Härmed redovisas delårsrapport för kommunalförbudet Nerikes Brandkår för perioden 2014-01-01 2014-07-31, föregående års siffror visas inom parentes.

Delårsrapport 2014 Kommunalförbundet där kommunerna Örebro, Lindesberg, Kumla, Hallsberg, Laxå, Nora, Askersund och Lekeberg samverkar om gemensam räddningstjänst 1

2

Härmed redovisas delårsrapport för kommunalförbudet Nerikes Brandkår för perioden 2014-01-01 2014-07-31, föregående års siffror visas inom parentes. Ekonomin i korthet Nerikes Brandkår redovisar ett positivt utfall på 2 mnkr i delårsrapporten. Prognosen till 2014-12-31 pekar på ett positivt resultat på 523 tkr, vilket är 85 tkr över budgeterat resultat. Balanskravsresultatet förväntas bli negativt för år 2014. Placering av pensionsmedel Efter tidigare diskussioner och beslut om ny inriktning har olika placeringar genomförts beträffande brandpersonalens tjänstepensioner. Dessa består främst av kapitalskyddade produkter samt ränteplaceringar med låg riskklass. Placeringarna uppfyller finanspolicyn som direktionen beslutat om. Målsättningen är att sprida pensionskapitalet i en variation av placeringar, som har olika löptider. Krissamverkan Örebro län har en krissamverkan som kallas T-sam. Syftet med T-sam är att Länsstyrelsen, Polisen, räddningstjänsterna, landstinget och kommunerna ska samverka vid alla typer av större kriser. En av flera arbetsgrupper inom T-sam ansvarar för planering och genomförande av gemensamma övningar för att öka krishanteringsförmågan, samt uppföljning och rapportering för att sprida erfarenheter i respektive organisation. Under maj månad genomfördes en större övning vid Örebro flygplats, där scenariot handlade om efterforskning och flygplansolycka med många skadade. Sammanlagt deltog cirka 400 personer från blåljusorganisationerna. Beredskapsdirektör Tiina Johansson från Länsstyrelsen har informerat direktionen om T-sams arbete, och sammanfattningsvis anser direktionen att Örebro län har en väl utvecklad samverkan kring krishantering. 3

Brand i Vintrosa kyrka Den 8 mars 2014 inträffade en brand i Vintrosa kyrka. Innan dess brann det senast i en kyrka 1968, då kyrkan i Kumla eldhärjades. Eftersom det är ovanligt med kyrkobränder, och branden upptäcktes av brandpersonalen då man släckte en närbelägen villa, har en omfattande olycksutredning genomförts. Där framgår bl.a. att brandspridning och gnistor inte utgjorde några problem vid den initiala riskbedömningen. Trots detta brann senare taket, och ett omfattande släckningsarbete fick genomföras. I utredningen framgår också att det är sannolikt att gnista och värmeöverföring är brandorsak till kyrkobranden. Det kan inte heller uteslutas att branden startade innan brandkåren var på plats. Utredningen påtalar även behov av förebyggande åtgärder kring alla kyrkor för att skapa bättre förutsättningar för att genomföra effektivare räddningsinsatser. Med hjälp av privatpersoner och brandmän har över 80 procent av de värdefulla inventarierna räddats. En nyanskaffad skärsläckare (högtrycksaggregat) användes med stor framgång för att skydda kyrkorgeln. Rakel Under första halvåret slutfördes arbetet med att installera Rakelapparater i utryckningsfordonen och förse brandpersonalen med nya bärbara Rakelapparater. Sammanfattningsvis kan vi konstatera att det nya radiosystemet fungerar mycket bra och att radiotäckningen är bättre än med det gamla systemet. Ytterligare en fördel med det nya systemet är att radioapparaterna markerar om dessa inte har kontakt med basstationerna. I media har detta påtalats, vilket en del har misstolkat som att de nya radioapparaterna är sämre. Under hösten fortsätter arbetet med att få fram nya rökdykarradioapparater, vilket är en mycket viktig uppgift för att säkerställa rökdykarnas arbete. De nya radioapparaterna kommer inte att omfattas av Rakelabonnemang. Utöver detta kommer ledningscentralen i Örebro att förses med en speciell basstation i Rakelsystemet med två operatörsplatser. Sjöräddning på Vättern Sjön Vättern omfattas av statlig räddningstjänst. Sjöfartsverket har inga egna resurser för detta, men däremot finns tre sjöräddningsstationer runt Vättern (vid Visingsö, Karlsborg och Motala-Vadstena) organiserade av den frivilliga organisationen Sjöräddningssällskapet. På sikt vore det bra om även den norra delen av Vättern hade tillgång till en sjöräddningsstation organiserad av Sjöräddningssällskapet. Nerikes Brandkårs primära ansvar för Vättern handlar endast om räddningstjänst i hamnarna samt brandsläckning m.m. på öarna. Staten har således ansvaret för all sjöräddning och miljöräddning på allt vatten utom i hamnarna. I denna del bistår Nerikes Brandkår staten med båtresurser från Askersund och Örebro. IVPA-hjärtstopp Sedan 2012 har en försöksverksamhet pågått vid brandstationerna Byrsta, Askersund, Laxå, Nora, Fjugesta, Fellingsbro, Pålsboda och Odensbacken, där Nerikes Brandkår rycker ut och hjälper Örebro läns landsting med IVPA-verksamhet (i väntan på ambulans). Syftet har främst varit att åstadkomma en snabb defibrillering av hjärtstopp. ÖLL har utvärderat försöksverksamheten, och under första halvåret skrevs ett nytt avtal som innebär att IVPA-verksamhet från och med i höst kommer att finnas på ytterligare åtta platser - Vintrosa, Garphyttan, Finnerödja, Vretstorp, Hjortkvarn, Guldsmedshyttan, Frövi och Vinön. I Fellingsbro rycker brandpersonalen ut vid alla prio-1 larm som ambulansen har till denna ort. Vid övriga stationer handlar det endast om hjärtstoppslarm. Under tiden som delårsrapporten omfattar har Fellingsbro haft 43 IVPA-uppdrag. Hjärtstoppslarm har varit; Byrsta 16, Odensbacken 3, Fjugesta 5, Askersund 3, Nora 8, Laxå 8 och Pålsboda 0 uppdrag. 4

