Årsredovisning 2011 VA-verksamheten

Transkript

1 Årsredovisning 211 VA-verksamheten Rev 12316

2 Innehållsförteckning VA-verksamheten 3 Bakgrund 3 VA-verksamheten i Kinda 3 Mål och måluppfyllelsen 3 Årets verksamhet 3 Drift och underhåll 4 Investeringar 4 Framtiden 5 Nyckeltal 5 Resultaträkning inkl noter 6 Balansräkning inkl noter 7-9 VA-verksamheten Bakgrund I Sverige tillgodoses behovet av vatten- och avloppstjänster i tätorter oftast av en allmän anläggning som kommunen ansvarar för. VA-verksamheten är ett s.k. naturligt monopol och kunderna kan inte välja vem som ska leverera vattentjänster utan det finns bara en leverantör. VA-verksamheten lyder därför under en speciallagstiftning. Denna special lagsstiftning reglerar bl. a. prissättningen och möjligheten för kunderna att kontrollera avgiftsuttagets nivå. En allmän förutsättning för VA-verksamheten är kommunallagens självkostnadsbegrepp. De avgifter som får tas ut av VA-kollektivet (fastighetsägarna som är anslutna till den allmänna anläggningen) är endast avgifter som täcker nödvändiga kostnader för de levererade tjänsterna. Huvudmannen för VA-anläggningen har också laglig rätt att ta ut alla nödvändiga kostnader genom avgifter och huvudmannen tar därmed ingen affärsrisk. Det är fullt tillåtet att skjuta till pengar till VA-verksamheten (t ex skattemedel) men det är inte tillåtet för VA-verksamheten att skjuta till medel till annan verksamhet. Mål och uppfyllelse Den första januari 27 trädde Lagen om allmänna vattentjänster i kraft (LAV 7). Den är en uppdatering av 197 års VA-lag. En nyhet är att lagen nu reglerar att den ekonomiska redovisningen ska ske särskilt för VA-verksamheten. Motivet är att tillgodose behovet av den information som krävs för att kontrollera, om de avgifter som tas ut, är korrekta. VA-verksamheten i Kinda VA-verksamheten i Kinda hanteras av VA och gatuenheten som är delar av Tekniska avdelningen. Verksamheten sköts därmed av personal som arbetar både med skattefinansierad verksamhet (ex gator och parker) och taxefinansierad verksamhet (vatten och renhållning). Precis som beskrivs ovan måste man hålla isär dessa verksam heter ekonomiskt. Nedan redovisas resultat- och balansräkning för VA-verksamheten i Kinda med tillhörande noter som förklarar posterna i resultat- och balansräkningen. Årets verksamhet Det har skett en översyn av verksamhetsområdena för VA pågår. Berörda områden är Kisa, Rimforsa, Horn, Hycklinge, Björkfors och Ydrefors tätorter samt områdena Storgården och Norra Krågedal söder om Rimforsa. Nuvarande verksamhetsområden, från talet, är inaktuella och inte utformade till den nya Vattentjänstlagen. Ambitionen vid pågående översyn och revidering är att bättre spegla nuvarande verksamhet och planerade utbyggnader. Arbetet med skyddsområden för ytvattentäkterna Åsunden (Rimforsa vattenverk) och Björkern (Björkfors vattenverk) pågår. Målet för verksamheten är att Producera och leverera dricksvatten av god kvalité, omhänderta och behandla avloppsvatten på ett hygieniskt sätt samt säkerställa att miljöpåverkan minimeras. 2 3

