 236 Trafikleder -682 010-569 207 83,5 % 119,0 % 4 129 631 Fastighetsavdelningen 3 968 480 4 296 126 108,3 % 104,0 % 47 146 Städ- och matservice 11 370 256 895 2259,4 % 544,9 % -708 349 Planläggning -767 180-643 144 83,8 % 90,8 % -27 068 Byggnadsnämnden/Byggnadstillsyn -85 000-26 987 31,7 % 99,7 % 6 267 Västkustens tillsynsnämnd 1 000 1 044 104,4 % 16,7 % 6 267 Miljöhälsovård 1 000 1 044 104,4 % 16,7 % 0 Miljövård -0 0-23 793 425 Kst/Specialsjukvård -24 350 000-23 397 927 96,1 % 98,3 % -14 750 393 Kst/Kommunens andel av primärhälsovård -14 500 000-15 258 340 105,2 % 103,4 % -561 417 Kst/Sysselsättning -750 000-755 061 100,7 % 134,5 % -2 986 902 Kst/Övriga samkommuner och samarbetsområden -3 100 000-2 896 129 93,4 % 97,0 % 1 803 972 Kst/Fastighetsinkomster 1 250 000 1 003 124 80,2 % 55,6 % -1 599 509 Kst/Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avg. (Kom -1 600 000-1 530 584 95,7 % 95,7 % -96 049 489 Verksamhetsbidrag -99 553 760-97 591 071 98,0 % 101,6 % 71

2014 RESULTATRÄKNING BUDGETJÄMFÖRELSE Verksamhetens intäkter: 33 032 834 Försäljningsintäkter 33 254 126 34 308 090 103,2 % 103,9 % 5 975 795 Avgiftsintäkter 6 343 497 6 281 256 99,0 % 105,1 % 558 755 Understöd och bidrag 672 100 857 972 127,7 % 153,6 % 12 610 182 Övriga verksamhetsintäkter 12 266 140 12 726 371 103,8 % 100,9 % 52 177 565 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 52 535 863 54 173 689 103,1 % 103,8 % 240 980 Tillverkning för eget bruk 170 700 180 902 106,0 % 75,1 % Verksamhetens kostnader: Ursprunglig budget % av budget % av bokfört 2014-60 178 586 Personalkostnader totalt, varav -62 394 935-61 916 786 99,2 % 102,9 % -47 404 224 Löner och arvoden -49 108 065-48 667 622 99,1 % 102,7 % -12 774 362 Lönebikostnader -13 286 870-13 249 164 99,7 % 103,7 % -65 525 596 Köp av tjänster -66 211 881-66 862 090 101,0 % 102,0 % -7 969 984 Material, förnödenheter och varor -8 132 725-7 482 898 92,0 % 93,9 % -5 133 861 Understöd -5 338 795-5 551 604 104,0 % 108,1 % -9 660 006 Övriga verksamhetskostnader -10 181 987-10 132 285 99,5 % 104,9 % -148 468 034 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -152 260 323-151 945 663 99,8 % 102,3 % -96 049 489 VERKSAMHETSBIDRAG -99 553 760-97 591 071 98,0 % 101,6 % 74 665 601 Skatteinkomster 77 900 000 75 152 271 96,5 % 100,7 % 28 194 649 Statsandelar 26 700 000 27 620 660 103,4 % 98,0 % 102 860 250 Skattefinansiering sammanlagt 104 600 000 102 772 931 98,3 % 99,9 % 276 444 Finansiella intäkter 235 000 241 202 102,6 % 87,3 % -645 389 Finansiella kostnader -885 000-567 151 64,1 % 87,9 % -368 946 Finansiella intäkter och kostnader sammanlagt -650 000-325 948 50,1 % 88,3 % 6 441 816 ÅRSBIDRAG 4 396 240 4 855 911 110,5 % 75,4 % -7 104 703 Avskrivningar enligt plan -7 200 000-7 412 570 103,0 % 104,3 % Tilläggsavskrivningar -50 224-662 887 RESULTAT -2 803 760-2 606 883 93,0 % 393,3 % 72

