Årsredovisning 2018 för VA-verksamheten inom Norrtälje kommun

Transkript

1 PM Datum Sida 1 av 12 Årsredovisning 2018 för VA-verksamheten inom Norrtälje kommun Enligt lag (2006:412) om allmänna vattentjänster (LAV) gäller: 50 En huvudman skall i fråga om verksamheten med att ordna och driva en allmän VA-anläggning se till 1. att verksamheten bokförs och redovisas i enlighet med god redovisningssed där resultat- och balansräkning redovisas särskilt och där det av tilläggsupplysningar framgår hur huvudmannen har fördelat kostnader som varit gemensamma med annan verksamhet, och 2. att redovisningen, när den är fastställd, finns tillgänglig för fastighetsägarna. Avdelningens uppdrag/ansvarsområde Kommunstyrelsen (KS) och Teknik- och Klimatnämnden (TKN) är inom kommunen de nämnder som tillsammans ansvarar för kommunens VA-verksamhet reglerat i LAV. Respektive nämnds ansvarsfördelning framgår av reglementen ( Övergripande sammanfattat ansvarar TKN för löpande drift- och underhållsfrågor och KS ansvarar för investerings- och planeringsfrågor. Kommunstyrelsekontoret har sedan infört en samhällsbyggnadsavdelning där VA-avdelningen ingår. Inom samhällsbyggnadsavdelningen har VA-avdelningen ansvar för att verkställa det kommunala huvudmannaskapet i enlighet med LAV. I det ingår sammanfattningsvis: planering av VA-verksamheten, VA-utbyggnad och förnyelse av den allmänna anläggningen framtagande av underlag för VA-verksamhetens finansiering verkställande av utbyggnads- och reinvesteringsbeslut förvaltning av den allmänna VA-anläggningen bland annat genom att agera beställare av drift- och underhållsentreprenaden Norrtälje kommun är huvudman för den allmänna vattenoch avloppsanläggningen i kommunen. Mellan Norrtälje kommun och Veolia Sweden AB ( Veolia ) föreligger ett entreprenadkontrakt daterat 27 juni 2013 enligt vilket Veolia ska utföra administration, kundtjänst samt drift och underhåll av vattenoch avloppsverk, pumpstationer och vattenoch avloppsledningar inom Norrtälje kommun. Kontraktet gäller för en period om tio år, från den 1 januari 2014 till och med den 31 december POSTADRESS BESÖKSADRESS TELEFON E-POST Box 802, Norrtälje Estunavägen kommunstyrelsen@norrtalje.se ORGANISATIONSNUMMER norrtalje.se VATTEN- OCH AVLOPPSAVDELNINGEN

2 2 (12) Enligt en särskild bestämmelse i kontraktet skulle kommunen efter fyra år av kontraktstiden, i december 2017, göra en avstämning av huruvida Veolia uppfyller dess kontraktsåtagande. För det fall avstämningen utvisade att Veolia inte uppfyllt kommunens ambitioner och de krav som ställs i kontraktshandlingarna skulle entreprenadkontraktet enligt klausulen avbrytas den 31 december I anledning av detta uppkommer frågan kring drift och underhåll av kommunens vattenoch avloppsanläggningar ska denna bedrivas i kommunal regi från och med Detta innebär att verksamhetsövergång sker vid denna tidpunkt och driftentreprenaden med Veolia avslutas. Kundrelationer Under 2018 har 3193 kundärenden till VA-avdelningen registrerats via Kontaktcenter, varav 2272 ärende inkom via telefon och 872 ärende inkom via e-post. 52,8 % av ärende besvarats av förvaltningen. Genomsnittlig handläggningstid hos förvaltningen har under året varit 2,01 dagar. VA-plan för Norrtälje kommun 2018 Under året presenterades VA-plan för Norrtälje kommun 2018 vilken beslutades av kommunfullmäktige ( 6). I arbetet har ambitionen fortsatt varit att säkerställa att utbyggnad av den allmänna VA-anläggningen prioriteras där behovet till skyddet för människors hälsa och miljön är störst, att behovet av åtgärder i den befintliga anläggningen prioriteras på ett systematiskt och transparant sätt samt att uppmärksamma infrastrukturberoenden såsom kapacitetsbrister och behov av ny infrastruktur. VA-planen 2018 innehåller dels planering för investerings- och reinvesteringsåtgärder i den befintliga VA-anläggningen, dels en plan för VA-utbyggnad i befintlig bebyggelse över de nästkommande 5 åren, en dagvattenstrategi, en påbörjad handlingsplan för områden med fortsatt enskilt VA-försörjning. Arbetet har under året fortsatt för att kommunen på sikt skall ha en komplett VA-plan som täcker kommunens hela VA-försörjning, innanför och utanför nuvarande VA-verksamhetsområde. Verksamhetsutveckling Under året har processkartläggningen för verksamhetsprocesser inom VA-verksamheten fortsatt. Under året har e-tjänst för servisanmälan startats, anmälan om fett- och oljeavskiljare, ansökan om tillfällig anslutning. Flertal nya processer är driftsatta: nybyggnadskarta i samarbete med Bygg och miljö, skadeanmälan, sjukanmälan och används även av andra avdelningarna inom Samhällsbyggnad. Portföljstyrning, driftsättning och slutrapportering av VA-projekt Enligt kommunens reglemente skall investeringar slutrapporteras till beslutande instans. Projekt som har slutrapporterats under året: Inga projekt har slutrapporterats under året

