Årsredovisning 2012 Västtrafik AB. 1. Sammanfattning och slutsats. 2. Verksamhetens övergripande uppdrag. Sida 1(18)

Transkript

1 Sida 1(18) Årsredovisning 2012 Västtrafik AB 1. Sammanfattning och slutsats Det totala resandet under de senaste tre åren har varit väldigt positivt, då ökningen är nästan 20% har visat på en avmattning i takten. Resandeökning för året motsvarar cirka 1%. Jämfört med målen för det långsiktiga fördubblingsarbetet ligger antalet resor med Västtrafik väl till. I förhållande till de mål som föreslås i det nya trafikförsörjningsprogrammet visar en bedömning av trenden att slutresultatet förväntas bli något lägre än de föreslagna måltalen. Det är emellertid mycket som händer under 2013 med historiskt stora förändringar och stora satsningar i kollektivtrafiken. Utfallet på dessa kommer ha stor påverkan på Västtrafiks måluppfyllelse på längre sikt. Västtrafik redovisar ett resultat före driftsbidrag för helåret 2012 motsvarande mnkr. Det är ett utfall i linje med budget. Verksamhetsmässigt visar utfallet en negativ avvikelse med -1,5 mnkr, men utifrån motsvarande mindre upplösning av obeskattade reserver erhålls ett resultat i balans. Västtrafiks intäkter är också i linje med budget. Det föranleds bland annat av den extra prishöjning som genomfördes i början av oktober i syfte att kompensera för ökade bränslekostnader. Det har under perioden uppstått förändringar inom tågtrafiken. Västtrafik har skiftat operatör från DSB Väst AB till SJ AB sedan den 1 maj I samband med att avtalet med DSB Väst AB avslutades erhöll Västtrafik tillsammans med Jönköpings länstrafik och Hallandstrafiken en ersättning motsvarande +245 mnkr i syfte att täcka merkostnader i tågtrafiken på grund av operatörsskiftet. Vid utgången av 2012, exklusive övriga parters andel samt exklusive under året ökade kostnader, kvarstår en positiv effekt motsvarande +141 mnkr. Dessa har genom obeskattade reserver satts av för merkostnader under resterande period. Beräkningar utifrån årets kostnadsförändringar visar att merkostnaden kommer kunna täckas fram till del av En ny upphandling och operatörsskifte förväntas vara klart under Övergripande är målet att verksamheten ska utföras med god kostnadskontroll och ekonomi i balans. Västtrafik strävar löpande efter att uppfylla detta krav. Inklusive de åtgärder som gjorts under året har målet uppfyllts väl för Verksamhetens övergripande uppdrag Sedan 1 januari 2012 är Västtrafik ett helägt bolag inom Västra Götalandsregionen. Västtrafik är en utförarorganisation och Kollektivtrafiknämnden är beställarorganisation. Anpassningen till nya förutsättningar har påbörjats under året. Västtrafiks mission är att ta en central roll för hållbar utveckling och tillväxt. En proaktiv och ledande aktör i att utveckla det goda livet i Västra Götaland utifrån Västtrafiks område, det vill säga kollektivtrafiken. Västtrafiks vision är Västtrafik det naturliga valet när man reser i kombination med att resenärerna väljer Västtrafik för att de vill och inte för att de måste.

2 Sida 2(18) Västtrafik vill i nära samarbete med företagets partners, utveckla, marknadsföra och leverera attraktiva och kostnadseffektiva kollektivtrafikresor och tjänster i syfte att öka resande och kundnöjdhet. Utgångspunkten för utvecklingen av kollektivtrafiken inom Västra Götalandsregionen är Trafikförsörjningsprogrammet, som beslutas av Regionfullmäktige. Kollektivtrafiknämnden har, med programmet som bas, givit Västtrafik ett årligt uppdrag vars målsättning beskrivs inom de fyra perspektiven i enlighet med den regiongemensamma mallen. Till detta finns ett antal prioriterade mål vilka i stort sammanfaller. 3. Medborgar-/Patient-/Kundperspektivet OK En av Västtrafiks strategier för att uppnå målet om ett fördubblat resande till 2025, är att Västtrafik ska låta kunden vara med och prioritera. Det kräver att hela verksamheten är lyhörd för kundsynpunkter. Dialogen med medborgarna i Västra Götalandsregionen är därför en väsentlig del för att utveckla verksamheten. För att kunna göra åtgärder är det emellertid viktigt för Västtrafik att få en metod där mätning sker närmare upplevelsen. Framtagningen av denna metod är nu gjord och under 2013 påbörjas mätningar enligt den nya modellen. Under året har fortsatt utbyggnad av metoden skett i syfte att beakta alla resenärsgruppers behov. 3.1 Verksamheternas mål i medborgar-/patient-/kundperspektivet Delmål 2: Minst 85-90% av resenärerna ska vara nöjda med kollektivtrafiken Invånare och kunders nöjdhet med Västtrafik Det är viktigt för Västtrafik att ta kunderna till hjälp när prioritering ska göras. En viktig input för Västtrafiks verksamhet och dess utveckling är att kontinuerligt ta reda på vad kunderna och allmänheten tycker om företaget, verksamheten och vad det resulterar i. Kunderna ser och uppfattar mer av tjänsterna och utbudet än vad Västtrafik har möjlighet att göra. Ett av verktygen är Kollektivtrafikbarometern där personer (kunder och potentiella kunder) i regionen, uppdelat jämnt per månad, svarar på frågor om Västtrafik och hur företaget presterar. Under 2012 har framtagandet av en metod som ska mäta kundnöjdheten närmare upplevelsen pågått. Målet med det är bland annat att minimera inblandning av andra faktorer när nöjdheten med resan och dess underliggande egenskaper bedöms. Denna nya metod bygger på ombordintervjuer per trafikavtal och är oftast kopplad till kvalitetsbonusar för trafikföretagen. Bland de variabler som idag mäts i Kollektivtrafikbarometern finns bland annat: Hur nöjd är du som helhet med Västtrafik? (mål 2012: 70% av kunderna skall vara nöjda eller mycket nöjda)

