Årsredovisning 2013 VA-verksamheten

Transkript

1 Årsredovisning 2013 VA-verksamheten Nära i Kinda - Året om Årsredovisning 2013 VA-verksamheten - 1

2 VA-verksamheten 3 Bakgrund 3 VA-verksamheten i Kinda 3 Årets verksamhet 3 Drift och underhåll 3 Ekonomi 4 Investeringar 4 Framtiden 4 Nyckeltal Årsredovisning 2013 VA-verksamheten

3 VA-verksamheten Avdelningschef: Staffan Andersson Bakgrund I Sverige tillgodoses behovet av vatten- och avloppstjänster i tätorter oftast av en allmän anläggning som kommunen ansvarar för. VA-verksamheten är ett s.k. naturligt monopol och kunderna kan inte välja vem som ska leverera vattentjänster utan det finns bara en leverantör. VA-verksamheten lyder därför under en speciallagstiftning. Denna speciallagstiftning reglerar bl. a prissättningen och möjligheten för kunderna att kontrollera avgiftsuttagets nivå. En allmän förutsättning för VA-verksamheten är kommunallagens självkostnadsbegrepp. De avgifter som får tas ut av VA-kollektivet (fastighetsägarna som är anslutna till den allmänna anläggningen) är endast avgifter som täcker nödvändiga kostnader för de levererade tjänsterna. Huvudmannen för VA-anläggningen har också laglig rätt att ta ut alla nödvändiga kostnader genom avgifter och huvudmannen tar därmed ingen affärsrisk. Det är fullt tillåtet att skjuta till pengar till VA-verksamheten (t ex skattemedel) men det är inte tillåtet för VA-verksamheten att skjuta till medel till annan verksamhet. Den första januari 2007 trädde Lagen om allmänna vattentjänster i kraft (LAV 07). Den är en uppdatering av 1970 års VA-lag. En förändring är att lagen nu reglerar att den ekonomiska redovisningen ska ske särskilt för VA-verksamheten. Motivet är att tillgodose behovet av den information som krävs för att kontrollera, om de avgifter som tas ut, är korrekta. VA-verksamheten i Kinda VA-verksamheten i Kinda hanteras av VA och gatuenheten som är delar av Tekniska avdelningen. Verksamheten sköts därmed av personal som arbetar både med skattefinansierad verksamhet (ex kost, fastighetsdrift, gator och parker) och taxefinansierad verksamhet (vatten och renhållning). Precis som beskrivs ovan måste man hålla isär dessa verksamheter ekonomiskt. Verksamhetsmål 2013 Vatten Producera och leverera dricksvatten av god kvalité. Omhänderta och behandla avloppsvatten på ett hygieniskt sätt samt säkerställa att miljöpåverkan minimeras. Möjlighet att lämna vattenavläsning via hemsidan. Måluppfyllelse Källaröversvämning med stora materiella skador. Förnyelsetakt ledningar 0,3 %. Förnyelse vattenledning utmed Storgatan utförd. Förnyelsetakt ledningar 0,2 %. = Uppfyllt (1) = Delvis uppfyllt (1) = Ej uppfyllt (1) Årets verksamhet Målet för verksamheten är att Producera och leverera dricksvatten av god kvalité, omhänderta och behandla avloppsvatten på ett hygieniskt sätt samt säkerställa att miljöpåverkan minimeras. Vid varje tid på dygnet finns en driftansvarig person som är tillgänglig. På vattenverken planeras 120 provtagningar avseende mikrobiologiska parametrar (bakterier) och 21 provtagningar avseende kemiska parametrar. Hos användare planeras 32 provtagningar avseende både kemiska och mikrobiologiska parametrar. Länsstyrelsen har utfört analyser på grundvattentäkterna Bjärkeryd och Ydrefors inom ramen för miljöövervakningsprogrammet. Under året har en källare översvämmats med stora materiella skador som följd. Drift och underhåll Rotskärning har gjorts i huvudavloppsledning från kvarteret Örnen ner mot Kisaån. Utbyte av 7 avloppspumpar med tillhörande kopplingsfötter på avloppsledningsnäten. Råvattentäkten i Kisa har rekonditionerats. Förhyrd telefonledning mellan Kisa vattenverk och vattentorn har ersatts med radioförbindelse. Fönsterbyte har skett på Kisa reningsverks personaldel. Vid Horns vattenverk pågår planering för att avveckla klor som desinfektionsmedel och i stället införs desinfektion med UV-ljus. Avloppsledning under väg 34 har bytts ut i samband med vägutbyggnad 2+1. Under året har det varit fyra större och två mindre Årsredovisning 2013 VA-verksamheten - 3