Under hösten kommer hjärtstartare och kringutrustning att köpas till en kostnad av cirka 170 000 kr, som får bekostas av Nerikes Brandkår. Utöver detta kommer också personalen att utbildas. I uppgörelsen med landstinget kommer ÖLL att betala 995 kr/uppdrag för varje larm. Detta motsvarar halva personalkostnaden för tre personer som rycker ut på dessa larm. IVPA-frågan har diskuterats under lång tid och det känns nu skönt att kunna lägga denna till handlingarna och samtidigt veta att medborgarna får snabbast möjliga hjälp då nöden är som störst. Utryckningsverksamheten Utryckningsverksamheten är ganska statisk om man jämför antalet händelser i medeltal under de senaste åren. Självklart förekommer vissa variationer, men i stort går det nästan att budgetera antalet händelser som kommer att ske i våra kommuner varje år. Under årets första sju månader har antalet utryckningar uppgått till 1 389 händelser, vilket är 52 färre jämfört med tidigare år (medeltal tre år). Variationen beror främst på att antalet automatiska brandlarm har minskat. Så här ser fördelningen ut då det gäller olika olyckstyper i jämförelse med föregående år (2013): Olyckstyp 2014 2013 Olyckstyp 2014 2013 Automatiska brandlarm (ej brand) 434 472 Förmodad brand 82 74 Trafikolyckor 215 233 Utsläpp farligt ämne 40 38 Brand i byggnad 203 198 Drunkning 11 13 Brand ej i byggnad 208 215 Övriga händelser 103 113 I väntan på ambulans (IVPA) 93 85 Summa 1 389 1 441 5

Fördelat för respektive station är antalet utryckningar enligt nedan: Station Personal Jan-juli 2014 Jan-juli 2013 Örebro Heltid 775 649 Byrsta Heltid 222 214 Lindesberg Deltid 98 110 Frövi Deltid 36 72 Fellingsbro Deltid 71 72 Nora Deltid 61 64 Askersund Deltid 71 63 Laxå Deltid 83 39 Guldsmedshyttan Deltid 23 37 Fjugesta Deltid 36 36 Odensbacken Deltid 35 27 Vintrosa Deltid 21 31 Glanshammar Räddningsvärn 19 23 Garphyttan Deltid 25 21 Pålsboda Deltid 9 17 Vretstorp Deltid 16 15 Finnerödja Deltid 29 14 Vedevåg Räddningsvärn 8 13 Byrsta Deltid Deltid 9 13 Hammar Räddningsvärn 4 8 Hjortkvarn Räddningsvärn 8 8 Ramsberg Räddningsvärn 5 7 Hasselfors Räddningsvärn 8 4 Olshammar Räddningsvärn 3 3 Rockhammar Räddningsvärn 6 3 Mariedamm Räddningsvärn 5 2 Nyhyttan Räddningsvärn 5 2 Vinön Räddningsvärn 1 1 Totalt 1 692 1 568 Under tiden som delårsbokslutet avser (7 månader) har 1 389 händelser inträffat vilka i sig inneburit 1 692 utryckningar. Vid 303 tillfällen har således Nerikes Brandkår ryckt ut med mer än en station per händelse. Detta beror på att det kan vara en större händelse eller att händelsen har inträffat där insatsområdet primärt har tillgång till ett frivilligt värn som ej har beredskap. 6

Allmänt Inom förbundet verkar 465 (465) personer. 121 (122) personer är heltidsanställda och 240 (241) är deltidsanställda. 104 (102) personer ingår i förbundets brandvärn. Antal kvinnor inom förbundet Antalet kvinnor i förbundet är 31 (28), varav 2 (2) brandmän på heltid, 9 (8) brandmän på deltid, 1 (1) brandingenjör, 5 (5) administratörer, 3 (3) krisberedskapshandläggare samt 10 (9) inom brandvärn. Personalomsättning Under årets första 7 månader har 7 (3) heltidsanställda slutat eller pensionerats, vilket ger en omsättning på 6 (2) procent och inom deltidsstyrkan har 7 (11) personer slutet vilket ger en omsättning på 3 (5) procent. Omfördelning av budgeten Budgeten är omfördelad på några poster jämfört med den fastställda budgeten. Omfördelningen har dock skett inom den fastställda ramen, och beror på att uppgifter avseende såväl intäkter som kostnader har uppdaterats. Ekonomisk uppföljning Område Utfall jan - juli 2014 Utfall jan - juli 2013 Prognos 2014-12-31 Budget 2014 Avvikelse budget - prognos Ledning, direktion, revision inkl POpålägg 938 1 004 2 219 2 309 90 Löner heltid inkl PO-pålägg 39 070 37 907 67 701 67 151-550 Löner deltid & värn inkl PO-pålägg 20 295 19 531 34 015 33 965-50 Hyror och lokalvård 12 056 12 169 20 749 20 799 50 Övriga driftskostnader 10 208 9 055 18 835 18 599-236 Årets avsättning till pensioner inkl löneskatt 4 028 6 234 6 656 6 816 160 Avskrivningar 3 339 2 940 6 151 5 951-200 Summa kostnader 89 934 88 840 156 326 155 590-736 Finansiella kostnader 647 5 086 1 569 1 569 0 Summa totala kostnader 90 581 93 926 157 895 157 159-736 Automatiska Brandlarm 1 997 2 250 3 850 4 050-200 Avtal 2 405 2 552 4 251 4 301-50 Externutbildning 876 714 1 600 1 600 0 Myndighetsutövning 1 101 928 1 960 1 960 0 Krisberedskap 986 771 1 667 1 667 0 Övriga intäkter 527 704 851 980-130 Summa intäkter 7 892 7 919 14 179 14 558-380 Medlemsbidrag 83 323 81 689 142 839 142 839 0 Finansiella intäkter 1 323 66 1 400 200 1 200 Summa totala intäkter 92 538 89 674 158 418 157 597 820 Periodens/årets resultat 1 957-4 252 523 438 85 7

