Årsredovisning för Brf Pomona Mindre Räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31
Brf Pomona Mindre 2(10) Resultaträkning Belopp i kr Not 2011-01-01-2010-01-01- 2011-12-31 2010-12-31 Nettoomsättning 1 731 457 601 727 731 457 601 727 Rörelsens kostnader Driftskostnader 2-510 586-629 483 Avskrivningar -128 476-99 131 Rörelseresultat 92 395-126 887 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 3 1 381 442 Räntekostnader och liknande resultatposter 4-5 483-15 668 Resultat efter finansiella poster 88 293-142 113 Resultat före skatt 88 293-142 113 Årets resultat 88 293-142 113
Brf Pomona Mindre 3(10) Balansräkning Belopp i kr Not 2011-12-31 2010-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 1 804 523 1 596 409 Maskiner och inventarier 6 3 137 6 274 1 807 660 1 602 683 Summa anläggningstillgångar 1 807 660 1 602 683 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 7 63 854 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 50 932 49 639 50 995 50 493 Kassa och bank 9 627 147 1 520 355 Summa omsättningstillgångar 678 142 1 570 848 SUMMA TILLGÅNGAR 2 485 802 3 173 531
Brf Pomona Mindre 4(10) Balansräkning Belopp i kr Not 2011-12-31 2010-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Upplåtelseavgifter 2 877 571 2 877 571 Fond för yttre underhåll 432 147 418 767 3 309 718 3 296 338 Ansamlad förlust Balanserad förlust -1 238 690-1 083 197 Årets resultat 88 293-142 113-1 150 397-1 225 310 Summa eget kapital 2 159 321 2 071 028 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 11-775 270-775 270 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 51 377 47 958 Skatteskulder 12 2 945 3 538 Övriga skulder 13 68 041 68 041 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 204 118 207 696 326 481 327 233 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 485 802 3 173 531 Ställda panter och ansvarsförbindelser Panter och säkerheter för egna skulder Ställda panter för fastighetslån 975 000 975 000 Summa 975 000 975 000 Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Pomona Mindre 5(10) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekomendationer. Värderingsprinciper m m Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar. Avskrivningar sker systematisk över den bedömda nyttjandetiden. Följande avskrivningsprocent har tillämpats: Anläggningstillgångar % per år Materiella anläggningstillgångar: -Byggnader 2,00 -Ombyggnader 10,00 -Stammar 2,00 -Maskiner 20,00 Fordringar Upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas inflyta Redovisning av intäkter Hyres- och avgiftsintäkter aviseras i förskott. De periodiseras därför så att endast den del som belöper på perioden redovisas som intäkter Fond för yttre underhåll Avsättning till och uttag ur fonden görs i enlighet med föreningens stadgar med 0,5% på anskaffningskostnaden efter att beslut tagits på föreningsstämman. Fonden redovisas sedan efter Bokföringsnämndens allmänna råd under eget kapital. Övriga tillgångar och skulder Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde med hänsyn taget till befarade förluster om ej annat anges i not nedan. Skatt Enligt en ny dom i Högsta Förvaltningsdomstolen den 29 december 2010 ska bostadsrättsföreningars ränteintäkter som är hänförliga till fastigheten vara skattefria. Om det förekommer verksamheter som inte avser fastighetsförvaltning sker beskattning med 26,3 procent.