4 vattenläckor. Vattenläckorna har kunnat åtgärdas utan större påverkan för abonnent. Ytvattentäkterna Åsunden (Rimforsa VV) och Björkern (Björkfors VV) har fått beslutade vattenskyddsområden. Planering pågår för skyltning av områdena. Övertagande har skett av överföringsledningar för vatten och avlopp mellan Rimforsa samhälle och Storgårdens planområde. Ledningsnäten med tillhörande pumpstationer inom planområdena Storgården och Norra Krågedal har tagits över av kommunen. Inför byggnation inom nytt detaljplaneområde i Björkfors har principlösning för VA-försörjning tagits fram. Ekonomi VA-verksamheten visar för 2013 ett underskott med tkr. Av detta är tkr en regressfordran från försäkringsbolaget p.g.a. källaröversvämning. Verksamheten hade annars visat överskott. VAverksamheten har även visat underskott för 2010; 462 tkr, 2011; 70 tkr, 2012; 116 tkr. Underskotten kan till största delen hänföras till haverier, vattenläckor och för 2012 även till minskad försäljning. Kommunen har enligt Lagen om allmänna vattentjänster (LAV 07) att återställa ett underskott inom 3 år. Kommunens skattekollektiv får nu täcka 2010 års underskott års underskott kan återhämtas 2014, 2012 års underskott 2015 etcetera. Investeringar Exploatering och utbyggnad av bostadsområden pågår i Rimforsa. Exploateringsavtal är tecknat med Rimforsa Strand. Exploatören bygger ut VA-ledningar och överlämnar ledningarna efter färdigställande till kommunen. Etapp 1 är färdigställd och överlämnad. Etapp 2 återstår. Övertagande har skett av överföringsledningar för vatten och avlopp mellan Rimforsa samhälle och Storgårdens planområde. Ledningsnäten med tillhörande pumpstationer inom planområdena Storgården och Norra Krågedal har tagits över av kommunen. Exploateringsavtal är tecknat för planområdet Linnäs Udda. Exploatören bygger ut ledningarna och överlämnar ledningarna efter färdigställande till kommunen. Avtal kommer att tecknats om VA-utbyggnad inom Södra Krågedal. Exploatören bygger ut VA-ledningar och överlämnar efter färdigställande dessa till kommunen. 4 - Årsredovisning 2013 VA-verksamheten Personbilar Investering 0 kr Utbyte av personbil till VA-verksamheten ersätts av personbilsleasing. Sanering VA Investering tkr Byte av vattenledning i Storgatan mellan Hjortslund Motorcentrum för att säkerställa leveranssäkerhet till Karleby industriområde och tillräckligt vattentryck till planerad bebyggelse på Granliden. Björkfors vattenverk Investering 0 kr Beloppet avser förbättring av vattenkvalitet. Inga åtgärder under VA Rimforsa Södra Krågedal Investering 0 kr Åtgärder som planeras: utbyggnad av landförlagda ledningar för vatten och avlopp från Rimforsa samhälle ner till Storgården. Utredningar för ledningssträckning. VA Linnäs Udda Investering 218 tkr Avslutande av anläggningsarbeten och återställning av markskador. Framtiden Planförslag för nytt bostadsområde i Björkfors finns framme. Det nya området innebär utbyggnad av VAledningar och nybyggnad av tryckstegring för vatten. Planarbete för nytt bostadsområde i Kisa (Granliden) pågår. Det nya bostadsområdet innebär utbyggnad av va-ledningar. Säkerhetsarbetet med vattenförsörjningen kommer att öka, bl.a. genom ökat antal bindande krav i dricksvattenföreskrifterna. Utbyte av 3 automatikskåp i avloppspumpstationer planeras under Nyckeltal VA-anläggningar Grundvattenverk Avloppsreningsverk Ytvattenverk Ledningsnät 4 st. 4 st. 2 st. 238 km VA Debiterad vattenmängd, m3 Uppgift saknas Producerad renvattenmängd, m Renad avloppsvattenmängd, m Avloppsslam till slutligt omhändertagande, ton Vattenläcka, st Källaröversvämningar, st Antal abonnenter, st Omlagda ledningar, meter Omlagda ledningar av totala ledningslängden, % 0,04 0,21 0,33 Nyanlagda ledningar, meter