Resultat Resultatet för perioden januari-juli 2014 är positivt med 2 mnkr. Prognosen för hela året visar på ett positivt resultat på 523 tkr. Budgeterat resultat ligger på 438 tkr. Orsaken till det positiva resultatet är att andelar i värdepapper har sålts med vinst på 1,2 mnkr, vilket ej var planerat i budgeten. Å andra sidan befaras en ökning av personalkostnaden samt minskade verksamhetsintäkter. Verksamhetens intäkter Verksamhetsintäkterna väntas bli knappt 400 tkr lägre än budget, till följd av att intäkten för bland annat obefogade larm befaras minska med 350 tkr. Verksamhetskostnader och avskrivningar I delårsbokslutet är verksamhetens kostnader 700 tkr högre än förra året. Lönekostnaderna har ökat med löneuppräkning kring 3 procent. Semesterlöneskulden är svår att bedöma, men i helårsprognosen ingår en befarad ökning av skulden med 500 tkr. Tillkommande inköp av Rakel-utrustning belastar också resultatet med drygt 200 tkr. Kostnaden för pensioner och löneskatt var ovanligt hög 2013, främst till följd av en kalkylräntesänkning i pensionsskuldsberäkningen. 2014 förväntas pensionskostnaden bli 160 tkr lägre än budget. Avskrivningarna bedöms bli 200 tkr högre än budget. Finansiella intäkter och kostnader De finansiella intäkterna är 1,2 mnkr högre än budgeterat, eftersom andelar i den korta räntefonden Nordea Likviditetsinvest har sålts med vinst. Kapitalet har därefter investerats i andra värdepapper som bedöms kunna ge högre avkastning. De finansiella kostnaderna avseende lån från Nora och Lindesbergs kommuner, ligger helt i nivå med budget. Den ordinarie verksamhetens resultat Den ordinarie verksamheten beräknas uppvisa ett negativt resultat på ca -680 tkr, om man bortser från vinsten för sålda värdepapper. Befarad ökning av semesterlöneskulden och minskade verksamhetsintäkter förklarar minskningen. Beräknat balanskravsresultat Kommunalförbundet förväntas redovisa ett negativt balanskravsresultat för 2014. Ett förslag till årsbokslutet är att nyttja resultatutjämningsreserven på 640 tkr, p.g.a. kraftigt minskade intäkter för externutbildningen och gymnasieskoleverksamheten de senaste åren. Därefter skulle 427 tkr kvarstå att återställa genom återhållna driftskostnader under kommande treårsperiod. Nedan visas beräkningen av årets balanskravsresultat. Beräknat balanskravsresultat 2014 Prognostiserat resultat 523 Avgår: Prognostiserade realisationsvinster -1 589 Årets resultat före balanskravsjusteringar -1 067 Avgår: Medel från RUR 640 Årets balanskravsresultat, att reglera -427 8

Investeringsredovisning I delårsbokslutet uppgår pågående investeringar till 1,4 mnkr. Rakel-investeringen är genomförd och tagen i bruk under året. En svävare anskaffades under 2013 och togs i bruk i början av 2014. En ny slangtvätt kommer att installeras under 2014. Det planerade inköpet av en övningsmodul kommer sannolikt inte kunna genomföras under året och inköp av en städmaskin skjuts upp några år. Zinkgruvan Mining har fört diskussioner med Nerikes Brandkår om att hyra andningsskydd, men det blir inte av då företaget anskaffar detta på egen hand. Däremot föreslås en utökning av årets investeringsbudget med anledning av en totalrenovering av träningslokalen vid brandstationen i Örebro. Beräknad investeringsutgift uppgår till 200 tkr. Objekt Budget 2014 Prognos helår Avvikelse prognosbudget Stora fordon 5 825 5 883-58 Mindre fordon 1 900 1 510 390 Räddningsmateriel 800 800 0 Övrigt : 0 - övningsmodul, utgår 1 000 0 1 000 - städmaskin, utgår 100 0 100 - tvättmaskiner 500 500 0 - slangtvätt 1 000 1 100-100 Utökad budget: andningsskydd Zinkgruvan, utgår 0 0 0 Renovering träningslokal Örebro, tillkommer 0 200-200 SUMMA 11 125 9 993 1 132 Finansiella mål I kommunalförbundet Nerikes Brandkår uttolkas god ekonomisk hushållning som att ekonomin ska vara långsiktigt hållbar. Direktionen har beslutat om fyra finansiella målsättningar: Kommunalförbundet ska hushålla med sina resurser och sträva efter att få ut så mycket som möjligt av varje satsad krona. 1) Mål: Verksamhetens nettokostnad ska understiga medlemsbidraget, redovisas i procent i förvaltningsberättelsen med 1-2 jämförelseår. Utfall: Verksamhetens nettokostnad i förhållande till medlemsbidraget, % Jan-juli 2014 Jan-juli 2013 Verksamhetens nettokostnader, tkr -82 042-80 921 Medlemsbidrag, tkr 83 323 81 689 98,5% 99,1% Kommentar: Målet är uppfyllt. 9