3 Sida 3(18) Detta mått är ett helhetsbetyg som inte bara bedömer Västtrafiks verksamhet utan också delvis bedömer varumärkets status. Det gör att detta betyg påverkas av allt som händer kring Västtrafik (utöver det som Västtrafik själva gör, bland annat vad som skrivs i media, hur samarbetspartners och underleverantörer sköter sig och hur Västtrafiks ägare agerar). Sedan införseln av kontoresor (våren 2009) har nöjdheten sjunkit (från ca 65%) fram till någon gång under sommaren 2011 (ca 50%). Där vände trenden för att sakta gå uppåt igen under tiden t o m q Under våren 2012 vände trenden igen och utvecklingen för resten av 2012 var negativ hela vägen fram till november men med liten uppgång i december. Totalt för året innebär detta att resultatet gått från ca 55% nöjdhet till ca 45%. Detta kan främst förklaras med den osäkerhet kunderna känt inför de stora trafikförändringarna som kommunicerades under hösten. Det är också sannolikt att den negativa debatten kring trängselskatter färgat resultatet. Mätningarna för december visar en tydlig uppgång. Det är värt att notera att när samma fråga ställs vid ovan nämnda ombordmätningar ligger nöjdheten ca 10%-enheter högre. Om du tänker på din senaste resa med Västtrafik, hur nöjd var du med den? (mål 2012: 85% av kunderna skall vara nöjda eller mycket nöjda) Detta mått är ett försök att isolera nöjdheten med trafikutförandet. Utöver att skala bort delar av de variabler man vill undvika i beskrivningen av den totala nöjdheten ovan exkluderas även egenskaper som pris/sortiment, inställda turer och reshjälpmedel som alla är väsentliga delar i den totala reseupplevelsen. Västtrafik ligger på en historiskt normal resultatnivå, men en bit ifrån målet. Det är värt att notera att när samma fråga ställs vid ovan nämnda ombordmätningar ligger nöjdheten med senaste resan i intervallet 85-95%.

4 Sida 4(18) 3.2 Insatser för kommunikation Delmål 2: Minst 85-90% av resenärerna ska vara nöjda med kollektivtrafiken En annan del för att uppnå delmålet samt det övergripande målet om fördubblat resande 2025 är kommunikation. Det kräver att hela Västtrafik är lyhörd för kundsynpunkter. Dialogen med medborgarna i Västra Götalandsregionen är därför en viktig del för att utveckla verksamheten. Västtrafik har idag flera olika kanaler för dialog och kommunikation med sina kunder. Kundservice är en direkt väg in till Västtrafik, där resenären kan framföra sina ärenden och få svar. Västtrafik deltar också i många olika typer av möten och sammankomster, där dialog förs med olika intressegrupper och där funderingar och önskemål ger värdefull information för det fortsatta utvecklingsarbetet. Fokusgrupper används bland annat vid olika tekniska pilottester, och kan också utgöra diskussionspartner kring till exempel strategiska dokument vilket ger Västtrafiks medarbetare god inblick i kundens och allmänhetens syn på verksamheten. Västtrafiks hemsida ( är mycket välbesökt med ca dagliga besökare, vilket gör den till en av de mest använda i Västsverige. En stor del av besökarna använder hemsidans reseplanerare för resvägsfrågor, men det går också söka information om trafikförändringar, uppgifter om priser och biljetter, Mina sidor för registrerade kunder mm. Västtrafik finns nu även på Facebook för den som har enklare frågor som kan besvaras med korta, snabba svar. På Twitter kan all störningsinformation fås som går ut, och Västtrafiks vd twittrar dagligen. Kollektivtrafik är ett intressant ämne för medborgarna och därmed även för media. Västtrafik

5 Sida 5(18) arbetar aktivt både med en presstjänst för daglig service till journalister, liksom med egna pressmeddelanden och presseminarier för ett proaktivt arbete att föra ut aktuella frågeställningar kring kollektivtrafik. Inför införandet av trängselskatten gjorde Västtrafik sin största satsning någonsin för att värva nya resenärer. I kampanjen Vi älskar bilister bearbetades bilister att ta chansen att provåka med Västtrafik och kollektivtrafiken i två veckor bilister svarade på erbjudandet varav kvalificerade sig för ett provåkarkort nya resenärer är målet med satsningen och resultatet av kampanjen redovisas i maj Rättighetsfrågor Funktionshinder Delmål 3: Kollektivtrafiken ska beakta alla resenärsgruppers behov. Det ska finnas ett utpekat nät som är tillgänglighetsanpassat för att möjliggöra hela resan. Västtrafik ska öka tillgängligheten till kollektivtrafiken för personer med funktionshinder och beakta alla resenärsgruppers behov. Exempel på aktiviteter under 2012 är fortsatt utbyggnad av audiovisuellt utrop, anpassning av tillgängligheten vid hållplatser och terminaler samt lanseringen av nya Reseplaneraren. 4. Verksamhets-/Processperspektivet OK Det totala resandet under de senaste tre åren har varit väldigt positivt, då ökningen är nästan 20%. Resandeökning för året motsvarar cirka 1%. Jämfört med målen för det långsiktiga fördubblingsarbetet ligger antalet resor med Västtrafik väl till. I förhållande till de mål som föreslås i det nya trafikförsörjningsprogrammet visar en bedömning av trenden att slutresultatet förväntas bli något lägre än de föreslagna måltalen. Västtrafik har under 2012 arbetat vidare för att nå målen i Miljö- och Klimatstrategin innebärande att Västtrafik ska erbjuda ett långsiktigt hållbart sätt att resa samt att Västtrafik ska kännetecknas av ett konsekvent och systematiskt miljöarbete. 4.1 Verksamheternas mål i verksamhets-/processperspektivet Delmål 1: Resandet med kollektivtrafiken 2025 ska fördubblas i förhållande till Det ska vara enkelt och prisvärt för kunderna att resa långa sträckor med Västtrafik. En av de större satsningarna för att uppnå denna målsättning är att under perioden förstärka kapaciteten i tågtrafiken med nya tåg. Under 2012 gjordes 261 miljoner resor med Västtrafik. Beräkningsgrunder och därmed statistiken har i december sänkts med 10 miljoner resor för 2011, dels hänförbart till sedvanliga undersökningar av stämplingsbenägenheten som görs två gånger per år, men även rättningar i beräkningsgrunder för främst spårvagnstrafiken. Det totala resandet under de senaste tre åren