3 3 (12) VA-avdelningen har under 2018 driftsatt följande projekt: Köpmanholm utbyggnad av ledningsnät Bergshamra tätort utbyggnad av ledningsnät Grisslehamn utbyggnad av ledningsnät Grisslehamn utbyggnad av avloppsreningsverk Förnyelse Nysättra ledningsnät Driftövervakning på Lindholmens avloppsreningsverk Tillfartsväg till Kapellskärs avloppsreningsverk Nyckeltal och måluppföljning Kundnöjdhet Avtalet med leverantören som haft uppdraget att genomföra NKI undersökningen gällande Vatten & avlopp gick ut under Då ny upphandling startade under 2018, men inte genomfördes bland annat på grund av otydligheter kring GDPR så har ingen NKI undersökning genomförts under Tabell 1. NKI för VA-verksamheten i Norrtälje kommun de senaste 10 åren. Index Kvalitet på vattnet Vattenverk Avloppsverk Sammanfattande värde/nki Nya kunder faktiskt anslutna till den allmänna anläggningen Det är i dagsläget svårt att räkna totalt antal personer som brukar den allmänna VAanläggningen. Antalet abonnemang visar antalet mätarpunkter, vilket dock medför att samfälligheter och flerbostadshus endast räknas som en mätarpunkt. Under 2018 tillkom 200 nya abonnenter, Figur Antal nytillkommande abonnenter per år Figur 1. Antal nytillkommande abonnenter per år

4 4 (12) Tabell 2. Antal abonnenter, LTA-anläggningar, vattenläckor, avloppsstopp, översvämningar, mängder distribuerat och försålt vatten samt renat avloppsvatten under perioden Antal abonnenter Antal LTA-anläggningar, st Vattenläckor, st Avloppsstopp, st Översvämning, st Distribuerat vatten, tm Försålt vatten, tm Renat avloppsvatten, tm (2017) distribueras dricksvatten till och/eller avloppet tas omhand från totalt abonnenter (8 503), Tabell 2. Mängd försålt vatten ökade till tm 3 (2 197). Tabell 3. Redovisning av skillnader i vattensvinn under åren Hela kommunen Distribuerad vattenmängd egna VV, tm Distribuerad vattenmängd Norrvatten, tm Total distribuerad vattenmängd, tm Debiterad vattenmängd, tm Odebiterad vattenmängd, ej utläckage, tm Svinn, tm Svinn i % av distribuerad vattenmängd 20,2% 19,8 % 21,05 % 22,70 % 23,30 % Svinnminskning -0,4% 1,3 % 1,63 % 0,60 % 5,4 % 1 Flöde för december månad delvis uppskattad då värdet än så länge saknas för några av vattenverken p.g.a. stormen och verksamhetsövergången. Den procentuella delen vattensvinn ökade med 0,4 procentenheter under 2018 jämfört med 2017, Tabell 3.