Ekonomisk hushållning handlar om att styra ekonomin både i ett kortare och i ett längre tidsperspektiv. Om kostnaderna i ett längre perspektiv överstiger intäkterna innebär det att kommande generationer får betala för denna överkonsumtion. 2) Mål: Förmögenheten ska inte urholkas; årlig avkastning på finansiella tillgångar ska överstiga inflationen, mätt som statslåneräntan + 0,5 % i enligt kommunalförbundets finanspolicy. Utfall: Avkastning på finansiella tillgångar och inflation, % Jan-juli 2014 Jan-juli 2013 Årets avkastning, real o oreal. (tkr) -230 404 Avkastningsmål pensioner, SLR + 0,5, % 2,0% 2,6% Årets avkastning, real. o. oreal. (%) -0,5% 1,1% Kommentar: Målet är inte uppfyllt. För att undvika att avkastning blir dubbelt redovisad har årets avkastning justerats för tidigare års ackumulerade orealiserade vinster. Jämförelseårets siffror har räknats om och visar att målet inte hade uppnåtts då heller. Under vintern 2013/2014 påbörjades arbetet med att placera om andelar i räntefonder till värdepapper som har möjlighet att ge högre avkastning (andra räntefonder samt strukturerade produkter). Under 2014 har totalt 29 mnkr omplacerats. Löptiden för dessa strukturerade produkter är i genomsnitt fem år. De första åren drabbas strukturerade produkter av kostnader för kurtage och förvaltningsavgifter, därför är avkastningen negativ. 3) Mål: Investeringarnas självfinansieringsgrad ska överstiga 100 procent, d v s finansieras med egna medel. Självfinansieringsgraden mäts som den löpande verksamhetens kassaflöden i relation till totalt kapitalbehov, redovisas i procent. Utfall: Investeringarnas självfinansieringsgrad, % Jan-juli 2014 Jan-juli 2013 Den löpande verksamhetens kassaflöden, tkr 5 539 3 037 Totalt kapitalbehov, tkr 3 035 1 363 Självfinansieringsgrad investeringar, % 182% 223% Kommentar: Målet är uppfyllt. Storleken på det egna kapitalet. 4) Mål: Det egna kapitalet bör minst motsvara självrisken för den största medlemskommunen då staten täcker kostnadskrävande insatser, enligt lagen om skydd mot olyckor. Utfall: Enligt reglerna i lag (2003:788) om skydd mot olyckor uppgick självrisken för Örebro kommun, som är förbundets största medlemskommun, till 4,8 mnkr i dec 2013. Nerikes Brandkårs egna kapital uppgår till 13,1 mnkr per 2014-07-31. Kommentar: Målet är uppfyllt. P-O Staberyd Brandchef Elisabeth Östlund Administrativ chef 10

Resultaträkning Redovisning i tkr Not Utfall jan - juli 2014 Utfall jan - juli 2013 Budget 2014 Prognos helår 2014 Utfall helår 2013 Avvik. budget - prognos Verksamhetens intäkter 1 7 892 7 919 14 558 14 178 16 218-380 Verksamhetens kostnader 2-86 595-85 900-149 639-150 174-146 883-535 * varav pensionskostnad inkl löneskatt -3 910-6 234-6 816-6 656-8 653 160 Avskrivningar 3-3 339-2 940-5 951-6 151-5 201-200 Verksamhetens nettokostnader -82 042-80 921-141 032-142 147-135 866-1 115 Medlemsbidrag 4 83 323 81 689 142 839 142 839 140 038 0 Finansiella intäkter 5 1 323 66 200 1 400 345 1 200 Finansiella kostnader 6-167 -233-307 -307-399 0 Finansiell kostnad pensionsskuld exkl. löneskatt 6-480 -4 853-1 262-1 262-5 415 0 Periodens/årets resultat 1 957-4 252 438 523-1 297 85 Balansräkning Redovisning i tkr Not 2014-07-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR 106 292 103 878 Anläggningstillgångar 40 923 41 266 Materiella anläggningstillgångar 7 40 923 41 266 Omsättningstillgångar 65 369 62 612 Fordringar 8 9 951 9 433 Kortfristiga placeringar 9 43 928 40 826 Kassa och bank 10 11 490 12 353 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 106 292 103 878 Eget kapital 11 13 120 11 163 Avsättningar 12 69 701 67 524 Skulder 23 471 25 191 Långfristiga skulder 13 2 338 2 910 Kortfristiga skulder 14 21 133 22 281 STÄLLDA PANTER 0 0 ANSVARSFÖRBINDELSER 0 0 11

Finansieringsanalys Redovisning i tkr Not 2014-01-01-2014-07-31 2013-01-01-2013-07-31 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Periodens resultat 1 957-4 252 Justering för av- och nedskrivningar 3 339 2 940 Justering för rörelsekapitalets förändring 15 1 909 9 176 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 7 205 7 864 Ökning/minskning kortfristiga fordringar -518 642 Ökning/minskning kortfristiga skulder -1 148-5 469 Medel från den löpande verksamheten 5 539 3 037 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggn.tillgångar -3 035-1 363 Försäljning av materiella anläggn.tillg. 331 320 Medel från investeringsverksamheten -2 704-1 043 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Amortering av långfristiga skulder -596-895 Medel från finansieringsverksamheten -596-895 Periodens kassaflöde 2 239 1 099 Likvida medel vid periodens början inkl kortfristiga placeringar 53 179 54 128 Likvida medel vid periodens slut inkl kortfristiga placeringar 55 418 55 227 Redovisningsprinciper Kommunalförbundet följer de grundläggande redovisningsprinciper som framgår av den kommunala redovisningslagen och god redovisningssed. Redovisningsprinciperna är desamma som tillämpades vid senaste årsbokslut. Rekommendation 22 om Delårsrapport utgiven i maj 2013 av Rådet för Kommunal Redovisning har tillämpats. Fakturor överstigande 20 tkr exklusive moms har periodiserats. Pensioner Medlemskommunerna ansvarar för pensioner intjänade t o m 31/12 året före inträdet. 12

