Har du gjort en affärsplan för ditt företag har du ett underlag för presentation och diskussion även i den.

Transkript

1 Egenbedömning inför presentation Som företagare är du alltid fullt upptagen men alla väntar sig ändå att du är den som kan ditt företag bäst och kan beskriva det. Denna checklista tar dig igenom frågeställningar som en köpare och även en rådgivare kommer att vilja veta något om. När du har gått igenom materialet och noterat dina egna bedömningar har du ett bättre underlag för diskussioner och förhandlingar. Du har också ett material som kan vara underlag för kommande dokumentation försäljningsprospekt eller säljmaterial. Checklistan och svaren behåller du för dig själv men du har fått en struktur för genomgångarna framöver och du är beredd att ta fram underlag och svara på frågor. Har du gjort en affärsplan för ditt företag har du ett underlag för presentation och diskussion även i den. Klargör din vilja! Gå igenom frågematerialet Sälja företaget!? Aldrig i livet! Dina svar har stor inverkan på hur du kommer att genomföra förberedelsearbetet inför försäljningen, vilken typ av köpare du söker, upplägget av affären med skattepåverkan och ditt eventuella personliga engagemang i företagets fortsatta verksamhet. Ekonomi, historik och framtid nödvändigt för presentationen Även om du följer denna checklista kommer presentationen och genomgången av företagets ekonomiska historik, nuvarande status och framtida förutsättningar att ha största betydelse. För att få en bra förhandling och undvika framtida tvister bör redovisningen och genomgången vara öppen och tydlig när det gäller extraordinära förhållanden. Är du enskild näringsidkare (enskild firma) eller om det är mindre handelsbolag finns inga offentliga bokslut, men det är självklart att en köpare måste få tillgång till bedömbart ekonomiunderlag. Värdet av ett företag är beroende av parternas uppfattning. Resultatutvecklingen är ändå alltid i fokus för intresset liksom tillgångarna i företaget, eller substansen, i princip skillnaden mellan tillgångar och skulder. Vid bedömning av resultat behöver justeringar ofta göras så att kostnaderna är relevanta och marknadsmässiga. Balansräkningens poster kommer också att granskas. Ett exempel är hur värdering av varulager har skett och om samma värderingsmetod använts över åren.

2 Min egen beskrivning och bedömning av företaget inför försäljning 1 Företagets omvärld a. Vilken marknad är företaget verksamt på - geografiskt, bransch eller annat? b. Vilka är företagets kunder eller kundgrupper? c. Vilka är företagets produkter eller produktgrupper (produkt = tjänst)? d. Hur lönsamma är de olika kundgrupperna, produktgrupperna eller kombinationen av dem? Har du underlag som visar detta? e. Finns det starkt beroende av ett fåtal kunder? Bedömer du detta som försäljningsandel, andel av bidrag till företagsvinsten eller annat? f. Är nuvarande produkter/tjänster gångbara i ett längre perspektiv eller krävs förnyelse? Hur gör du denna bedömning? g. Sker produktutveckling systematiskt tillsammans med kunderna? Har du underlag som visar detta? h. Vilka är de viktigaste konkurrenterna? Hur starkt står företaget i förhållande till konkurrenterna? Kan du ange detta som marknadsandelar, som ekonomiska nyckeltal eller på annat sätt? i. Vad kommer att hända framöver där företaget är beläget? Finns det t.ex. planer från kommunens sida att förändra gator mm där företaget är beläget? Kommer det att ske etableringar i grannskapet som gynnar eller stör företaget? När undersökte du detta senast? j. Är företaget beroende av särskilda regler och tillstånd, av modesvängningar, trender och teknologiförändringar? Vad kan väntas framöver? Hur tar du reda på detta? k. Vilka förändringar, utöver vad som noterats ovan, kan förutses när det gäller marknadsförutsättningarna, hot och möjligheter? Hur har du kommit fram till din bedömning? Gör en sammanfattning av hot och möjligheter? Hur kan du, eller en köpare, undvika hoten och ta vara på möjligheterna? 2 Företagets förmåga att hävda sig i konkurrensen genom utåtriktade aktiviteter a. Hur är företagets försäljningsarbete upplagt? Hur arbetar företaget med marknadskommunikation typ reklam och dylikt? Finns det periodiska aktivitetsplaner? b. Finns det något i företagets profil eller aktiviteter som är unikt eller avgörande för framgång? c. Finns skyddat varumärke eller patent som tillhör företaget? Används de aktivt i marknadsföringen? Vilken betydelse har de för konkurrensprofilen? 2 (5)