5 5 (12) Anläggningar gränsvärden och riktvärden Avloppsreningsverk Grisslehamns avloppsreningsverk har varit under ombyggnad och intrimning under Slutbesiktning skedde i maj 2018 och resterande del av året har intrimnings- och injusteringsarbeten skett i anläggningen. Det nya villkoren för det ombyggda verket började gälla från och med För tidigare meddelade tillstånd gäller ett riktvärde för totalfosfor och BOD7 på 0,5 respektive 15 mg/l. Under kvartal 1, 2 och 3 har riktvärdet överskridits. Som gränsvärde har gällt att reningseffekten skall uppgå till minst 90% avseende totalfosfor och BOD7. För 2019 har reningseffekten för hela året uppgått till ca 76 % respektive 87 % för totalfosfor och BOD7. Orsaken till kraven i de gällande rikt- och gränsvärden inte kunnat nås beror på ombyggadsarbetena som skett och de driftproblem som funnits i den ombyggda anläggningen. För att komma till rätta med problemen har i augusti, en grupp erfarna personer inom beställaren, utsetts att tillsammans med entreprenören trimma in anläggningen. Utsläppshalterna har blivit allt bättre under hösten 2018 och intrimningsarbetena samt åtgärdandet av bristerna i verket beräknas vara klart i mars Vattenverk På vattenverkssidan var antalet provresultat med resultat Tjänligt med anmärkning ,5 % (mikrobiologi) och 16,9 % (kem). Ett dricksvattenprov på kommunens vattennät under 2018 visade på otjänlig kvalitet med avseende på nickel. Hållbarhetsindex Branschorganisationen Svenskt Vatten har för femte året i rad genomfört en underökning, Årets hållbarhetsindex. Den visar att status på de kommunala vattenoch avloppstjänsterna i Sverige är relativt bra idag, men för att säkerställa bra och kvalitativt vatten och avlopp även i framtiden behöver många kommuner öka sin kapacitet för långsiktig planering samt öka investeringarna i de befintliga anläggningarna. De anser att detta är en viktig slutsats från årets undersökning i hållbarhetsindex och att fler VA-organisationer måste gå från driftsfokus till framtidsfokus. Kommunala VA-organisationer, framförallt mindre, måste få möjlighet att förbättra sin organisation och stärka sina resurser för att de i framtiden på års sikt, ska kunna fortsätta leverera kvalitativa vattenoch avloppstjänster. Den största utmaningen ligger i att upprätthålla och förbättra anläggningens statuts. Hållbarhetsindex utgår ifrån 14 parametrar. Under varje parameter ligger i sin tur ett antal frågor. Frågorna ger upphov till ett färgindex grönt (bra), gult (bör förbättras) eller rött (måste åtgärdas) och parametrarna värderas utifrån samma färgindex genom en sammanvägning av underliggande frågor. Norrtälje kommuns resultat under åren 2014 till 2018 framgår av Tabell 4. Eftersom hållbarhetsindex ska användas som ett verktyg för det kontinuerliga förbättringsarbetet på flera års sikt motsvarar kravet för grönt inte var man måste vara idag, utan var kommunerna bör vara om 5-10 år. På Svenskt Vattens hemsida finns mer information om verktyget.

6 6 (12) Tabell 4. Resultat Hållbarhetsindex Hållbara tjänster för brukare Miljömässig hållbarhet Hållbara resurser Hälsomässigt säkert vatten Vattenkvalitet Leveranssäkerhet VA-planering Klimatanpassning och översvämningssäkerhet Nöjda brukare Kommunikation Hushållning med ändliga resurser Underlaget till index tas fram av driftentreprenör och kommunen gemensamt. Hushållning med energi Miljökrav uppfylls Vattentillgång VA-anläggningens status Driftstabilitet Personalresurser och kompetens Personal Tabell 5. Personal VA-avdelningen (2017) Antal personer Antal årsarbetare VA-avdelningen 34 (29) 31 (26) Under året har 7 nya personer börjat på avdelningen och 2 har slutat. Rekryteringar: 3 projektledare, 2 projektledare/utredare, 1 kartingenjörer, 1 VA-ingenjörer Avslutade anställningar: 1 projektledare/utredare, 1 VA-utredare Det saknas fortfarande viss personal som behövs i organisationen, då det råder brist på personer med rätt kompetens. För att komma tillrätta med problemet har konsulter anlitats. Rekrytering av medarbetare med relevant arbetslivserfarenhet är fortsatt en kritisk framgångsfaktor. Sjukfrånvaro ligger lågt under 2018 med en ackumulerad frånvaro på 4,4 %. Kommunens snitt ligger på 6,19 %. Sjukfrånvaro har ökat i jämförelse med 2017 när den låg på 2,3 %. Ökningen beror på att en person har blivit långtidssjukskriven. Under hösten 2017 påbörjades ett arbete med kartläggning av arbetsmiljöfrågor som VAavdelningen behöver arbeta vidare med. Målsättningen har varit att skapa en gemensam bild av vad som inte fungerar på ett bra sätt samt skapa möjliga lösningar. Arbetsmiljögruppen har tillsammans med Ledningsgruppen haft ett tiotal workshops och arbetat med problemoch lösningsträd. Gruppen kom fram till åtta teman att arbeta vidare med: - Vi styr efter våra mål - Vi har lyhörda ledare och medskapande medarbetare - Vi har tydliga beslutsprocesser - Vi har bra resursplanering - Vi har kompetens på de områden som vi behöver