Noter Not 1 Verksamhetens intäkter 2014-07-31 2013-07-31 Automatiska brandlarm 1 997 2 250 Avtal 2 405 2 552 Externutbildning 876 714 Myndighetsutövning 1 101 928 Realisationsvinst försäljn maskiner o inventarier 292 315 Krisberedskap 986 771 Övrigt 235 389 SUMMA 7 892 7 920 Not 2 Verksamhetens kostnader 2014-07-31 2013-07-31 Köp av verksamhet, bidrag 1 656 1 650 Personalkostnader inkl pensioner 64 331 64 336 Lokaler 12 056 12 225 Materiel och tjänster 8 552 7 689 SUMMA 86 595 85 900 Not 3 Avskrivningar 2014-07-31 2013-07-31 Årets avskrivningar 3 339 2 940 SUMMA 3 339 2 940 Not 4 Medlemsbidrag 2014-07-31 2013-07-31 Ägarandel procent Förbundsmedlem Örebro 50,2 41 828 41 008 Lindesberg 14,8 12 332 12 090 Kumla 11,6 9 665 9 476 Hallsberg 7,7 6 416 6 290 Laxå 4,6 3 833 3 758 Nora 4,2 3 500 3 431 Askersund 3,7 3 083 3 022 Lekeberg 3,2 2 666 2 614 SUMMA 100 83 323 81 689 Not 5 Finansiella intäkter 2014-07-31 2013-07-31 Utdelning andelar 123 0 Resultat av värdepapper 1 189 0 Övriga ränteintäkter 11 66 SUMMA 1 323 66 13

Not 6 Finansiella kostnader 2014-07-31 2013-07-31 Ränta på lån till förbundsmedlemmar 167 233 Ränta på pensionsskuld 480 782 Jämförelsestörande post Resultateffekt t f a sänkt diskonteringsränta i pensionsskuldsberäkningen, inkl löneskatt 0 4 071 SUMMA 647 5 086 Ränta på lån till förbundsmedlemmar avser övertagande av inventarier och uppgår till 7,3 % av inventariernas bokförda värde. Not 7 Materiella anläggningstillgångar 2014-07-31 2013-12-31 Pågående investering 1 455 1 867 Inventarier 550 648 Transportmedel 33 032 33 744 Övr materiella anl.tillg 5 886 5 007 SUMMA 40 923 41 266 Not 8 Kortfristiga fordringar 2014-07-31 2013-12-31 Kundfordringar 794 4 259 Skattefordringar 1 482 0 Momsfordran 504 472 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 155 2 733 Övriga fordringar 2 016 1 969 SUMMA 9 951 9 433 Not 9 Kortfristiga placeringar 2014-07-31 2013-12-31 Korta räntefonder 25 739 34 727 Ränteplaceringar 3 000 3 000 Aktieindexobligationer 15 189 3 099 SUMMA 43 928 40 826 Korta räntefonder, marknadsvärde 25 881 35 996 Ränteplaceringar, värde på förfallodag 3 056 3 056 Aktieindexobligationer, marknadsvärde 14 691 3 017 43 628 42 069 Aktieindexobligationer belastas med avgifter vid starten, därför är marknadsvärdet ofta lägre än anskaffningsvärdet inledningsvis. Samtliga aktieindexobligationer är kapitalskyddade till 100 procent. 14

Not 10 Kassa och bank 2014-07-31 2013-12-31 Bankkonton 11 490 5 353 Deposit 0 7 000 SUMMA 11 490 12 353 Not 11 Eget kapital 2014-07-31 2013-12-31 Ingående balans 1/1 11 163 12 460 varav Balansfond 09 5 490 5 490 varav Resultatutjämningsreserv 640 640 Resultat 31/7 1 957 - Utgående balans 31/7 13 120 - Resultat per 2013-12-31 - -1 297 Utgående balans 31/12-11 163 Not 12 Avsättningar 2014-07-31 2013-12-31 Avsatt till pensioner 56 093 54 341 Löneskatt 13 608 13 183 SUMMA 69 701 67 524 Not 13 Långfristiga skulder 2014-07-31 2013-12-31 Långfristig del av lån från Lindesbergs kommun, upptaget 2010-01-01 2 216 2 668 Långfristig del av lån från Nora kommun, upptaget 2010-01-01 122 242 SUMMA 2 338 2 910 Avser lån hos förbundsmedlemmar för övertagna inventarier vid inträde i kommunalförbundet. Not 14 Kortfristiga skulder 2014-07-31 2013-12-31 Kortfristig del av långfristiga skulder (1 år) 998 1 022 Leverantörsskulder 3 834 4 773 Personalskatter 1 926 1 917 Övriga kortfristiga skulder 0 11 Upplupna löner 3 506 2 910 Upplupna semesterlöner 5 472 5 481 Upplupna sociala avgifter 5 146 5 376 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 251 791 SUMMA 21 133 22 281 15