3 Vid varje tid på dygnet finns en driftansvarig person som är tillgänglig. Förhyrda ledningar mellan vattentornet och vattenverket i Rimforsa har ersatts med radioförbindelse. Arbetsmiljöåtgärder Framtiden På vattenverken har 12 provtagningar avseende mikrobiologiska parametrar (bakterier) och 21 provtagningar avseende kemiska parametrar utförts. Hos användare har 32 provtagningar avseende både kemiska och mikrobiologiska parametrar utförts. Sanering VA EU:s ramdirektiv har vunnit laga kraft. Fastställandet av miljökvalitetsnormer, vilket kommer att ha stor påverkan på VA-verksamheten inte minst kostnadsmässigt har ännu inte skett. Länsstyrelsen har utfört analyser på grundvattentäkterna Bjärkeryd och Ydrefors inom ramen för iljöövervakningsprogrammet. Drift och underhåll Under året har det varit fyra större vattenläckor. Vattenläckorna har kunnat åtgärdas utan större påverkan för abonnent. Östra och västra fasaden på Rimforsa vattenverk har renoverats. Taket på Rimforsa reningsverk har renoverats. Slamhanteringen i Kisa reningsverk har anpassats från containerhantering till lastväxlarflak. Investeringar Exploatering och utbyggnad av bostadsområden pågår i Rimforsa. Exploateringsavtal är tecknat med Rimforsa Strand. Exploatören bygger ut VA-ledningar och överlämnar ledningarna efter färdigställande till kommunen. Avtal har tecknats om VA-utbyggnad inom Storgården och norra Krågedal med ev. möjlig anslutning till södra Krågedal. Exploatören bygger ut VA-ledningar och överlämnar efter färdigställande dessa till kommunen. Budget 15 tkr. Utfall 445 tkr. Avvikelse tkr. Åtgärderna på pumpstation Ådala blev mer omfattande än beräknat. Budget 1 tkr. Utfall 258 tkr. Avvikelse tkr. Relining istället för omläggning. 4 m vattenledning har relinats i Hycklinge. Björkfors reningsverk Budget 6 tkr. Utfall tkr. Avvikelse tkr. Kostnader för projektering och byggledning underskattades i kalkylen för projektet. Markarbeten blev dyrare än beräknat beroende på att detaljprojektering av markarbetena inte var möjlig och att oljeskadade massor påträffades vid grävningsarbetena. Säkerhetsarbetet med vattenförsörjningen kommer att öka, bl.a. genom ökat antal bindande krav i dricksvattenföreskrifterna. Nyckeltal VA-anläggningar Grundvattenverk Avloppsreningsverk Ytvattenverk Ledningsnät 4 st 4 st 2 st 236 km Rimforsa vattenverk Budget 2 tkr. Utfall. Projektet ej påbörjat. Rimforsa Linnäs Budget 2 tkr Utfall 1534 Avvikelse tkr. Markförhållandena bättre än beräknat. Utbyggnad för avlopp och omläggning vattenledning för 9 fastigheter. Förberedelser gjorda för anslutning av ytterligare 2 fastigheter. Rimforsa S Krågedal Budget 5 tkr. Utfall. Förprojektering ej påbörjad i avvaktan på resultat från flödesberäkning genom centrala Rimforsa. VA Debiterad vattenmängd, m3 Producerad renvattenmängd, m3 Renad avloppsvattenmängd, m3 Avloppsslam till slutlig omhändertagande, ton Vattenläcka, st Källaröversvämning, st Antal abonnenter, st Omlagda ledningar, m Omlagda ledningar av totala ledningslängden % Nyanlagda ledningar, m , Björkfors nya reningsverk 4 5

4 Resultaträkning inkl noter Not 1: Årets anläggningsavgifter uppgår till 1 44 tkr (449 tkr). Dessa har periodiserats (som skuld i balansräkningen) Avgifterna kommer återföras i resultatet i takt med att anläggningen förbrukas (schablon satt till 5 år). Not 2: Övriga intäkter är bl.a ersättning för gemensamma kostnader med 221 tk (217 tkr). Motsvarande post belastar va-kollektivet under övriga konstnader. Not 3: Avskrivningstider (huvudregel - bedömning görs för varje sep objekt) Fordon och maskiner Inventarier Vatten-och avloppsreningsverk, pumpstationer m. m Vattentäkt vattentorn m. m Ledningsnät 5 år 1 år 2-25 år 33 år 5 år Not 4: Finansiell kostnad avser internränta med 4,3 % Not 5: Årets resultat visar ett underskott på 7 tkr. Resultatet påverkas av tre större vattenläckor. Kommunen avser återställa detta underskott inom 3 år. 6 7

5 Not 7: Schablonberäkning av va-verksamhetens andel av leverantörsskulden. Not 8: VA personalens andel av avsättning pensioner, semesterlöneskuld, källskatt och arbetsgivaravgifter m m är nu beräknad utifrån VA personalens andel av antalet tillsvidareanställda. 9 8