6 Sida 6(18) har varit väldigt positivt, då ökningen är nästan 20%. Diagrammet nedan visar utvecklingen från december 2010 som löpande 12-månadersvärden. En jämförelse görs dels med det långsiktiga fördubblingsarbetet , dels med föreslagna måltal i det nya trafikförsörjningsprogrammet som Kollektivtrafiknämnden arbetar med att ta fram och som kommer att fastställas av Regionfullmäktige. Inför 2012 estimerades en resandeökning med +3,4 %. Resandeökningen för 2012 blev 1%. Reella faktorer som påverkat utvecklingen är den mildare vintern Det har givit fler resor med Regiontågtrafiken men de mer kortväga resorna med bland annat spårvagn har minskat. Förutom en positiv utveckling för tågtrafiken ökar även fortsatt expressbusstrafiken mellan Borås och Göteborg. En annan faktor som påverkar är antalet skolresor med resandeminskningar i Fyrbodal och Skaraborg som följd. Ytterligare kan 2012 års utfall påverkats av att det inte gick att genomföra all planerad trafikökning samt att en fokusering gjordes av marknadsföringskampanjer till senare under hösten i samband med de stora trafikförändringar som skett inför I delregionerna ökar resorna i Sjuhärad (+7%). Ökningen kan hänföras dels till stadstrafiken i Borås, dels till expressbussen mellan Borås och Göteborg. Redovisat resande visar på en oförändrad utveckling i Göteborgsområdet. I Fyrbodal och Skaraborg minskar resorna med 3% respektive 1% och förklaras av bland annat färre skolresor. I Fyrbodal påverkas resorna även av arbetsmarknadssituationen i Trollhätteområdet. Det är också värt att nämna att inga marknadsföringsåtgärder, likt de som gjordes inför 2011, gjordes under Resurser för denna typ av åtgärder fokuserades helt och hållet till de stora satsningar och förändringar som infördes i december 2012 och till införandet av trängselskatter. Jämfört med målen för det långsiktiga fördubblingsarbetet ligger antalet resor med Västtrafik väl till. I förhållande till de mål som föreslås i det nya trafikförsörjningsprogrammet

7 Sida 7(18) visar en bedömning av trenden att slutresultatet förväntas bli något lägre än de föreslagna måltalen. 4.5 Miljömål Delmål 4: Kollektivtrafiken skall utvecklas så att den både minskar transportsektorns miljöpåverkan och sin egen miljöpåverkan till Under 2012 har Västtrafik arbetat vidare för att nå målen i Västtrafiks Miljö- och Klimatstrategi: Västtrafik ska erbjuda ett långsiktigt hållbart sätt att resa Västtrafik ska kännetecknas av ett konsekvent och systematiskt miljöarbete Västtrafik har infört ett miljöledningssystem som ska säkerställa att miljöarbetet bedrivs på ett strukturerat sätt. Arbetet omfattar hela verksamheten och där upphandling av trafiktjänster är en viktig del eftersom miljöpåverkan från den levererade trafiken står för Västtrafiks största miljöpåverkan. Miljöledningssystemet följer de krav som Västra Götalandsregionen ställer på sina verksamheter. Västtrafiks arbete i enlighet med planen för avveckling av fossila bränslen fortsätter och målet är att nå 90% förnybart drivmedel till år I nya upphandlingar ställs vanligtvis krav på 90% förnybart bränsle direkt från trafikstart. Därtill kommer biogas att prioriteras i de upphandlingar där biogasen kan användas på ett energi- och kostnadseffektivt sätt. Målet enligt Avsiktsförklaringen var år 2012 minst 30% förnybart drivmedel (gällande buss och icke eldrivet tåg), prognosen för 2012 är drygt 36% och målet nås med marginal. En annan viktig miljöpåverkande åtgärd är arbetet med att öka Västtrafiks marknadsandel för resandet i regionen. En förflyttning av resenärer från privatbil till kollektivtrafik innebär framför allt väsentliga minskningar av klimatpåverkande utsläpp och effektivare markanvändning. Västtrafik deltar och planerar två demonstrationsprojekt för att stimulera till energieffektivare fordon. I Göteborg planeras 3 stycken laddhybrider att trafikera linje 60 från våren Bussarna kommer att köras på el och biodiesel. Bussarna kommer att snabbladdas med el vid ändstationerna. 60% av körsträckan planeras att kunna köras med eldrift. I Ale kommun planeras ett teknisk test av en mindre buss. Syftet är att utvärdera driften av en bullerfri eldriven buss som ska köra mellan bostadsområden till en av de nya pendeltågsstationerna i Ale. Bussen förväntas komma i drift sommaren Under 2012 har Västtrafik också arbetat intensivt med uppföljning av miljökraven i trafikavtalen vilket har inkluderat miljörevisioner på plats hos trafikföretagen, uppföljningar