Not 15 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 2014-07-31 2013-12-31 Förändring avsatta pensioner inklusive löneskatt 2 177 9 197 Resultat vid försäljning av materiella och finansiella anläggningstillgångar -293-320 Övrigt 25 299 SUMMA 1 909 9 176 Not 16 Resultatanalys Redovisning i tkr Utfall jan - juli 2014 Utfall jan - juli 2013 Förändring, tkr Förändring, % Kommentar Verksamhetens intäkter 7 892 7 919-27 0% -varav obefogat larm 1 997 2 250-253 -11% Färre larm 2014 än 2013. -varav avtal 2 405 3 558-1 153-32% Verksamhetens kostnader -86 595-85 900-695 1% Främst RMS som minskat medan Krisberedskap ökat. -varav personalkostnader exklusive pensioner -60 303-58 442-1 861 3% -varav pensionskostnad -3 910-6 234 2 324-37% 2013 berodde ökad pensionskostnad/ pensionsskuld 1 mkr på sänkt diskonteringsränta i pensionsskuldsberäkning, att fler tar ut SAP före 60 år samt på ökad FÅPkostnad. Avskrivningar -3 339-2 940-399 14% Verksamhetens nettokostnader -82 042-80 921-1 121 1% Minskade avskrivningar 2013 p g a av försenade investeringar m m. 2014 normaliseras kostnaden. Medlemsbidrag 83 323 81 689 1 634 2% Finansiella intäkter 1 323 66 1 257 1905% Finansiella kostnader -167-233 66-28% Uppräkning i nivå med tidigare år för täckning av verksamhetens kostnader. 2014: Resultat vid försäljning andelar, främst Nordea Likviditetsinvest, har gett 1,2 mnkr. 2013: Endast ränteintäkter. Räntekostnader på lån från Nora och Lindesberg, inventarier. Finansiell kostnad pensionsskuld inkl löneskatt -480-4 853 4 373-90% Periodens resultat 1 957-4 252 6 209 146% Kraftigt ökad pensionsskuld -13 pga sänkt diskonteringsränta. 16

Placerade medel, tkr Anskaffningsdatum Anskaffningsvärde Förfallodatum Marknadsvärde 2014-07-31 Nordea Likviditetsinvest, kort räntef 2010-05-11 3 615 Inget 3 788 Nordea Fastränteplacering (12 mån, 1,85%), 1 ) 2013-12-06 3 000 2014-12-08 3 057 Nordea Institutionella Räntefonden SE utdelande, kort räntefond 2013-12-09 5 124 Inget 5 046 Strukturinvest AIO Europeiska Småbolag 5 2013-12-18 3 099 2019-01-07 3 074 Lannebo Likviditetsfond (pension), kortfr rta 2014-04-29 12 000-12 042 AIO VAL Carnegie Corporate Bond 2014-04-25 6 054 2019-04-16 5 965 AIO GB Penser Bank 2014-05-22 3 027 2019-06-11 2 847 Lannebo Likviditetsfond (invest), kortfr rta 2014-06-09 5 000-5 004 AIO Europa vs USA 2014-06-19 3 009 2019-06-19 2 806 SUMMA 43 928 43 629 AIO = Aktieindexobligation 1) På förfallodagen utbetalas 3 057 tkr. Medelsförvaltningens utveckling, tkr 2014-07-31 2013-12-31 Förändring Aktuell likviditet 11 490 12 353-863 Företagskonton, inkl korta ränteplaceringar 11 490 12 353-863 Placeringsportföljen, värdepapper Kortfristiga placeringar 28 739 37 727-8 988 Kortfristiga räntefonder 25 739 34 727-8 988 Fastränteplaceringar 3 000 3 000 0 Strukturerade produkter 15 189 3 099 12 090 - strukturerade produkter 15 189 3 099 12 090 Summa placeringsportföljen 43 928 40 826 3 102 Summa likvida medel och placeringar 55 418 53 179 2 239 Placeringsportföljen, avkastning och mål Genomsnittlig löptid, AIO (år) 5 5 0 Lägsta avkastning AIO (tkr), avser kurtage -189-9 -180 Lägsta avkastning, räntebärande värdepapper 57 22 35 Avkastn.mål pensioner SLR + 0,5 % (%) 2,01% 2,59% -0,58% Årets avkastning, real o oreal. (tkr) -230 404-634 Årets avkastning, real. o. oreal. (%) *) -0,5% 1,1% -1,6% *) Årets avkastning dividerat med genomsnittligt värde för placeringsportföljen Andel placerade medel av pensionsskuld 63% 60% 4% - andel placerade i kortfristig räntefond 41% 56% -15% - andel placerade i strukturerade produkter 22% 4% 18% 17

Uppföljning av verksamheten 2014 Säkerhetsmål och prestationsmål för räddningsverksamheten Anna Henningsson R1 Räddningsinsatserna skall planeras så att effektiva insatser kan genomföras. Nuläge 2014-07-31 Prognos 2014-12-31 R1.1 Tillsammans med SOS Alarm utveckla larmrutiner så att förlarm erhålls inom 1 minut och ordinarie larm inom högst 2 minuter. Larmtiderna har fortsatt att stiga. Ny personal och utökning av verksamheten till att även omfatta Västmanland är orsaken. När ny personal blir färdigutbildad tror vi att larmtiderna kommer att minska. R1.2 Årligen utföra insatsplanering och övning på två av våra Sevesoanläggningar av högre graden. R1.3 Stödet för Inre befäl skall utvecklas och anpassas till Rakel. Personalbrist på internutbildningen gör att målet ännu inte uppfyllts. Utrustning för Rakelradio är under inköp. R1.4 Utveckla utalamering via Rakelnätet och i Rakelterminaler. Larm erhålls på Rakelradio. Kommer inte att uppfyllas under 2014. Ny utrustning beräknas installerad under hösten 2014. Klart. 18