3 d. Bedöm det egna företagets starka och svaga sidor jämfört med konkurrenterna när det gäller marknadskommunikation! Har du gjort ett underlag för denna bedömning? e. Har du, som företagets ägare, eller nyckelpersoner bland personalen, speciella relationer till kunder, leverantörer etc. av sådan betydelse att det är avgörande för konkurrensförmågan? Vad händer om du lämnar företaget? Hur kommer du att hantera denna fråga i samtal/förhandlingar med köpare? Summera med starka och svaga sidor av betydelse. Vad anser du att en köpare särskilt ska ta vara på och vad en köpare bör förändra? 3 Resurser och inre effektivitet a. Hur är företagets organisation? Vad vill du framhålla särskilt och var finns det brister? Har du ett presentationsunderlag? b. Har du underlag som visar hur lokalerna är disponerade? Hur är din bedömning av om produktion, verksamhet, administration fungerar rationellt? Beskriv och bedöm om personal- och hygienutrymmen är lämpliga och följer vedertagen standard! c Finns rutiner för underhållsarbetet för utrustning? Hur följs rutinerna? Bedöm om utrustning och metoder är moderna? Hur har du hållit dig uppdaterad om detta? d. Används lämplig teknisk utrustning i administration och produktionsstyrning? Hur har du hållit dig uppdaterad om detta? e. Kräver kunderna att det skall finnas kvalitetsledningssystem eller andra ledningssystem? Finns det sådana införda? Används systemen? f. Hur följer ni riktlinjer av typen hygien och arbetsmiljö? g. Hur hanteras förråd och varulager? H Hur stor är kapitalbindningen, hur stort värde finns genomsnittligt i förråd och lager? i. Vilka investeringar måste göras framöver? Summera med starka och svaga sidor av betydelse. Vad anser du att en köpare särskilt ska ta vara på och vad en köpare bör förändra? 4 Personalen, effektiviteten och kompetensen a. Hur är personalens kompetens och attityd när det gäller att hantera utrustning och metoder? b. Identifiera nyckelpersoner! Kommer de att stanna kvar vid ägarskifte? Nyckelpersoner kan finnas vad gäller kompetens, hantering av utrustning etc., men även när det gäller kund- och leverantörsrelationer. Det kan också finnas informella ledare som påverkar ett förändringsskede. Fundera över hur du ska hantera dessa insikter vid samtal/förhandling med en köpare! 3 (5)

4 c. Bedöm personalens kompetensutvecklingsbehov! Finns individuella utvecklingsplaner? Summera starka och svaga sidor av betydelse. Vad anser du att en köpare särskilt ska ta vara på och vad en köpare bör förändra? 5 Kundorientering i företaget a. Är företaget ett tjänsteföretag där kunden är i nära kontakt med företaget, t.ex. inom branscher som restaurang och hälsa? Hur arbetar du med lokaler, inredning och arbetsmetoder för att skapa bästa möjliga kundupplevelse? Hur kan du påvisa att du arbetar kontinuerligt med detta? 6 Företagets nuvarande åtaganden och andra förhållanden a. Vilka avtal finns med personalen om anställningsvillkor o annat! Hur är löneläget? b. Vilka avtal finns med leverantörer, kunder, speditionsföretag m.fl.? c. Vilka kredittider lämnar företaget till kunderna? d. Vilka kredittider får företaget från leverantörerna? e. Uppfyller företaget ställda miljökrav? Finns risk för återställningskrav av typen förorening i mark eller annat? Har du underlag att visa? f. Finns serviceavtal för utrustning? g. Finns personal som är kunnig på skötsel av utrustningen? Innebär det någon förändring på detta område om en köpare tar över företaget? h. Vilka garantier lämnas till kunderna och vilka garantiåtaganden finns kvar efter ett ägarskifte? i. Finns det hyresavtal? Kommer hyresvärden att tillåta överlåtelse av avtalet? Hur länge är du bunden av avtalet? Hur är det med uppsägningstid o. dyl.? Finns det indexreglering av hyran? Kräver hyresvärden garanti? Gör en bedömning av starka och svaga sidor i företagets olika åtaganden och avtal. Finns det tvister och tveksamheter som du måste ta ansvar för och finns det något som en köpare måste få veta? 7 Annat a. Vad händer på olika områden i företaget när du som ägare lämnar? b. Vad händer med nyckelpersoner på olika områden om du lämnar? c. Hur ser du på att du stannar kvar i någon form under en övergångstid? d. Vad är dina egna starka sidor, nyckelroller, i företaget? 4 (5)

5 e. Kan du se starka och svaga sidor i det sätt som företaget är finansierat på nu? Har du ställt privata säkerheter och privat borgen till banken? Vad skulle du rekommendera en köpare att göra? f. Ska du sälja företagets aktier eller ska du sälja företaget i form av inkråm? Vilka fördelar och nackdelar ser du med dessa varianter? 5 (5)