8 Sida 8(18) av miljökraven genom miljö- och fordonsdatabasen Frida samt avgasmätningar på plats hos trafikföretagen genomfördes fem avgasmätningar samt en fördjupad avgasmätning och fem miljörevisioner. Målet för 2012 var 10 miljörevisioner och 4 avgasmätningar. Ett stort arbete har också lagts ner på att påbörja utvecklingen av andra generationens Frida, dvs ett uppgraderat uppföljningsverktyg. 5. Medarbetarperspektivet Bra Västtrafik har en bra situation i de flesta av de prioriterade målen. Utöver detta har bolaget tre huvudmål för medarbetarperspektivet i verksamheten Dessa följs löpande genom medarbetarundersökningar. Organisationen har tagit steg framåt, men det finns ytterligare kvar att göra innan målen är uppnådda. 5.1 Verksamheternas mål i medarbetarperspektivet Västtrafik har för medarbetarperspektivet tre huvudmål som följts upp tre gånger under Tydliga och individuella mål Tydligt och kommunikativt ledarskap Goda relationer och gott medarbetarskap Resultaten från mätningarna bryts ner på avdelningsnivå och olika åtgärder ska förbättra resultatet. På gemensamma ledarforum med avdelningschefer har ledarskapsutvecklingen inriktats på de områden som lyfts fram i medarbetarperspektivet. På grund av detta syns en hel del förbättringar inom medarbetarperspektivet. Nämnas kan "vitaminsamtalen" mellan chef och medarbetare, regelbundna (minst en gång i månaden) samtal då chef och medarbetare har en dialog om vad som ska göras och sedan följer upp vad som har gjorts. Det ger medarbetaren en bra feedback på arbetsprestationen. Tydliga och individuella mål har under året förbättrats från 65% som är nöjda eller mycket nöjda under mars-mätningen, till 73% som är nöjda eller mycket nöjda vid mätningen i oktober. Denna förbättring kan till viss del förklaras med att "vitaminsamtalen" blivit mer regelbundna. Ett viktigt mål inom Västtrafik är att det ska vara ett bra samarbete mellan avdelningarna. Alla avdelningar behöver jobba vidare med målet, eftersom nöjdheten bland medarbetarna fortfarande är lägre än 70%. Ur ett helhetsperspektiv har organisationen tagit steg framåt, men det finns fortfarande arbete kvar för att uppnå samt bibehålla målen inom samtliga tre områden.

9 Sida 9(18) 5.4 Personalvolym Anställda per personalgrupp Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Totalt Sjuksköterskor, barnmorskor Undersköterskor m.fl. Läkare Tandläkare Tandsköterskor, -hygienister m.fl. Läkarsekreterare Rehabilitering och förebyggande Sjukhustekniker/labpersonal Utbildning, kultur och fritid Teknik, hantverkare Kök, städ, tvätt Administration Summa Endast en av deltiderna av totalt 10, två män och åtta kvinnor, har ofrivillig deltid. Västtrafik arbetar för att personen ska få tim-tid på annan avdelning. 5.6 Bemanningsföretag Kostnader för bemanningsföretag, tkr Utfall 2012 Utfall 2011 Läkare Sjuksköterskor Övriga Totalt En upphandling av bemanningstjänster genomfördes under 2011 framförallt för att underlätta och kvalitetssäkra behovet av extra personal inom Kundservice linje 1 (telefon service mot kund). Att nyttja bemanningsföretag underlättar personalplaneringen vid arbetsplatsen och teamledare kan i stället använda den tidsbesparing som det ger till att coacha medarbetare i deras dagliga arbete. 5.7 Jämställdhet och mångfald Västtrafik bedömer att balansen är bra mellan kvinnor och män samt möjlighet till utveckling inom företaget. På chefs och ledarnivå är andelen kvinnor och män i balans utifrån lagstiftningens mål, 43% kvinnor och 57% män på ledningsnivå och 41% kvinnor och 59% män på övriga chefsbefattningar. Målsättningen är att aktivt arbeta för jämställdhet och etnisk mångfald och motverka diskriminering. Personalens sammansättning ska avspegla samhället gällande kön, etnisk tillhörighet, funktionsnedsättning, religion, ålder och sexuell läggning.

10 Sida 10(18) Externt ska invånarnas resbehov tillgodoses utifrån mångfalds- och barnperspektiv. 7. Ekonomiperspektivet Bra Västtrafiks utfall för 2012 är i linje med budget. Verksamhetsmässigt visar utfallet en negativ avvikelse med -1,5 mnkr, men utifrån motsvarande mindre upplösning av obeskattade reserver erhålls ett resultat i balans. Västtrafiks intäkter är också i linje med budget. Det föranleds bland annat av den extra prishöjning som genomfördes i början av oktober. De ekonomiska konsekvenserna av skiftet av operatör för större delen av tågtrafiken täcks genom den garantiersättning som erhålls. Kvarvarande ersättning förväntas täcka merkostnaderna för tågtrafiken fram till och med del av Verksamheternas mål i ekonomiperspektivet Övergripande är målet att verksamheten ska utföras med god kostnadskontroll och ekonomi i balans. Västtrafik strävar löpande efter att uppfylla detta krav. Inklusive de åtgärder som gjorts under året har målet uppfyllts för Ekonomiskt resultat Västtrafik redovisar ett resultat före driftsbidrag för helåret 2012 motsvarande mnkr, vilket är ett resultat i linje med budget. Intäktsutveckling Biljettintäkterna under perioden januari december är i linje med budget. Den tidigarelagda prisökningen (+28 mnkr) samt en engångsupplösning av skuld till resenär (+30 mnkr) genererade tillsammans en positiv avvikelse som kompenserar för att intäkterna från resandet för perioden understiger den budgeterade utvecklingen. Engångsupplösningen har skett i samband med årsbokslutet varvid kurvan i diagrammet nedan gör en knyck i december.

11 Sida 11(18) Västtrafik redovisar en positiv försäljnings- och intäktsutveckling för 2012 jämfört med föregående år. Förändringen förklaras dock i sin helhet av genomförda prisförändringar och förändrade redovisningsprinciper. Utvecklingen är liknande för såväl kontoresor/värdekort som för periodkort. Dock kan man se att utvecklingen för enkelbiljetter är mer positiv än för såväl periodkort som kontoladdning och SMS-biljetter. Biljettintäkterna ökade under 2012 totalt sett med 9,8% (232 mnkr) i relation till föregående år. Prisökning har under 2012 genomförts i två steg. Dels den ordinarie prisökningen med i genomsnitt 5,5% (+127 mnkr) samt dels en tidigarelagd prisökning som gjordes under hösten 2012 med i genomsnitt 6,4% (+28mnkr) som påverkade årets sista månader har förändringar gjorts gällande redovisningen av biljettintäkter avseende tillköp. Detta har sin bakgrund i skatteväxlingen som gjordes i samband med att Västtrafik fick en ny ägarstruktur med VGR som ensam ägare. Dessa förändringar har påverkat biljettintäkterna positivt med 46 mnkr (2%). Dessutom har en engångsupplösning av skuld till resenär påverkat biljettintäkterna i december 2012 med cirka 30 mnkr. Intäkt per resa visar en uppåtgående trend. Ökningen av antalet resor har planat ut samtidigt som intäkterna påverkas positivt enligt tidigare beskrivning. På längre sikt har det varit en negativ trend beroende på överströmningar mellan olika färdbevis. Diagrammet nedan visar snittintäktens utveckling löpande 12 månader, notera särskilt skalan på Kr/delresa, vilken inte börjar på 0.