5 Resultaträkning inklusive noter Bokslut Bokslut Bokslut tusentals kronor Not Verksamhetens intäkter brukningsavgifter anläggningsavgifter periodisering årets anläggningsavg periodisering tidigare års anläggningavg övriga intäkter Summa intäkter Verksamhetens kostnader personalkostnader övriga kostnader Avskrivningar avskrivning byggn o tekn anl avskrivning maskiner och inventerier Summa kostnader jämförelsestörande kostnad Verksamhetens nettokostnader Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraord. poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat Not 1: Årets anläggningsavgifter uppgår till 380 tkr (782 tkr). Dessa har periodiserats (som skuld i balansräkningen). Avgifterna kommer återföras i resultatet i takt med att anläggningenförbrukas (schablon satt till 50 år). Not 2: Övriga intäkter är bl.a ersättning för gemensamma kostnader med 238tkr (228 tkr). Motsvarande post belastar va-kollektivet under "övriga kostnader". Jämförelsestörande kostnad: Regress-krav försäkringsbolag. Not 3: Avskrivningstider (huvudregel - bedömning görs för varje sep objekt) Fordon och maskiner 5 år Inventarier 10 år Vatten- och avloppsreningsverk, pumpstationer m.m år Vattentäkt vattentorn m.m. 33 år Ledningsnät 50 år Not 4: Finansiell kostnad avser internränta med 2,9 % Not 5: Årets resultat visar ett underskott på tkr. Det negativa resultatet beror på det regresskrav som utbetalades till försäkringsbolaget på tkr Kommunen avser återställa detta underskott inom 3 år. Årsredovisning 2013 VA-verksamheten - 5

6 Balansräkning inklusive noter Bokslut Bokslut Bokslut tusentals kronor Not Tillgångar Anläggningstillgångar VA-anläggningar Maskiner och inventerier Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Kundfordringar Övriga omsättningstillgångar Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital Ingående eget kapital Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar pensioner Övriga avsättningar Summa avsättningar Skulder Långfristiga skulder Skuld anslutningsavgifter Lån av kommunen Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Anslutningsavgifter explotering Summa skulder Summa eget kapital och skulder Bokslut Bokslut Bokslut tusentals kronor Not 6: VA-anläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Årets avyttringar Utgående anskaffningsvärde Årsredovisning 2013 VA-verksamheten

7 Bokslut Bokslut Bokslut tusentals kronor Ingående anskaffningar enl plan Ack avskrivningar på avyttrade anl Årets avskrivningar enl plan Utgående avskrivningar enl plan Restvärde Pågående nyanläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Aktivering va-anläggningar Utgående anskaffningsvärde Inventarier Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Årets avyttringar Utgående anskaffningsvärde Ingående anskaffningar enl plan Ack avskrivningar på avyttrade anl Årets avskrivningar enl plan Utgående avskrivningar enl plan Restvärde Fordon och maskiner Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Årets avyttringar Utgående anskaffningsvärde Ingående anskaffningar enl plan Ack avskrivningar på avyttrade anl Årets avskrivningar enl plan Utgående avskrivningar enl plan Restvärde Anslutningavgifter (exploateringsområden) (motsvarande post ingår i va-anläggningar ovan) Not 7: Schablonberäkning av va-verksamhetens andel av leverantörsskulden. Not 8: VA personalens andel av avsättning pensioner, semesterlöneskuld, källskatt och arbetsgivaravgifter m m är beräknad utifrån VA personalens andel av antalet tillsvidareanställda. Årsredovisning 2013 VA-verksamheten - 7

8 A different Kinda life