Brf Pomona Mindre 6(10) Noter Not 1 Nettoomsättning 2011 2010 Årsavgifter 95 035 - Hyror 592 492 584 477 Övriga intäkter 43 930 17 250 Summa 731 457 601 727 Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel,hisskötsel och städning 51 107 83 531 Snöskottning 28 030 51 600 Reparationer 52 810 67 907 El 76 139 102 786 Vatten 25 021 24 731 Sophämtning 58 763 67 514 Försäkringspremier 47 640 43 812 Fastighetsavgift bostäder 19 530 19 155 Fastighetsskatt lokaler 55 850 55 850 Övriga fastighetskostnader 6 316 6 039 Kabel TV 8 334 7 782 Styrelsearvoden 4 995 4 995 Revisionsarvoden 16 000 32 425 Förvaltningsarvode 48 755 46 248 Arvoden - 3 500 Övr externa tjänster 11 296 11 608 Summa 510 586 629 483 Anställda, föreningen har ingen fast anställd personal. Not 3 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter 1 354 442 Ränteintäkter skattefria 27 - Summa 1 381 442 Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader till kreditinstitut 5 483 15 668 Summa 5 483 15 668
Brf Pomona Mindre 7(10) Not 5 Byggnader, ombyggnader och mark 2011 2010 Ackumulerade anskaffningsvärden: -Byggnad 2 675 947 2 675 947 Ombyggnader -2005, Skyltskåp, 10% 34 806 34 806-2005 Soprum & förråd, 10% 79 902 79 902-2006 Målning fönster, 10% 182 075 182 075-2008 Stammar, 2% 439 860 439 860-2011 Trappuppgång 285 953 - -2011 Fallräcke tac 47 500-3 746 043 3 412 590 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -1 816 181-1 724 187 -Årets avskrivning enligt plan -125 339-91 994-1 941 520-1 816 181 Redovisat värde vid årets slut 1 804 523 1 596 409 Taxeringsvärde Byggnader 13 559 000 13 559 000 Mark 21 226 000 21 226 000 34 785 000 34 785 000 Bostäder 29 200 000 29 200 000 Lokaler 5 585 000 5 585 000 34 785 000 34 785 000 Not 6 Maskiner och inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 218 893 218 893 218 893 218 893 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -212 619-205 482 -Årets avskrivning enligt plan -3 137-7 137-215 756-212 619 Redovisat värde vid årets slut 3 137 6 274
_ Brf Pomona Mindre 8(10) Not 7 Övriga fordringar 2011 2010 Saldo på skattekonto 63 854 63 854 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Föräkringspremie 48 818 47 640 Kabel TV 2 114 1 999 50 932 49 639 Not 9 Kassa och bank SEB 500 140 579 SEB Specialinlåning - 574 935 Avräkningskonto FASTO 626 647 804 841 627 147 1 520 355 Not 10 Eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapitalansamlad förlust Upp- Fond för låtelse yttre Balanserad Årets Insatser avgifter underhåll förlust resultat Summa Belopp vid årets ingång 2 877 571 418 767-1 083 197-142 113 2 071 027 Disposition enligt stämmobeslut -142 113 142 113 Förändring under året 13 380 Årets resultat 88 293 88 293 Belopp vid årets utgång - 2 877 571 432 147-1 225 310 88 293 Totalt bundet eget kapital Totalt fritt eget kapital 3 309 718-1 150 397 2 159 321
Brf Pomona Mindre 9(10) Not 11 Skulder till kreditinstitut, långfristiga Konvertering / Skuldbelopp Skuldbelopp Långivare slutbetalning Ränta 2011-12-31 2010-12-31 Länsförsäk. hyp Löst rörlig - 58 750 Skandiabanken Löst rörlig - 16 520 Länsförsäk. hyp Löst rörlig - 300 000 Länsförsäk. hyp Löst rörlig - 400 000-775 270 Beräknad amortering kommande bokslutsperiod - 7 140 Not 12 Skatteskuld Beräkn fast.avg & fast.skatt 75 380 75 005 Inbet. prelskatt -72 435-72 435 Ej uppdeb. skatt från föregående år - 968 2 945 3 538 Not 13 Övriga skulder Inre reparationsfond 68 041 68 041 68 041 68 041 Ingen avsättning har skett under 2011 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda hyror och avgifter 171 342 148 123 Upplupna räntor - 1 870 Upplupen el 9 776 19 902 Upplupet revisionsarvode 16 000 26 750 Klotterförsäkring kv.4-2 288 Städning 7 000 8 763 204 118 207 696
Brf Pomona Mindre 10(10) Underskrifter Stockholm 2012- Andreas Murray Stefan Hörberg Pontus Lantz Min revisionsberättelse har lämnats 2011- Camilla Nilsson Av föreningen vald revisor Jörgen Lantz