7 7 (12) - Vi har ett gemensamt arbetssätt - Vi har kontinuitet i vårat förändringsarbete - Vi har en bra samverkan De framtagna teman har en tydlig koppling till de fyra målen som togs fram i årshjulet för 2018, God arbetsmiljö, Nöjda och friska kollegor, Stolta att jobba med VA i Norrtälje kommun samt Attraktiv arbetsgivare. Målet var att involvera hela avdelningen i det fortsatta arbetet med att prioritera 3-4 teman av de åtta för fördjupning samt ta fram förslag på åtgärder och aktiviteter. Under 2018 bytte Arbetsmiljögruppen namn till Verksamhetsgruppen. VA-avdelningens fokus under hösten 2018 blev planering inför ny VA-organisation 2019 samt en kontorsflytt under december. Verksamhetsgruppens arbete med fördjupning av de åtta teman tog en paus och gruppen var istället involverad i omorganisationen samt riskanalys. En Flyttgrupp bildades som arbetade med frågor kring den nya kontorslokalen och riskanalys. Ekonomiskt resultat Tabell 6. Resultaträkning, totalt. Resultaträkning, totalt tkr Budget 2018 Utfall 2018 Avvikelse, tkr Avvikelse, % Utfall 2017 Ökning, % Intäkter % % Kostnader % % Netto Skattefinansiering Resultat Resultat för 2018 landar på tkr, budget för helåret är tkr, avvikelse mot budget blir tkr. Avvikelsen från budget beror framförallt på lägre intäkter och lägre personalkostnader. Tabell 7. Investeringar och anläggningsavgifter tkr Investeringar Anläggningsavgifter Under året har investeringarna uppgått till 133 mnkr och fastighetsägare har fakturerats anläggningsavgifter med 33 mnkr, Tabell 7. Förutom olika investeringsprojekt söker VA-verksamheten varje år investeringsmedel för kommande kostnaderna för nya serviser samt mindre investeringar i befintlig VAanläggning. Anslaget möjliggör rationell hantering av dessa typer av åtgärder löpande i ledningsnät, vattenverk, reningsverk eller andra tillhörande anordningar. Tabell 8. Investeringar i serviseanslutningar och mindre investeringar. tkr Budget 2018 Utfall 2018 Avvikelse Anslutningar/serviser Mindre investeringar

8 8 (12) 1 Investeringsmedel för serviser har möjliggjort anslutning av 54 nya serviser till en snittkostnad om 157 tkr per servis. 2 Investeringsmedel för mindre reinvesteringar har används ibland annat Lindholmen ARV, Norrby ARV, Söderviks VV och ARV, Köpmanholms ARV, Blidö ARV, Bergby VV, Rimbo ARV samt för upprustning av flertal pumpstationen och ledningsnät. Medel har används även för inköp av möbler till det nya kontoret på Kaserngatan 10. Resultaträkning Tabell 9. Resultaträkning VA-verksamheten. Budget 2018 Utfall 2018 Avvikelse Utfall 2017 Brukningsavgifter Slamintäkter Dagvatten Anläggningsavg, 10% Anläggn.avg period Ränta Övriga intäkter Summa intäkter Driftentreprenad Norrvatten (inkl.kapitaltj.k.) Personal, inkl ersätt Tidskrivning i investeringsprojekt Underhåll Elkostnader Slamkvittblivning Avskrivning Ränta Övriga kostnader Summa kostnader Nettokostnader Skattefinansiering Till/Från skuld till taxekollektivet De totala intäkterna avviker mot budget med tkr. Intäkterna för brukningsavgifterna blev lägre med tkr. Förseningar i utbyggnadsprojekt bidrar även till senarefakturering av anläggningsavgifterna som i sin tur bidrar till lägre intäkter mot budget med tkr. Intäkterna från slamhanteringen blev högre på grund av högre volymer och reglering av 2017 års volymer med tkr. De totala kostnaderna avviker mot budget med tkr. Efterfakturering av 2017 års kostnader bidrar till högre kostnader för driftentreprenad med tkr. Personalkostnaderna blev lägre med tkr på grund av vakanta tjänster. Kostnaderna