Per Lindgren R2 Räddningsinsatser skall utföras på ett tryggt och säkert sätt och med rätt kompetens. Nuläge 2014-07-31 Prognos 2014-12-31 R2.1 Vid behov genomföra halkkörnings-, preparand-, värn-, rökdykarledar- och körkortsutbildningar. R2.2 Upprätta målplan för övningsverksamheten. Vi har per 2014-07-31 genomfört 1 preparand-, 1 värn- och 2 rökdykarledarutbildningar. Målplansarbetet fortgår, vi har kommit en bra bit på väg. Vi kommer till 2014-12-31 ha genomfört totalt 2 preparand-, 2 värn- och 3 rökdykarledarutbildningar samt skickat iväg 40 deltagare på halkkörning. En C- kortsutbildning kommer att påbörjas i oktober. Till 2014-12-31 kommer det tagits fram en 3-årscykel för övningsprogrammet. R2.3 Registrera övningsnärvaro för samtlig personal. R2.4 Planera sex befälsutbildningar för heltiden under året. Det bör även planeras befälsövningar för deltiden. Deltidsregistreringen görs halvårsvis med en eftersläpning på ca 1 månad. Ingen befälsövning för deltiden har genomförts. 3 befälsövningar för heltiden har genomförts. Deltidsregistrering görs halvårsvis med en eftersläpning på 1 månad, värnregistrering görs helårsvis med en eftersläpning på en månad. Fr.o.m. 2014-07-31 och 4 år framåt kommer deltidens befäl genomföra 2 övningar/år. Till 2014-12-31 kommer 6 befälsövningar för heltiden genomförts. Anna Henningsson R3 Vi skall utreda och ta tillvara på erfarenheter från inträffade händelser. Nuläge 2014-07-31 Prognos 2014-12-31 R3.1 Utvärdera upprättad statistik för utryckningsverksamheten och föreslå åtgärder för att minska olyckorna och dess konsekvenser. Klart för år 2013. Klart. R3.2 Utreda samtliga dödsolyckor. Dödsolyckor utreds. Klart. R3.3 Implementera föreslagna åtgärder från olycksutredningar. Rutinerna för åtgärder är bristfälliga. Bättre rutiner genomförs under hösten genom att olycksundersökningarna, med förslag på åtgärder, kommer att behandlas i arbetsplatsträff med Räddning. 19

Magnus Bern R4 Utrustning och fordon skall vårdas så att en hög tillgänglighet upprätthålls. Nuläge 2014-07-31 Prognos 2014-12-31 R4.1 Samtliga brandstationer och fordon skall märkas Nerikes Brandkår och med ny Rakelbeteckning. Klart Klart R4.2 Ny teknik för radiosamband införs under 2014. R4.3 För att minska risken för kontaminering bör möjligheterna att rengöra materiel förbättras. R4.4 Logistiken för omhändertagandet av kontaminerad materiel ska förbättras på Byrsta- och Örebrostationerna. Delvis All Rakelutrustning är installerad och klar. Byrsta stationen blir klar hösten 2014. Lindesberg och Örebro under våren 2015. Särskilda övningskläder klart hösten 2014. Utbyte av slangtvätt på Örebrostationen planerat till vecka 41. Friska brandmän klart Byrsta hösten 2014 och i Örebro våren 2015. Anders Larsson R5 Mångfalden inom Nerikes Brandkår skall öka så att vi blir fler kvinnor och fler med utländsk bakgrund, vilket innebär att den samlade kompetensen ökar. Nuläge 2014-07-31 Prognos 2014-12-31 R5.1 Tre brandstationer kompletteras med omklädning för damer. 2 stationer ombyggda under våren. Den tredje planeras under hösten. R5.2 Lediga tjänster annonseras internt och externt för att möjliggöra största mångfald. 6 tjänster annonserades under våren. 3 av 6 tjänster tillsattes av personal utifrån och 3 genom LAS företräde internt. Ingen mångfaldsförbättring uppnåddes. 20

Säkerhetsmål och prestationsmål för den olycksförebyggande verksamheten Ulf Smedberg F1 Nerikes Brandkår ska verka för att medborgarna inom medlemskommunerna erhåller ett likvärdigt skydd mot olyckor genom förebyggande verksamhet. Nuläge 2014-07-31 Prognos 2014-12-31 F1.1 Utföra 450 tillsyner enligt LSO och LBE. 262 450 F1.2 Handlägga 120 tillståndsärenden enligt LBE. 60 120 F1.3 Medverka i samhällsplaneringen avseende 80 ärenden. 39 80 F1.4 Vara byggnadsnämnderna behjälpliga med 80 byggnadsärenden. 126 175 F1.5 Delta i kommunernas riskoch säkerhetsarbete. Medverkar i kommunernas säkerhetsarbete genom deltagande i olika arbetsgrupper och projekt. Målet uppfylls. 21