12 Sida 12(18) Utfall 2012 jämfört med budget Utfallet för 2012 visar på ett resultat i linje med budget beroende på en mindre upplösning av obeskattade reserver. Verksamhetsmässigt visar utfallet en negativ avvikelse med -1,5 mnkr. Avvikelsen redovisas utifrån tre olika grupperingar och avser nettoeffekter. Det medför att posterna ibland avser både intäkter, kostnadsminskningar och kostnadsökningar. Oförutsedda faktorer Oförutsedda faktorer avser förändringar mot budget som antingen skett efter det att budgeten beslutats alternativt när utfallet avviker mot de bedömningar som gjorts i budgetarbetet.

13 Sida 13(18) Resandet har som tidigare beskrivits ökat mindre än de bedömningar som gjordes i budgetarbetet samtidigt som resenärens val av färdbevis påverkar (-51 mnkr). Den negativa posten motverkas delvis av en upplösning av skuld till resenär för kontoladdningen (+30 mnkr). Färdbeviset har nu funnits några år vilket gjort det möjligt att göra en genomgång för att säkerställa skuldens uppbyggnad och skapa principer för hantering av till exempel äldre kort. Förändringen av index i relation till budget har påverkat trafikkostnaderna negativ (-20 mnkr) Utvecklingen har varit, ur Västtrafiks perspektiv, positiv när det gäller bland annat AKI- och ITPI-indexet (+50 mnkr). Dessa motverkar att trenden för PPI-index för diesel är negativ (-70 mnkr). Återhämtningen i slutet av året beror på att indexen för spårvagnstrafiken utvecklats mer positivt än förväntat (+8 mnkr). Rörliga kostnader för resande avser förändring av poster som incitament och förstärkningstrafik. Upphandling trafikavtal avser upphandlingar som färdigställts och fått påverkan under året. Minskade kostnader för spårvagnstrafiken avser främst lägre kostnader för drift och underhåll av spårvagnsbanan (+20 mnkr). Det har under perioden uppstått förändringar inom tågtrafiken. Västtrafik har skiftat operatör från DSB Väst AB till SJ AB från och med den 1 maj I samband med att avtalet avslutades erhöll Västtrafik tillsammans med Jönköpings länstrafik och Hallandstrafiken en ersättning motsvarande +245 mnkr. Denna ersättning syftar till att täcka merkostnader i tågtrafiken på grund av operatörsskiftet. Vid utgången av 2012, exklusive övriga parters andel samt exklusive under året nedlagda kostnader, kvarstår en positiv effekt motsvarande +141 mnkr. Dessa har genom obeskattade reserver satts av för merkostnader under resterande period (redovisas under finansiella beslut). Beräkningar utifrån årets kostnadsförändringar visar att merkostnaden kommer kunna täckas fram till del av En ny upphandling och operatörsskifte förväntas vara klart under Övriga kostnader avser olika nettoavvikelser som högre kostnader för underhåll av tåg (-12 mnkr) och kostnader för sen leverans av tåg (-9 mnkr). Posten innehåller även positiva avvikelser bland annat utifrån höstens återhållsamhet exempelvis minskade personalkostnader (+8 mnkr), lägre försäljningsomkostnader (+5 mnkr), lägre räntor (+5 mnkr) med mera. Beslut i verksamheten Posten motsvarar dels beslut om erbjudande för medföljande för samtliga periodkort samt 1-

14 Sida 14(18) och 3-dygnsbiljetter. En person över 20 år som reser med något av dessa färdbevis kan utan kostnad ta med tre skolungdomar under 20 år. Konsekvensen i form av intäktsbortfall för detta erbjudande är svår att beräkna (-6 mnkr). Posten omfattar även beslut om hyra av ytterligare ett Itinotåg till Kinnekullebanan (-3mnkr). Slutligen ingår även del av intäkterna som är hänförlig till beslutet om tidigarelagd prisökning (+28 mnkr). Finansiella beslut I helårsutfallet 2012 ingår två förändringar av den obeskattade reserven. Resultatet från årets verksamhet blev -1,5 mnkr som motverkas av en upplösning i motsvarande omfattning (+1,5 mnkr). Ytterligare görs en avsättning för kvarvarande andel av ersättningen i samband med operatörsskiftet för tågtrafiken (-141 mnkr). Dessa medel avser att täcka merkostnader under perioden fram tills ny upphandling samt operatörsskiftet är genomfört. Ersättningen bedöms i dagsläget räcka till del av Ovanstående medför att årets resultat har påverkats med ca 139 mnkr avseende förändring obeskattade reserver. I balansen kvarvarande obeskattade reserver vid utgången av året motsvarar 205 mnkr. 7.3 Åtgärder vid ekonomisk obalans Västtrafik har under året arbetat med möjliga åtgärder för att uppnå balans. Utifrån helåret har Västtrafik uppfyllt detta mål utan att behöva nyttja upplösning av obeskattade reserver avsedda för Investeringar Avskrivningarna avviker positivt i utfallet mot budget med ca +5 mnkr. Det är främst förskjutningar av investeringar och projekt som bidrar till den positiva avvikelsen. Tidigare prognoser har visat på en större positiv avvikelse, men aktiveringen av de nya tågen har genererat större avskrivningar än tidigare beräknat. Tågen redovisas enligt komponentredovisning vilket givit upphov till en annan fördelning än budgeterat. En utredning kommer ske omgående under de första månaderna 2013 för att säkerställa detta. Investeringar i form av aktiveringar inför årsslutet 2012 uppgår till 397 mnkr. Ytterligare 416