Förverkligat av budget Avvikelse från budget Ursprunglig budget en för åren 2010 samt ursprunglig budget för - finansieringsanalys BUDGETJÄMFÖRELSE 2010 2011 2012 2013 2014 1 000 euro (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) % Kassaflödet i verksamheten: 4 906 3 620 1 905 2 701 4 725 4 254 3 780 474 112,5 Årsbidrag 5 419 4 098 2 294 4 188 6 442 4 856 4 396 460 110,5 Extraordinära poster 0 0 0 0 0 0 0 0 Korrektivposter till internt tillförda medel -512-478 -389-1 487-1 716-602 -616 14 97,7 Kassaflödet för investeringarnas del: -10 517-8 302-19 374-18 918-14 743-8 469-8 783 314 96,4 Investeringsutgifter -11 138-10 799-20 174-20 534-17 624-9 739-9 633-106 101,1 Finansieringsandelar för investeringsutgifter 76 1 977 258 79 428 631 200 431 315,7 Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 545 520 542 1 538 2 453 638 650-12 98,2 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde (A): -5 611-4 682-17 469-16 216-10 017-4 215-5 003 788 84,3 Förändringar i utlåningen: 161 88 142 112 111 119 101 18 117,8 Ökning av utlåningen 0-50 0-30 0 0 0 0 Minskning av utlåningen 161 138 142 142 111 119 101 18 117,8 Förändringar i lånebeståndet (netto), bindande nivå: 11 640 5 290 10 390 12 390 8 490 4 200 5 700-1 500 73,7 per invånare: 625 280 546 647 440 218 293-75 74,3 Ökning av långfristiga lån 16 000 10 000 0 15 000 20 000 0 0 0 Minskning av långfristiga lån -1 960-1 610-1 610-3 610-13 510-5 500-5 500 0 100,0 Förändring av kortfristiga lån -2 400-3 100 12 000 1 000 2 000 9 700 11 200-1 500 86,6 Anslutningsavgifter 676 649 742 497 760 659 485 174 136,0 Vasabanans elektrifiering -2 248-2 184 4 600 Övriga förändringar av likviditeten: 1 053 149 756-674 759 155 100 55 155,0 Kassaflödet för finansieringens del (B): 11 282 3 992 16 629 12 324 10 120 5 133 6 386-1 253 80,4 Förändring av likvida medel (A+B): 5 671-690 -840-3 892 103 918 1 383-465 66,4 Skuldbörda 31.12 respektive år (1 000 euro): 26 941 32 231 42 621 55 010 63 500 67 700 72 700-5 000 93,1 Skuldbörda per invånare 31.12 respektive år: 1 446 1 708 2 242 2 872 3 292 3 508 3 738-230 93,9 73

Uppgifter om arbetsförmedlingsstatistiken Tietoja työnvälitystilastoista (ELY centralen ELY keskus) Korsholm Mustasaari Vasa er + Kyrolandet er Hela landet Vaasan sk + Kyrönmaan sk Koko maa 2014 förändr. muutos 2014 förändr. muutos 2014 förändr. muutos Arbetslösa Työttömät Antal Kpl Antal Kpl % Antal Kpl % Antal Kpl Antal Kpl % Antal Kpl % Antal Kpl Antal Kpl % Antal Kpl % Januari Tammikuu 496 588 6,1 92 18,5 4 607 5 280 9,5 673 14,6 327 566 359 614 13,7 32 048 9,8 Februari Helmikuu 489 606 6,3 117 23,9 4 604 5 236 9,4 632 13,7 323 793 355 360 13,5 31 567 9,7 Mars Maaliskuu 500 593 6,2 93 18,6 4 494 5 085 9,1 591 13,2 315 670 346 988 13,2 31 318 9,9 April Huhtikuu 458 575 6,0 117 25,5 4 313 4 866 8,8 553 12,8 307 313 338 585 12,9 31 272 10,2 Maj Toukokuu 435 543 5,7 108 24,8 4 169 4 711 8,5 542 13,0 302 243 329 602 12,5 27 359 9,1 Juni Kesäkuu 557 661 6,9 104 18,7 4 911 5 512 9,9 601 12,2 337 203 368 894 14,0 31 691 9,4 Juli Heinäkuu 603 716 7,5 113 18,7 5 218 5 804 10,5 586 11,2 350 426 381 596 14,5 31 170 8,9 Augusti Elokuu 491 588 6,1 97 19,8 4 648 5 170 9,3 522 11,2 319 433 346 714 13,2 27 281 8,5 September Syyskuu 483 582 6,1 99 20,5 4 530 4 935 8,9 405 8,9 314 548 337 404 12,8 22 856 7,3 Oktober Lokakuu 496 603 6,3 107 21,6 4 647 4 974 9,0 327 7,0 319 869 337 675 12,8 17 806 5,6 November Marraskuu 515 615 6,4 100 19,4 4 738 5 177 9,3 439 9,3 326 506 342 106 13,0 15 600 4,8 December Joulukuu 614 684 7,1 70 11,4 5 389 5 869 10,6 480 8,9 363 268 377 926 14,4 14 658 4,0 er = ekonomisk region sk = seutukunta Korsholm Mustasaari 2014 förändr. muutos Befolkning Asukasluku Antal Kpl Antal Kpl % Antal Kpl Januari Tammikuu 19 166 19 292 0,7 126 Februari Helmikuu 19 182 19 302 0,6 120 Mars Maaliskuu 19 192 19 322 0,7 130 April Huhtikuu 19 202 19 306 0,5 104 Maj Toukokuu 19 232 19 312 0,4 80 Juni Kesäkuu 19 291 19 294 0,0 3 Juli Heinäkuu 19 298 19 287 0,1 11 Augusti Elokuu 19 254 19 260 0,0 6 September Syyskuu 19 238 19 289 0,3 51 Oktober Lokakuu 19 236 19 278 0,2 42 November Marraskuu 19 261 19 279 0,1 18 December Joulukuu 19 287 19 302 0,1 15 2013 2014 December 2013 och 2014 Joulukuu 2013 ja 2014 19 153 19 287 0,7 134 74

800 700 600 500 400 300 200 100 0 Arbetslösa Työttömät, Korsholm Mustasaari Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec 2014 2013 2012 2011 2010 75

19 400 19 200 19 000 18 800 18 600 18 400 18 200 18 000 17 800 Befolkning Asukasluku 2010 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec 2014 2013 2012 2011 2010 76

77

78