9 9 (12) för underhållet blev lägre +908 tkr samtidigt som kostnaderna för slamtransport högre -928 tkr. Förseningar i investeringsprojekt bidrar till lägre kapitaltjänstkostnader med tkr. Engångskostnaderna som inte är budgeterade men belastar VA-verksamhet under 2018 i samband med Veolias verksamhetsövergång till kommunal regi landar på tkr för juridiska samt övriga konsultkostnader och -271 tkr för flytt till nya lokaler och dubbla hyreskostnader. Balansräkning Tabell 10. Balansräkning VA-verksamheten. BALANSRÄKNING, tkr TILLGÅNGAR Nyttjanderätt Norrvatten Summa immateriella anläggningstillgångar Distribution Vatten Avledning Avlopp Avledning Dagvatten Summa materiella anläggningstillgångar Kundfordringar Övriga fordringar Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Skuld till VA-kollektivet Ansvarsförbindelse Norrvatten Långfristiga skulder Förutbetalda anläggningsavgifter Övriga kortfristiga skulder Övriga Interimsskulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

10 10 (12) Materiella anläggningstillgångar Tabell 11. Materiella anläggningstillgångar. Utgående balans, tkr VA-verksamhet Produktion vatten Distribution vatten Avledning avloppsvatten LTA-pumpar Rening avloppsvatten Pumpning avloppsvatten Slamhantering Avledning dagvatten Rening dagvatten 5 Sidoordnad verksamhet Summa Anläggningsvärdet är inklusive pågående projekt. Från och med 2016 redovisas värdet för LTA-pumpar separat, 2015 och tidigare år ingår anläggningsvärdet för LTA-pumpar i avledning avloppsvatten.

11 11 (12) Noter 1 Ramtilldelning till VA-kollektivet 950 tkr VA-utveckling, inkl. framtagning av VA-plan, årligen 500 tkr drift och underhåll av brandposter, inkl. kapitalkostnader, årligen tkr Finansiering Hamnen (DNR ), per år under Ramtilldelningen 2018 avgår då investeringarna i Hamnen ännu inte aktiverats och genererar ingen kostnad för VA kollektivet. 2 Principer för fördelning av gemensamma kostnader Följande principer har använts för fördelning av kostnader avseende annan verksamhet inom kommunen. Kostnad, tkr Kommunstyrelsen* Redovisningstjänster Kontaktcenter Information- och kommunikation Upphandling Samhällsbyggnadsledning Controller Totalt * Kommunledning, jurist, personal- och lönefunktion (2015 och 2016 även controllertjänst) 3 Avskrivningar Grövre överföringsledningar VA-ledningar, serviser Vatten- och avloppsverk, pumpstationer Dagvattenreningsanläggningar Maskiner, pumpar, övervakning Avskrivningstid 70 år 50 år år (komponentavskrivning) 33 år 10 år 4 Ränta För år 2018 uppgår räntan till 2,2 %. 5 Norrvatten Driftsättningen av Norrvattenledningen medförde att den preliminära anslutningsavgiften enligt avtalet med kommunförbundet reglerades, samt att nyttjanderätten för Norrvattenledningen togs in i balansräkningen som en immateriell anläggningstillgång. Avskrivningstiden för nyttjanderätten är 150 år.

12 12 (12) Redovisningsprinciper Periodisering Kostnader och intäkter som hänförs till redovisningsåret har i allt väsentligt bokförts på rätt år. Det gäller till exempel leverantörsfakturor och utställda fakturor. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärdet efter avdrag för ackumulerade avskrivningar. Avskrivningar Avskrivningar sker linjärt, det vill säga med belopp som är lika stora för varje år under objektets beräknade livslängd. Avskrivningarna påbörjas vid ianspråktagandet. Anläggningsavgifter Anläggningsavgifter periodiseras över den genomsnittliga livslängden på de anläggningar vars investeringskostnader anläggningsavgifterna är avsedda att täcka. Denna periodisering görs på 50 år. Den del som av anläggningsavgifterna som är avsedd att täcka direkta kostnader i samband med anslutning såsom utredning och administration periodiseras inte. Dessa direkta kostnader har bedömts utgöra 10 % av de totala anläggningsavgifterna. Skuld till VA-kollektivet och överuttag ur VA-verksamheten En allmän förutsättning för VA-verksamheten är kommunallagens självkostnadsbegrepp. I Vattentjänstlagen regleras att de avgifter som får tas ut av VA-kollektivet är endast de avgifter som täcker nödvändiga kostnader för de levererade tjänsterna. 30 Avgifterna får inte överskrida det som behövs för att täcka de kostnader som är nödvändiga för att ordna och driva VA-anläggningen. Medel får avsättas till en fond för framtida nyinvesteringar, om 1. det finns en fastställd investeringsplan, 2. avsättningen avser en bestämd åtgärd, 3. åtgärden och de beräknade kostnaderna för den redovisas i planen, 4. det av planen framgår när de avsatta medlen är avsedda att tas i anspråk, och 5. planen innehåller de upplysningar som i övrigt behövs för att bedöma behovet av avsättningens storlek.