15 Sida 15(18) mnkr återfinns under pågående arbete och är därmed inte fullständigt färdigställt vid slutet av året. 8. Bokslutsdokument och noter Analyslänkar Bokslutsdokument dec /../userfiles/1/documents/1834_20_580DF.xls REGIONFULLMÄKTIGES PRIORITERADE MÅL I VERKSAMHETSPERSPEKTIVET V17 Användningen av fossil energi i Västra Götaland ska minska Bra Västtrafik ställer i alla nya trafikupphandlingar krav på minskade andelar fossil energi. I vissa fall ställs även krav på att en viss andel av trafiken ska utföras med biogas. V18 Antalet resta mil i tjänsten ska minska Bra Antal körda mil med bil per årsarbetare (summan av privat bil, förmånsbil, leasingbilar samt hyrbil) Måltal 2012 Utfall 2012 Minskning med minst 10 % jämfört med 2009 Antal resta mil med flyg Minskning med minst 5 % jämfört med 2009 Minskat med 48 % jämfört med 2009 Ökning 49 % jämfört med 2010 Västtrafiks anställda ska i möjligaste mån åka kollektivt i tjänsten, endast i undantagsfall kan bil användas. V19 Användningen av miljö- och hälsofarliga kemikalier i den egna verksamheten ska fasas ut Bra Basår (ange år) Ursprungsvärde basår (liter resp st) Måltal 2012 Andel utfasningsämnen som fasats ut av totala mängden utfasningsämnen, volym. Avser ämnen i VGRs utfasningslista och anges i procent. 25 % Andel utfasningsämnen som fasats ut av totala mängden utfasningsämnen, antal. Avser ämnen i VGRs utfasningslista och anges i procent. 25 % Ingår i det miljöledningssystem som nu ska implementeras i Västtrafik. Utfall 2012

16 Sida 16(18) V20 Alla verksamheter ska arbeta systematiskt med miljöledningssystem Bra Måltal 2012 Utfall 2012 Andel årsarbetare som omfattas av miljöledningssystem/miljödiplomering av totala antalet årsarbetare 75 % Införande av miljöledningssystem beslutat av Västtrafiks ledningsgrupp. V21 De funktionella arbetsmarknadsregionerna ska utvidgas och sammanfogas Uppföljning sker månadsvis och till hjälp används den så kallade Snabbrapporten som visar resandet för hela regionen. Bra A) Målet är att Västtrafik ska uppnå 6,6 miljoner resor med den regionala tågtrafiken under år Detta är ett steg på väg till fördubblingsmålet 2025, då målet är 16,4 miljoner resor. Sedan Västtrafik bildades 1999 har resandet i den regionala tågtrafiken dubblerats. B) Antalet regionala resor följs upp i respektive affärsområde och deras målkort. Under jan-okt 2011 har det varit en resandeökning på 9% på de regionala resorna. I trafikförsörjningsplan 2012 görs det satsningar i den regionala trafiken som ska leda till att uppnå Västtrafiks fördubblingsmål till 2025 och att delmålet 2013 nås med en resandeökning på 27% jämfört med Satsningarna görs framförallt i trafiken in mot Göteborgs Stad för att kunna möta den kommande efterfrågan vid införandet av trängselskatter. Under 2012 sker det bland annat utökningar i den: regionala tågtrafiken expressbusstrafiken i Göteborgsområdet expressbuss mellan Kinna och Göteborg (start juni 2011) V23 Resandet med den regionala kollektivtrafiken ska öka för både kvinnor och män Det totala resandet under de senaste tre åren har varit väldigt positivt, då ökningen är nästan 20%. Resandeökning för året motsvarar cirka 1%. Jämfört med målen för det långsiktiga fördubblingsarbetet ligger antalet resor med Västtrafik väl till. I förhållande till de mål som föreslås i det nya OK trafikförsörjningsprogrammet visar en bedömning av trenden att slutresultatet förväntas bli något lägre än de föreslagna måltalen.

17 Sida 17(18) V24 Andelen som reser kollektivt istället för att åka bil ska öka Bra Uppföljning av marknadsandelen kommer att ske på de sätt som man gemensamt har kommit fram till inom Svensk Kollektivtrafik. När det gäller aktiviteter, se förgående mål, men med tillägg av att satsningar även görs inom stadstrafiken i Göteborg, Borås och Tvåstad. REGIONFULLMÄKTIGES PRIORITERADE MÅL I MEDARBETARPERSPEKTIVET M01 Sjukfrånvaron ska fortsätta att minska Västtrafik har en låg sjukfrånvaro, varvid inga specifika insatser genomförs. Bra M02 Löneskillnaderna mellan män och kvinnor ska fortsätta minska Bra Västtrafik har gjort en lönekartläggning med stöd av BAS i de senaste löneöversynerna. Det finns även en jämställdhetspott som fördelas utifrån önskad lönestruktur. En ny löneanalys kommer att genomföras under M03 Oskäliga löneskillnader mellan män och kvinnor, enligt BAS, ska åtgärdas Eventuella löneskillnader har analyserats efter 2012 års löneöversyn. Inför 2013 förs diskussion om eventuella behov av åtgärder. Bra M04 Västra Götalandsregionen ska sträva efter en jämnare könsfördelning Västtrafik arbetar aktivt med frågan vid varje rekrytering. Västtrafik har dock inte mål för olika personalgrupper, då vissa av personalgrupperna är för få i antal. I styrelsen är 47% kvinnor och 53% män, motsvarande siffra i företagsledningen är 50/50. Klar förbättring har dessutom skett Bra avseende trafikutvecklare där fördelningen i dagsläget i stort sett är 50/50.