Mattias Ermanbrix F2 Underlätta för medborgarna och andra att själva kunna förebygga och minska effekterna av oönskade händelser Nuläge 2014-07-31 Prognos 2014-12-31 F2.1 Utbildningar: - Allmän brandkunskap, 150 tillfällen. - Allmän brandkunskap, vård och omsorg, 10 tillfällen. Sval uppstart på året. Runt 30 kurser under våren. Ca 15 tillfällen har hållits under våren. Bör ligga på dubbla antalet då efterfrågan är större. Troligtvis kommer vi hålla samma antal utbilningar under hösten. - Heta arbeten, 30 tillfällen. 15-20 kurser under våren. Runt 20 tillfällen. - Intern brandskyddskontrollant, 10 tillfällen. 7-10 utbildningstillfällen. - Anläggningsskötare automatiskt brandlarm, 2 tillfällen. Ingen kurs under våren. Troligtvis runt 5 tillfällen. Ingen större efterfrågan. Troligtvis inga då det inte ligger i det normala kursutbudet. - Övrigt (HLR, Utrymningsövning etc.), 130 tillfällen. Närmre 30 kurstillfällen. Något större efterfrågan men tappar mot konkurrenterna. Minst lika många som under vt. Bör ligga högre under ht. F2.2 Information till bostads- och hyresgästföreningar vid 20 tillfällen. Ca 10 tillfällen. Ungefär samma under hösten. F2.3 Minst 75 % av besökarna på hemsidan skall vara nöjda med informationen. Har inga uppgifter om aktiviteten på sidan och hur den uppfattas av besökarna. Ser att vi aktivt jobbar med sidan för att göra den levande. Anna Henningsson F3 Identifiera och analysera risker i vår omvärld och samt ta lärdom av inträffade händelser. Nuläge 2014-07-31 Prognos 2014-12-31 F3.1 Olycksundersökningar, undersöka alla dödsolyckor samt större eller speciella händelser. Alla utredare börjar komma igång och samtliga har producerat minst en utredning. Fortfarande finns mycket kvar att göra. Utbildningsdag för alla utredare tillsammans med trafikverkets grupp för dödsolyckor är planerad till 17/9 för att bli bättre på att samverka och åstadkomma utredningar efter trafikolyckor. 22

Ulf Smedberg F4 Skador på människors liv, hälsa och egendom och på miljön till följd av brand skall minimeras. Nuläge 2014-07-31 Prognos 2014-12-31 F4.1 Utföra 450 tillsyner enligt LSO och LBE. 262 450 F4.2 Ge riktad information till 25 000 hushåll om hur man förebygger brand. F4.3 Antalet besökare på hemsidan skall uppgå till 15 000 per år. Under januari- juli var antalet besökare på hemsidan 17 968 st. Målet uppfylls i samband med kursverksamhet och öppet hus samt vid info vid sotning och brandskyddskontroll. Målet ej statistiskt säkerställt via mätning. Målet uppfyllt. Ulf Smedberg F5 Förbränningsanordningar och rökkanaler för eldning av fasta bränslen ska vara fria från beläggningar som kan orsaka brand samt vara fria från brandtekniska brister som kan orsaka brandspridning. Nuläge 2014-07-31 Prognos 2014-12-31 F5.1 Utföra sotning på 55 000 sotningspliktiga objekt enligt fastställd frist. Enligt plan. Målet uppfylls. F5.2 Utföra brandskyddskontroll på 55 000 objekt enligt fastställd frist, ca 12 000 per år. Enligt plan. Målet uppfylls. F5.3 Handlägga ansökningar från privatpersoner som själva vill utföra sotning. 28 50 23

Verksamhetsmål för god ekonomisk hushållning Resursmål Mål för god ekonomisk hushållning Vi strävar efter en effektiv och miljömedveten resursanvändning. Nedan redovisas utförda förbättringar inom vår organisation: Förbättrad arbetsmiljö: Friska brandmän-projektet syftar till att förbättra arbetsmiljön, bl.a. genom att larmkläderna tvättas direkt efter situationer som inneburit kontakt med rök eller farliga ämnen. Mått & resultat: Ett sätt att mäta detta på är förändringen av kostnaden för tvättmedel. Under 2014 har tvättmedelskostnaden ökat med 60% jämfört med medelkostnaden för samma period 2011-2013, vilket antyder att personalen tar ansvar för sin arbetsmiljö i enlighet med projektets intention. Operativ planering Mål för god ekonomisk hushållning Förlarm ska erhållas inom 1 minut. Larmrutiner utvecklas i samarbete med SOS Alarm. Inom 60 sek Mätning 2013-12-31 70 sek (median) Anna Henningsson Mätning 2014-07-31 85 sek (median) Målsättning Måluppfyllelse Andel förlarm Öka andel 71% 59% Ordinarie larm ska ehållas inom högst 2 minuter - huvudlarm Ordinarie larm ska ehållas inom högst 2 minuter - förstalarm Inom 120 sek Inom 120 sek 130 sek (median) 73 sek (median) 155 sek (median) 115 sek (median) Kommentar: Inga bra siffror alls. En del av orsaken kan vara den stora personalomsättningen och rationaliseringen av SOS-centraler samt avsaknad av platschef för Örebro-centralen. Problemet måste lyftas från oss till SOS centralt. 24

Övningsverksamhet Mål för god ekonomisk hushållning Minska slitaget på ordinarie larmställ. Bygga upp garderob med övningslarmställ. Förändrad kostnad för skyddskläder, jämfört med 2013-12-31. Ej åsatt initialt. Beslut under 2014: 50 st. Minska kostnaden Mätning 2012-2013 Anders Larsson Mätning 2014-07-31 Målsättning Måluppfyllelse 0 20 st 809 tkr (12 mån) 90 tkr (7 mån) Kommentar: Målet är nytt för 2014 och detta är första gången redovisning sker. Övningslarmställen ska förvars vid Byrsta brandstation samt Hidingehöjds övningsplats. Kostnaden för nyanskaffning av larmställ förväntas minska på lång sikt. Aktuell inköpskostnad kommer att jämföras med den genomsnittliga kostnaden för 2012 och 2013, d v s innan målet infördes. Varje månad är kostnaden knappt 70 tkr. Ofta görs inköp under andra halvåret och per 2014-07-31 hade endast ett mindre antal larmställ inköpts. Nästa mätning görs 2014-12-31. 25

Nerikes Brandkår Org nr 222000-1016 Box 336 00, 701 35 ÖREBRO Tel: 019-20 86 50 www.nerikesbrandkar.se 26