18 Sida 18(18) M05 Alla anställda ska erbjudas möjlighet till heltidstjänst Alla som önskar har idag heltidstjänst med några få undantag. Bra REGIONFULLMÄKTIGES PRIORITERADE MÅL I EKONOMIPERSPEKTIVET E01 Alla verksamheter ska ha kostnadskontroll och redovisa ekonomisk balans exklusive beviljad användning av eget kapital Bra Västtrafik har under året arbetat med möjliga åtgärder för att uppnå balans. Utifrån helåret har Västtrafik uppfyllt detta mål utan att behöva nyttja upplösning av obeskattade reserver avsedda för E03 Alla verksamheter ska öka sin produktivitet och effektivitet Västtrafik hade nedanstående budgetmål inför budget 2012 (dvs jämförelse mellan budget 2012 och budget 2011). Bra Slutsummeringen vid årsskiftet är att vissa effektiviseringar har överskridit estimeringen medan andra inte fullt ut har gett den effekt som bedömningen i budgeten visade på grund av förskjutning till 2013.

19 RRV RESULTATRÄKNING VÄSTTRAFIK AB 1212AC 1212BU 1112AC Västtrafik AB Ack Ack Ack 501 utfall budget utfall Specialdestinerade statsbidrag, externt Övrig försäljning av tjänster, externt Övrig försäljning av tjänster, internt Försäljning material och varor, externt Försäljning material och varor, internt Investeringsbidrag EU-bidrag, externt Ägarbidrag från kommuner, externt Driftbidrag från nämnd inom regionen, avtal int Hyresintäkter lokaler/bostäder, externt Övriga bidrag, externt Övriga bidrag, internt Biljettintäkter, externt Övriga intäkter, externt Övriga intäkter, internt SVI Summa verksamhetens intäkter Lön arbetad tid Lön ej arbetad tid DSK1 Summa löner Pensionskostnader, externt Kostnadsersättningar o naturaförmåner, externt Övriga personalkostnader, externt Övriga personalkostnader, internt DSK3 Summa övriga personalkostnader Sociala avgifter, externt DSKL Personalkostnader totalt Inhyrd personal, övrigt, externt Direkta trafikkostnader, externt Köp av verksamhetsanknutna tjänster, ext Material o varor, externt Material o varor, internt Övriga lämnade bidrag, externt Övriga lämnade bidrag, internt Hyra av lokal/bostad, externt Hyra av lokal/bostad, internt Övriga lokalkostnader inkl. energi externt Förbrukningsmaterial, externt Förbrukningsmaterial, internt Kostnader för transportmedel, externt Kostnader för transportmedel, internt Övriga tjänster (inkl. konsulter), externt Övriga tjänster (inkl. konsulter), internt Övriga kostnader, externt Utrangering av anläggningstillgångar, externt Övriga kostnader, internt Nedskrivning av anläggningstillgångar Avskrivning på immateriella anläggningstillgångar Avskrivning på byggnader och markanläggn

20 RRV RESULTATRÄKNING VÄSTTRAFIK AB 1212AC 1212BU 1112AC Västtrafik AB Ack Ack Ack 501 utfall budget utfall Avskrivning på leasingavtal byggnader Avskrivning på maskiner och inventarier Avskrivning på leasingavtal maskiner o inventarier DSK11 Summa avskrivningar SVK Verksamhetens kostnader SRES1Verksamhetens nettokostnader Erhållna regionbidrag, internt Ränteintäkter bank, externt Ränteintäkter lån, externt Övriga finansiella intäkter, externt DSFI1 Summa finansiella intäkter, externt Ränteintäkter bank, internt Ränteintäkter lån, internt Övriga finansiella intäkter, internt DSFI2 Summa finansiella intäkter, internt Räntekostnader bank, externt Räntekostnader lån, externt Övriga finansiella kostnader, externt Räntedel på leasingskuld DSFK1 Summa finansiella kostnader, externt Räntekostnader bank, internt Räntekostnader lån, internt Övriga finansiella kostnader, internt DSFK2 Summa finansiella kostnader, internt SRES2Resultat före extraordinära poster o spec beslut Obeskattade reserver Uppskjuten skatt Årets skatt, bolag Extraordinära intäkter (ska normalt ej användas) Extraordinära kostnader (ska normalt ej användas) SRES3Årets resultat

21 BBR BALANSRÄKNING BOLAG 1212AC 1112AC Västtrafik AB Ack Ack 501 utfall utfall Immateriella tillgångar Medicintekniska informationssystem Byggnader Leasingavtal byggnader Mark Markanläggningar Leasingavtal pågående nybyggnad Pågående invest ny, till omb Datautrustning Medicinteknisk apparatur Leasingavtal maskiner o inventarier Bilar och andra transportmedel Pågående invest mask o inv Förbättringsutgifter på ej regionägda fastigheter Bostadsrätter Konst Övriga maskiner och inventarier Aktier, andelar, bostadsrätter, obligationer Bidrag till statlig infrastruktur Långfristiga fordringar inkl. värdereglering, ext Långfristiga fordringar inkl. värdereglering, int SAT Summa anläggningstillgångar Förråd och lager Kundfordringar, externa Kundfordringar, internt Övriga kortfristiga fordringar, externt Övriga kortfristiga fordringar, internt Värdereglering av kortfristiga fordringar, externt Förutbetalda kostnader, externt Förutbetalda kostnader, internt Upplupna intäkter, externt Upplupna intäkter, internt Likvidkonto, region och bolag, internt Aktier, andelar, obligationer, övr. värdepapper Kassa och bank SOT Summa omsättningstillgångar ST Summa tillgångar Aktiekapital, bolag Reservfond, bolag Bundet eget kapital, bolag 201 Bundet eget kapital Förändring av redovisningsprincip Balanserat resultat, bolag Årets resultat, bolag och region 202 Fritt eget kapital SEK Summa eget kapital Obeskattade reserver, bolag Minoritetsintressen, bolag Ackumulerad pensionsavsättning Ackumulerad avsättning garantipension

22 BBR BALANSRÄKNING BOLAG 1212AC 1112AC Västtrafik AB Ack Ack 501 utfall utfall Ack. avsättning löneskatt garantipension Uppskjuten skatt, bolag Övriga avsättningar SAVS Summa avsättningar Långfristig skuld, investeringsbidrag, externt Långfristiga skulder, externt Långfristiga skulder, internt Långfristig leasingskuld, externt SLS Summa långfristiga skulder Leverantörsskulder, externt Leverantörsskulder, internt Likvidkonto, region och bolag, internt Övriga kortfristiga skulder, externt Övriga kortfristiga skulder, internt Kortfristig leasingskuld, externt Nettolöner Upplupna löner Upplupen jour, beredskap Upplupen övertid Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga upplupna kostnader, externt Övriga upplupna kostnader, internt Förutbetalda intäkter, externt Förutbetalda intäkter, internt SKS Summa kortfristiga skulder SEKSK Summa eget kapital och skulder

23 INVE INVESTERINGSUPPFÖLJNING Västtrafik AB Ack Års- Ack 501 utfall budget utfall INVEST01 Årets investering immateriella anl. tillgångar (+) INVEST02 Årets investering byggnader och mark (+) INVEST03 Årets investering maskiner och inventarier (+) INVBI Årets investeringsbidrag (+) FORS01 Årets försäljning byggnader (+) FORS02 Årets försäljning utrustning (+) 96 REA01 Reavinster (+) MOMSJ01 Momsjustering vid reavinster (-) REA02 Reaförluster (-) MOMSJ02 Momsjustering vid reaförlust (+) UTR01 Nedskrivning anläggn. tillgångar (-) LAN01 Årets utlämnade lån, internt (+) LAN02 Årets utlämnade lån, externt (+) KORT1 Kortfristig del av utlämnade lån, externt (+) LAN03 Årets amortering utlämnade lån, internt (-) LAN04 Årets amortering utlämnade lån, externt (-) LAN05 Årets upptagna lån, internt (+) LAN06 Årets upptagna lån, externt (+) KORT2 Kortfristig del av upptagna lån externt (+) LAN07 Årets amortering upptagna lån, internt (-) LAN08 Årets amortering upptagna lån, externt (-)

24 ANLÄGGNINGSANALYS Västtrafik AB Immateriella Medicintekn. Markan- ående invest Data- Med teknleasingavtal Fordon/ ående investbättringsutg. Bostads- Övr maski- 501 tillgångar info.system Byggnader Mark läggningarl ombyggnad utrustning apparaturask. o invent.transp medelmask o inventägda fastigh. rätter Konst ner o invent Totalt IB anskaffningsvärde Årets anskaffningar Anskaffningsvärde sålt Anskaffningsvärde utrangerat Anskaffningsvärde omklassificering inom enheten Anskaffningsvärde överfört mellan enheter Korrigering anskaffningsvärde UB anskaffningsvärde IB ackumulerade avskrivningar Årets planmässiga avskrivningar Årets nedskrivningar Ackumulerade avskrivningar, sålt Ackumulerade avskrivningar, utrangerat Ackumulerade avskrivningar, omklassificering Ack. avskrivningar, överfört mellan enheter Korrigering ackumulerade avskrivningar 1 1 UB ackumulerade avskrivningar Planenligt restvärde

25 PERSONALKOSTNADER FÖR HEL- OCH DELÄGDA BOLAG Ack Ack utfall utfall Personalkostnader, löner, övriga ersättningar och sociala avgifter, tkr Obs! ange samtliga belopp med plustecken Bolagsstyrelse och VD (+) Övriga anställda Löner (+) Övriga kostnadsersättningar (+) Övriga personalkostnader (+) Totalt Sociala avgifter (+) Pensionskostnader inkl. särskild löneskatt (+) Sociala kostnader TOTALA PERSONALKOSTNADER

26 Bokslutsdokument RR KF BR Västtrafik AB Not Utfall Utfall Resultaträkning Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Verksamhetens nettokostnader Finansnetto Erhållna/lämnade bidrag spec. beslut 0 0 Erhållna/lämnade regionbidrag Årets resultat 0 0

27 Bokslutsdokument RR KF BR Västtrafik AB Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Årets resultat 0 0 Investeringsbidrag 0 0 Avskrivningar Utrangeringar/nedskrivningar Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar Avsättningar 0 0 Obeskattade reserver (bolagen) Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd 0 0 Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar Ökning+/minskning av kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Förändring av redovisningsprincip 0 0 Förändring av eget kapital 0 0 Investeringsverksamhet Investeringar Momsjustering vid överlåtelse 0 0 Anläggningstillgångar överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar anläggningstillgångar Aktier och andelar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamhet Ökning-/minskning+ av långfristiga fordringar Ökning+/minskning- av långfristiga skulder Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner 0 0 Justering för årets aktiverade investeringsbidrag 0 0 Förändring aktiekapital 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar Kontroll av årets kassaflöde Differens 0 0

28 Bokslutsdokument RR KF BR Västtrafik AB Not Utfall Utfall Balansräkning Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar - byggnader och mark maskiner och inventarier pågående investeringar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd 0 0 Kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar 0 0 Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital Eget kapital Bokslutsdispositioner 0 0 Årets resultat 0 0 Summa eget kapital Avsättningar 0 0 Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital, avsättningar och skulder Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning.

29 Specifikation på anläggningstillgångar Västtrafik AB Specifikation Immateriella anläggningstillgångar inkl. medicintekn. info.system Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar Överfört mellan enheter 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början Årets avskrivningar och nedskrivningar Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar Överfört mellan enheter 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden Restvärde Specifikation Byggnader och mark Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Sålt/utrangerat Omklassificeringar Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering anskaffningsvärde 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början Årets avskrivningar och nedskrivningar Sålt/utrangerat Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 1 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden Restvärde

30 Specifikation på anläggningstillgångar Västtrafik AB Specifikation Maskiner och inventarier Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Sålt/utrangerat Omklassificeringar Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering anskaffningsvärde 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början Årets avskrivningar och nedskrivningar Sålt/utrangerat Omklassificeringar Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden Restvärde Specifikation Leasingavtal, maskiner och inventarier Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering anskaffningsvärde 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början Årets avskrivningar och nedskrivningar Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden