Vision av nya Smedsby centrum

Transkript

1 Vision av nya Smedsby centrum Undertecknat av kommunstyrelsen

2 INNEHÅLL Kommundirektörens översikt... 3 Kommunstyrelsens verksamhetsberättelse... 4 BUDGETUTFALLET Styrdokument med utvärdering... 8 Centralvalnämnden...11 Revisionsnämnden Kommunstyrelsen Bildningsnämnden Kultur- och fritidsnämnden Socialnämnden Vårdnämnden Samhällsbyggnadsnämnden Byggnadsnämnden Västkustens tillsynsnämnd Kommunstyrelsen Specialsjukvård Kommunstyrelsen Kommunens andel av primärhälsovård Kommunstyrelsen Sysselsättning Kommunstyrelsen Samkommuner och samarbetsområden Kommunstyrelsen Fastighetsinkomster Kommunstyrelsen Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avgiften (KomPl) Driftsbudget, verksamhetsbidraget per uppgiftsområde Investeringsbudgeten, budgetjämförelse Redovisning av investeringsprojekt som förverkligats under fl era år Resultaträkning, budgetjämförelse Finansieringsanalys, budgetjämförelse Skatteintäkterna Statsandelarna BOKSLUTSKALKYLER Resultaträkning Finansieringsanalys Kommunens balansräkning Kommunkoncernens resultaträkning Kommunkoncernens fi nansieringsanalys Kommunkoncernens balansräkning NOTER Noter till kommunens och koncernens bokslut ACKUMULERAT ÖVERSKOTT OCH SKULDBÖRDA ÅREN 1996, EURO/INVÅNARE SAMT SOLIDITETEN KORSHOLMS VATTENTJÄNSTVERK ets undertecknande Beräkningsgrunder för nyckeltalen Driftsbudget, verksamhetsbidraget per uppgiftsområde, ordinarie budget Resultaträkning, budgetjämförelse med ordinarie budget Finansieringsanalys, budgetjämförelse med ordinarie budget Sysselsättningsöversikt Befolkningsutveckling Revisionsnämndens utvärderingsberättelse för Revisionsberättelse

3 Kommundirektörens översikt et för år blev i slutändan betydligt bättre än vad det ännu såg ut på hösten, då man befarade ett underskott på över 4 miljoner euro. Slutresultatet 2,6 miljoner euro kan ändå inte beaktas som tillfredsställande, trots att det slutliga resultatet är 0,2 miljoner euro bättre än det underskott som ursprungligen budgeterades i december Skattefi nansieringen (skatter och statsandelar tillsammans) underskred budgeten med 1,3 miljoner euro och det är uttryckligen kommunalskatteintäkterna som inte når upp till budgeterad nivå. Kommunalskatten inbringade 68,1 miljoner euro mot summan på 70,7 miljoner euro som prognosticerades i december En orsak till den svaga utvecklingen av kommunalskatteintäkter torde ligga i den förändrade försörjningskvoten. En närmare granskning har visat att den i Korsholm förändrats märkbart i jämförelse med Finlands övriga kommuner. Det som utmärker Korsholm är att vi har en större andel äldre och yngre än vad våra vanligaste jämförelsekommuner eller Finland som helhet har. Skillnaden till övriga Finland, vad gäller försörjningskvoten, har under de tio senaste åren vuxit med fyra procentenheter. Under de senaste åren har utvecklingen av kommunalskatteintäkter försvagats märkbart. Statsandelarna minskade inte så mycket som hade budgeterats, vilken var en positiv nyhet. Kommunens sektorer kunde också hålla igen på utvecklingen av verksamhetsbidraget. Verksamhetsbidraget underskred budget med 1,9 miljoner euro. Utfallet var dock ojämnt fördelat mellan de olika sektorerna; då samhällsbyggnadsnämnden, socialnämnden och specialsjukvården uppnått betydligt mera positiva resultat i förhållande till sina ursprungliga anslag så har vårdnämnden och bildningsnämnden gjort negativa resultat i förhållande till ordinarie budget. Av den orsaken har inletts en omfattande översyn av verksamheten i hälsovårdscentralen och hemvården för att effektivera verksamheten. Investeringstakten har medvetet sänkts och investeringsnivån låg år på 9,7 miljoner euro. Året innan låg nivån på 17,6 miljoner euro. Under året har Tuovilan koulu färdigställts liksom Replot daghem. I skrivande stund planeras en utbyggnad av skolcentrum i Smedsby och skolan i Kvevlax. Då år 2014 präglades av en särskild kommunindelningsutredning för Vasaregionen så var det dags för beslut sommaren. Beslutet i fullmäktige föregicks av en omfattande invånarenkät som skickades ut till alla röstberättigade i Korsholm. Enkäten besvarades av 48 procent av de röstberättigade, nästan 7000 personer. 75 procent ansåg att kommunen skall behålla sin självständighet och 25 procent ville se en kommunsammanslagning. Utredarna Jan-Erik Enestams och Ossi Repos förslag om sammanslagning förföll i alla tio fullmäktigesamlingar i Vasaregionen. Den nya regeringen Sipilä I har inlett ett lagstiftningsarbete om inrättande av självstyrande områden på landskapsbas. Det arbetet är ännu på hälft. I december beslöt kommunfullmäktige att kommunen måste se över sin ekonomi, t.ex. genom samarbetsförhandlingar, för att få kommunens ekonomi i balans på lång sikt. Sådana kommer att föras våren Som bas för förhandlingarna kommer kommunen bl.a. att utnyttja det strukturarbete som förberetts för äldreomsorgen, primärhälsovården och skol- och daghemsstrukturen och som fullmäktige tagit ställning till år. Rurik Ahlberg kommundirektör 3

4 Kommunstyrelsens verksamhetsberättelse Allmänt et är uppgjort enligt kommunallagens 13 kapitel. Den i kommunallagen stadgade verksamhetsberättelsen utgörs av denna översikt tillsammans med rapporterna över hur målsättningarna i budgeten uppnåtts per uppgiftsområde. Fr.o.m genomfördes en organisationsreform i kommunen vilket gör att bokslutet inte till alla delar liknar boksluten från tidigare år. et är uppdelat i 4 huvuddelar, Budgetutfallet omfattar sidorna 8 39 och där redovisas alla utvärderingar av målsättningar och budgetjämförelser, utvärderingen av styrdokumentet är först i denna del. skalkylerna på sidorna omfattar de offi ciella resultat- och balansräkningarna jämte fi nansieringsanalyserna för kommunen och kommunkoncernen. Bruttosiffrorna i kalkylerna avviker från budgetjämförelserna då de interna transaktionerna är eliminerade i dessa kalkyler. Efter detta följer noterna på sidorna där bokslutskalkylerna redovisas mera detaljerat. Sist fi nns Vattentjänstverkets bokslut på sidorna Som bilagor, sidorna 70 75, fi nns budgetjämförelser där bokslutet jämförs med den ursprungliga budgeten för samt arbetslöshets- och befolkningsstatistik. Budgetjämförelserna presenteras på den bindningsnivå som kommunfullmäktige fastställt, vilket för driftsbudgetens del innebär verksamhetsbidraget på nämndnivå och för investeringsbudgetens del nettoresultatet per projekt eller projektgrupp. Driftsbudgetens budgetjämförelse är uppbyggd som en förkortad resultaträkning per nämnd, vilket ger mera information än om endast verksamhetsbidraget presenterades. Under året godkändes budgetändringar i drifts- och investeringsbudgeten samt i resultaträkningen och fi nansieringsanalysen. Alla budgetändringar är beaktade i budgetjämförelserna i kolumnen Budget. Resultatet, verksamhetsbidraget och årsbidraget Resultatet för år är, för femte året i följd, negativt ,57 euro. Resultatet är bättre än budgeterat, vilket förklaras av att verksamhetsbidraget blev mindre än budgeterat vilket påverkade årsbidraget positivt så att det blev 0,9 miljoner euro större trots att skattefi nansieringen underskred budget med mer än 1,3 miljoner euro. Verksamhetsbidragets positiva utveckling förklaras av att kostnaderna på total nivå hölls inom budget medan intäkterna blev större än budgeterat. Verksamhetsbidraget, som är verksamhetens nettokostnad, ökar med 1,6 % (2014: + 2,1 %) medan summan av skatteinkomsterna och statsandelarna (= skattefi nansieringen) minskar med 0,1 % (2014: + 4,3 %). Detta leder till att årsbidraget minskar med 24,6 % (2014: + 53,8 %). Överskott/ invånare Ackumulerat överskott/ invånare Överskottet och det ackumulerade överskottet, euro per invånare åren 2008 (se även figuren på sidan 62) År Det ackumulerade överskottet är knappt 1,1 miljoner euro eller 55 euro per invånare vid utgången av år. Det ackumulerade överskottet per invånare i hela landet var år euro och år euro. Årsbidraget är positivt, knappt 4,9 miljoner euro, vilket är en försämring med nästan 1,6 miljoner euro jämfört med år Årsbidraget är medel som kan användas till investeringar och amorteringar av lån. Investeringarna uppgick år till nästan 8,5 miljoner euro netto, medan amorteringarna var 5,5 miljoner euro. Budgetjämförelse Under året godkände kommunfullmäktige budgetändringar vid tre sammanträden. I alla budgetjämförelser är budgetändringarna beaktade. I driftsbudgeten sker 3 budgetöverskridningar. Anslaget för Kommunens andel av primärhälsovård överskrids, Fastighetsinkomsterna uppnår inte budgeterad nivå och anslaget för Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avgiften överskrids. Vårdnämnden uppnår inte sitt budgeterade verksamhetsbidrag men uppfyller det avtalade kravet att verksamhetsbidraget skall täcka avskrivningarna. Det budgeterade verksamhetsbidraget underskreds på totalnivå med drygt 1,9 miljoner euro, förverkligandegraden blev 98,1 %. Verksamhetens intäkter var nästan 1,8 miljoner euro större än budgeterat, försäljningsintäkterna för Vård-, Social- och Samhällsbyggnadsnämnden förklarar mer än 1,1 miljoner av detta. Verksamhetens kostnader blev 0,1 miljoner euro mindre än budgeterat. Personalkostnaderna underskred budgeten med 0,6 miljoner euro medan köpta tjänster överskred budgeten med nästan 0,9 miljoner euro. Övriga kostnadsslag underskred budget sammanlagt 0,4 miljoner euro. Skatterna och statsandelarna (= skattefi nansieringen) underskred budgeten med drygt 1,3 miljoner euro, det är skäl att notera att skattefi nansieringen blev nästan 1,8 miljoner euro mindre än vad som budgeterades ursprungligen. De övriga fi nansiella intäkterna och kostnaderna utföll sammanlagt drygt 0,3 miljoner euro bättre än budgeterat. 4

5 Avskrivningarna överskrider budget med 0,2 miljoner euro. En tilläggsavskrivning på drygt euro gjordes på Södra Vallgrund skola, skolans verksamhet fl yttade vid årsskiftet till Norra Vallgrund skola. I investeringsbudgeten fi nns sammanlagt åtta budgetöverskridningar i storleksordningen euro till euro. Överskridningarna redovisas i sammandraget över investeringsbudgetens förverkligande. Nettoinvesteringarna på totalnivå underskrider budgeten med knappt 0,7 miljoner euro. Ur fi nansieringsanalysen framgår att de kortfristiga lånen ökade med 9,7 miljoner euro. 5,5 miljoner euro amorterades på gamla lån. Skuldbördan ökade således med 4,2 miljoner euro vilket underskrider budgeten med 1,5 miljoner euro. Anslutningsavgifter infl öt knappt 0,2 miljoner euro mera än budget eller knappt 0,7 miljoner euro. De likvida medlen ökade 0,9 miljoner euro under året och de likvida medlen var drygt 1,9 miljoner euro vid årsskiftet. Befolkningsökningen under året var 15 personer (2014: 134). Befolkningen vid årsskiftet /2016 uppgick till personer (2014/: ). Nyckeltalen per invånare är räknade med det preliminära invånarantalet som var tillgängligt då bokslutet uppgjordes. I bilaga presenteras antalet invånare och antalet arbetslösa månadsvis för åren Jämförelse med tidigare år (externa transaktioner) Verksamhetens intäkter ökade med 2,4 % eller drygt 0,5 miljoner euro under år. Verksamhetens kostnader ökade med 1,7 % eller drygt 2 miljoner euro under år. Verksamhetsbidraget, som är verksamhetens nettokostnader, ökade med 1,6 % eller drygt 1,5 miljoner euro under år. Skattefi nansieringen, som är summan av skatteinkomsterna och statsandelarna, minskade under år med knappt 0,1 miljoner euro (- 0,1 %). Skatteintäkterna ökade med 0,7 % (+ 0,5 miljoner euro). Statsandelarna minskade år jämfört med 2014 detta är det andra året en minskning sker i Korsholm sedan statsandelarna år 2012 började skäras ner i statsbudgeten. Minskningen är 2 % eller knappt 0,6 miljoner euro. Skatternas och statsandelarnas utveckling under åren 2010 presenteras mera detaljerat på sidorna År genomfördes en statsandelsreform som gör det omöjligt att jämföra statsandelarna med tidigare år annat än på totalnivå. Investeringsutgifterna minskade med 44,7 % eller knappt 7,9 miljoner euro under år. Balansräkningen och finansieringsanalysen Balansräkningens slutsumma den är 136,8 miljoner euro (2014: 135,5 miljoner euro). Om resultatet bokförs under eget kapital som räkenskapsperiodens underskott minskar det egna kapitalet till knappt 47,5 miljoner euro. Skuldbördan ökade med 4,2 miljoner euro till 67,7 miljoner euro eller euro per invånare. Skuldbördan ökade tionde året i följd och är nionde året i följd på en nivå som aldrig tidigare uppnåtts i kommunen. Skuldbördan per invånare i hela landet var år euro och år euro. Preliminära uppgifter om skuldbördan per invånare i hela landet för är euro, detta innebär att kommunens skuldbörda per invånare fr.o.m. år 2013 överstiger landets medeltal. Skuldbördans utveckling per invånare åren 2008 (se även figuren på sidan 62) År Euro/invånare Soliditeten, som anger hur stor andel av kommunens totala förmögenhet som fi nansierats med egna medel, minskade till 34,8 % under år. En soliditetsgrad på 50 % eller mindre innebär en betydande skuldbörda i den kommunala ekonomin enligt bokföringsnämndens kommunsektions anvisning om nyckeltal. Soliditeten i hela landet var år ,5 % och år ,1 %. Soliditetsprocentens utveckling åren 2008 (se även figuren på sidan 62) År Soliditet, (%) 67,9 65,4 56,8 52,3 45,7 40,2 37,0 34,8 Soliditeten har sjunkit med 44,6 procentenheter under de elva senaste åren från toppnivån år 2004 då den var 79,4 %. Den största minskningen, 8,6 procentenheter, skedde under år Finansieringsanalysen beskriver hur kommunens verksamhet och investeringar fi nansierats under året. Verksamheten och investeringarna gav ett negativt kassafl öde som uppgick till drygt 4,2 miljoner euro år. Med en ökning av skuldbördan med 4,2 miljoner euro och övriga positiva förändringar i likviditeten på drygt 0,9 miljoner euro kunde det negativa kassafl ödet fi nansieras och kassan ökas med drygt 0,9 miljoner euro. Fr.o.m fi nns ett nytt nyckeltal under fi nansieringsanalysen, verksamhetens och investeringarnas kassafl öde under 5 år. Detta nyckeltal är negativt nästan 52,6 miljoner euro år medan det 2014 var 54 miljoner euro. Nyckeltalet var - 19,8 miljoner euro år 2011 vilket visar hur högt trycket på att öka intäkterna och höja på skuldbördan varit de fyra senaste åren. Verksamhetens och investeringarnas sammanräknade kassafl öde från de olika åren bör inte konstant ligga på minus säger bokföringsnämndens kommunsektion i sin anvisning om nyckeltal. I september 2009 godkände kommunfullmäktige en kommunal borgen på 10 miljoner euro åt Oy Westenergy Ab. Vid årsskiftet var kommunens borgensansvar för detta 7,5 miljoner euro. Bolagets kommunala borgen uppgår till sammanlagt 80 miljoner euro där Vasa stad står för 40 miljoner euro och Seinäjoki stad för 30 miljoner euro. 5

6 Koncernbokslutet och koncernbalansräkningen Ett fullständigt koncernbokslut innefattande resultaträkning, fi nansieringsanalys och balansräkning har uppgjorts enligt bindande anvisningar från bokföringsnämndens kommunsektion. De jämförelsetal som redovisas här berör koncernbalansräkningen. I kommunkoncernen ingår alla samkommuner kommunen är medlem i samt dotterbolagen Korsholms Bostäder, Smedsby Värmeservice och Havets Hus. Stormossen, Poronkankaan Vesi, Kova login och Kvevlax värmeservice är med som intressesamfund i koncernbokslutet. för Kova login har inte erhållits så bolaget är i koncernbokslutet beaktat enligt bokslutsuppgifterna för 2014! År uppvisar kommunkoncernen ett underskott på nästan 1,6 miljoner euro. Det ackumulerade överskottet är större än kommunens, nästan 5,3 miljoner euro. Koncernbalansräkningens slutsumma uppgår till 161,6 miljoner euro (2014: 159,4 miljoner euro). Koncernens egna kapital har för åren 2014 och räknats om enligt förnyade anvisningar, detta har ökat det egna kapitalet med ca 0,9 miljoner euro. Koncernens skuldbörda ökar med nästan 4,3 miljoner euro till nästan 76,9 miljoner euro eller euro per invånare. Koncernens soliditet sjunker till 34,5 %. Koncernskuldbördan per invånare i hela landet var år euro medan den var euro år Kommunkoncernernas soliditet var i hela landet 43,6 % år 2013 och 43,1 % år Skuldbördans utveckling per invånare samt soliditetsprocentens utveckling i kommunkoncernen under åren 2008 År Skuldbörda euro/invånare Soliditet, (%) 63,7 61,1 53,8 49,7 43,6 37,7 36,3 34,5 Redogörelse för hur kommunens interna kontroll har ordnats Ansvaret för den interna kontrollen Förutom kommunstyrelsen och kommundirektören ansvarar också de som utsetts till redovisningsskyldiga för ordnandet av den interna kontrollen. Kommunstyrelsen godkände i juni direktiv för den interna kontrollen (Kst 155/8.6.). Intern utbildning om den interna kontrollen hölls för personal i ansvarsposition under det andra halvåret. Det förnyade direktivet är en följd av förvaltningsstadgan som trädde i kraft fr.o.m Under 2014 uppgjordes en instruktion för ärendehantering som under året implementerades i verksamheten, instruktionen kan ses som en praktisk handbok för en god förvaltning i kommunen. Kommunfullmäktige godkände på sitt möte i juni 2014 grunderna för kommunens riskhantering av fi nansiella risker. Under året har den s.k. recovery audit med tonvikt på moms-hanteringen som inleddes under 2012 fortsatt. Uppdraget utförs av företaget Qvalia. Fel som uppdagas kan analyseras och ger en möjlighet att korrigera eventuella brister i hanteringen av inköpsfakturor. Iakttagande av bestämmelser, föreskrifter och beslut Lagligheten i kommunens beslutsfattande följs upp genom den övertagningsrätt som stadgas om i kommunallagen 92 samt genom att ta del av protokoll från organen för kommunens samarbetsområden och samkommuner. Uppnående av mål, kontroll över användningen av tillgångar, kompetent och tillförlitlig bedömning av lönsamheten För kommunstyrelsen och nämnderna anges bindande målsättningar vilka utvärderas årligen i kommunens bokslut. För varje uppgiftsområde utses en budgetansvarig tjänsteinnehavare som skall följa med hur verksamheten och ekonomin utvecklas inom uppgiftsområdet. Förutom budgeten och ekonomiplanen styrs verksamhetens utveckling av det styrdokument som godkänns i kommunfullmäktige samt genom ett antal olika strategier som fullmäktige godkänt. Kommunstyrelsen har under verksamhetsåret följt med hur budgeten förverkligats genom kvartalsvisa budgetuppföljningar och under vissa månader även med månatliga ekonomiska rapporter. Kommunstyrelsen utsåg i 73/ en kommitté för detaljgranskning av sektorernas verksamhet, kommitténs mandat har förlängts. Kommittén som tagit arbetsnamnet balansgruppen har verkat under. Kommittén verkar som referensgrupp åt kommunstyrelsen i ekonomiska frågor och har under året inför kommunstyrelsens möten bl.a. behandlat alla anställningar tillsvidare och olika investeringsprojekt. Kommunfullmäktige behandlade på sitt möte i september en utvärdering av verksamheten och ekonomin per På tre av sina möten har kommunfullmäktige behandlat budgetändringar i budgeten för år. Samhällsbyggnadsnämnden har på ett möte godkänt omdisponeringar i investeringsbudgeten inom ramen för sina fullmakter. Kommunstyrelsen bedömer att den interna kontrollen utvecklats positivt under året och att den utvecklingen skall fortsätta. Under året har inga brister uppdagats i den interna kontrollen och kommunstyrelsen bedömer att kontrollen fungerat. 6

7 Balansering av ekonomin Kommunallagens krav om skyldighet att täcka underskott är uppfyllt fr.o.m. bokslutet för år Det ackumulerade överskottet per blir knappt 1,1 miljoner euro om resultatet disponeras enligt kommunstyrelsens förslag. Bedömning av hur målsättningarna har uppnåtts år Kommunstyrelsen bedömer att de av kommunfullmäktige uppställda målsättningarna för år har uppnåtts. En detaljerad genomgång av målsättningarna samt deras förverkligande per uppgiftsområde följer denna översikt. Kommunstyrelsen bedömer att de ekonomiska målsättningar som uppställts av kommunfullmäktige i budgetbesluten till stor del har uppfyllts under år, detta gäller både verksamheten och investeringarna. Väsentliga beslut som påverkar de kommande åren I januari 2016 godkände kommunfullmäktige (Kfg 4/ ) åtgärder för att få kommunens ekonomi i balans med sikte på att kommunen i bokslutet 2017 kan uppvisa ett ackumulerat överskott. Inom ramen för de fullmakter kommunstyrelsen fi ck i samma beslut inleddes i februari 2016 samarbetsförhandlingar i enlighet med lagen om samarbete mellan kommunala arbetsgivare och arbetstagare för att uppnå balans i ekonomin. Våren trädde den nya kommunallagen delvis i kraft där mera bindande krav införts för balanserande av kommunens ekonomi. Defi nitionen av en s.k. kriskommun har även fl yttats till kommunallagen och beräkningarna av de olika kriterierna sker på kommunkoncernivå. De nya bestämmelserna träder stegvis i kraft fr.o.m.. Disponering av årets resultat Kommunstyrelsens förslag till hur räkenskapsperiodens resultat skall disponeras är att resultatet ,57 euro överförs som räkenskapsperiodens underskott till balansräkningen. Efter detta är det ackumulerade överskottet i balansräkningen ,65 euro. 7

8 Styrdokument för 2016 Styrdokumentet är ett övergripande dokument, vars målsättning är att tydliggöra kommunens prioriteringar. Dokumentet knyter samman kommunens existerande strategier, deras handlingsprogram samt allmänna målsättningar. Styrdokumentet lyfter fram de mest centrala åtgärderna under de närmaste åren. Avsikten är att verka enligt riktlinjerna i den strategiska generalplanen och dokumentet Korsholm 2040 utveckling och välfärdstrender. Tyngdpunkten ligger på stora och långsiktiga helheter som kräver en koordinerad verksamhet över sektorgränserna. Styrdokumentet kopplar de politiska prioriteringarna till budgetbeslutet vilket framhäver beslutsfattarnas roll i processen och ger klara riktlinjer åt tjänstemannakåren. Styrdokumentet behandlas av kommunfullmäktige. Det styr budgetarbetet tillsammans med ekonomiplanen och de mera detaljerade budgetdirektiven och tillfogas budgetboken. Nationella målsättningar och trender som påverkar Kraven på servicens tillgänglighet och kvalitet ökar kontinuerligt. Befolkningstillväxten liksom den förändrade åldersstrukturen skapar ett behov att utveckla både den svensk- och finskspråkiga servicen. Samtidigt kommer den kommunala ekonomin att vara ansträngd och kommunen bör anpassa sig till en minskad statlig finansiering av den kommunala verksamheten. Investeringsbehovet fortsätter vara högt, om än något lägre än under tidigare år. Detta ökar skuldsättningen, avskrivningarna och driftsutgifterna. Kommunen ska sträva till hållbar ekonomi gällande kostnader och investeringar. Staten kommer för sin del att eftersträva samma sak vilket i sin tur också påverkar kommunen negativt. Målet är att genom åtgärder under åren balansera verksamhetens ekonomi så att fi nansieringen täcker utgifterna och det ackumulerade överskottet kan hållas positivt och växa. Investeringsnivån anpassas under så att investeringarna kan täckas med årsbidraget och skuldbördan inte mera växer från år Trots det minskade ekonomiska utrymmet är personalens tillräcklighet och trivsel i nyckelställning för att kommunen skall kunna tillhandahålla den lagstadgade service befolkningen har rätt till. Till de nationella trenderna hör en vilja att åstadkomma en mera enhetlig samhällsstruktur samt en strävan, i enlighet med kommunens klimat- och energistrategi, efter minskade utsläpp och ekosmarta lösningar. Den försämrade bytesbalansen på nationell nivå leder till en starkare politisk efterfrågan på exportorienterad näringsverksamhet. Detta gynnar Österbotten, Vasaregionen och Korsholm med välmående exportnäringar. Den nya omgivningen förutsätter en målinriktad politik som bygger på samarbete mellan näringsliv, utbildning och myndigheter. Hotbilder för regionen och är logistisk isolering, sämre utbildningsutbud, ett sämre samarbetsklimat, ett försvagat energikluster och en ny våg av utfl yttning till större städer. Idag ger ett brett utbud av utbildningsplatser, en ökande befolkning och internationella kontakter i kombination med en växande export en jämförelsevis stark grund för att utveckla den offentliga servicen i takt med kommunens utveckling. Centrala åtgärder åren och 2016 Samhällsplanering - boende, näringsliv, rekreation, trafik räknar med en fortsatt befolkningsökning i hela kommunen. Befolkningen uppgick till invånare. En befolkningsökning på 1-1,5 %/år torde gå att uppnå om kommunen kan erbjuda mångsidiga och intressanta bostadstomter. Den strategiska generalplanen och dokumentet Korsholm 2040 utvecklings och välfärdstrender utgör en central bas för samhällsplaneringen. Utvärdering: Befolkningen uppgick till invånare (en befolkningsökning på 0,7 %) och uppgick kommunens befolkning till (en befolkningsökning på 0,1 %). Viktigt för välfärden är tillgången till lämpliga boendeformer i livets alla skeden i en trivsam och säker miljö. Den äldre befolkningen i åldern år ökar i alla kommundelar vilket ställer särskilda krav på bekymmerslöst boende. skapar genom planändringar förutsättningar för höghusbyggande i kommundelscentra samt beaktar i allt sitt planearbete behovet av olika boendeformer. I Smedsby fortsätter arbetet med en ny delgeneralplan som utgår från idéer som framkommit i centrumplaneringstävlingen. I Tölby-Vikby och Helsingby-Toby görs helhetsöversyner genom nya delgeneralplaner. Även i Kvevlax, Solf och Norra Korsholm fi nns behov att se över planläggningen ur ett helhetsperspektiv. Utvärdering: Planförslaget för Smedsby delgeneralplan var offentligt framlagd under april/maj. Med beaktande av inlämnade anmärkningar och utlåtanden ändrades planen och ett justerat planförslag läggs fram under vårvintern Under gjordes en landskaps- och kulturmiljöinventering som ett led i arbetet med delgeneralplanen för Karperö-Singsby byar. För att möta målsättningarna gällande boende och näringspolitik förverkligar kommunen markköp som möjliggör nödvändiga kommunala investeringar och nya bostadsområden. utvecklar alla industriområden i kommunen. Speciell tonvikt läggs dock på de nya områdena: logistikcentret, Fågelbergets nya områden och Vikby II. Förutsättningarna för ett företagshotell utreds. Utvärdering: Avtalet med Vaasa Parks tog slut vid årsskiftet /16. En ny företagsetablering bekräftades under vid logistikområdet. Detaljplanerna för Fågelberget och Vikby 2 blev klara. Infrastrukturarbeten påbörjades vid Fågelberget. Avtal undertecknades med Wasa Group vilket innebär att bolaget kan marknadsföra och sälja hälften av tomterna vid Vikby 2. Resten handhas av kommunen. Ett företagshotell för mikroföretag möjliggörs i det nya Hybridkvarteret där tävlingskriterierna blev klara under. 8

9 I prioritetslistan för allmänna vägar och lättrafi kleder beaktas behovet av ökad trafi ksäkerhet och sammanhängande trafi khelheter. I Smedsby delgeneralplan beaktas behovet av sammanhängande rekreationsleder. Utvärdering: Prioritetslistorna för förbättring av allmänna vägar och för lätta trafi kleder längs allmänna vägar godkändes av fullmäktige i maj. förverkligar fi bernät till kommunens fastigheter enligt prioriteringar i projektet Öppet fi bernät i. Utvärdering: Under förverkligades omfl yttningar och nya dragningar av fi ber i Smedsby centrum p.g.a. byggandet i centrala Smedsby. Samtidigt beaktades centrumplanens och den nya omfartsvägens inverkan på dragningen av fi bernätet. Service Kommunen planerar den kommunala servicen i takt med att befolkningen ökar och demografi n förändras. Kommunen följer kontinuerligt med utvecklingen av olika nyckeltal i den elektroniska välfärdsberättelsen samt baserar sitt programarbete på uppdaterade befolkningsprognoser. I den strategiska generalplanen har centrala områden för den kommande tillväxten defi nierats och en utvidgning av den fasta servicen sker främst på dessa platser. Förutsättningarna för kommersiell service stärks genom områdesvis helhetsplanering. Utvärdering: Under våren slog fullmäktige fast principerna rörande kommunens skol- och dagvårdsstruktur med stöd av de åtgärder som skolstrukturkommittén fört fram i sin slutrapport. Enligt principbeslutet ska tillgången på en högklassig och likvärdig undervisning tryggas genom att skolverksamheten på sikt koncentreras till sex lärcentra som placeras i Smedsby, Replot, Karperö, Kvevlax, Helsingby/Toby och Solf samt att förskoleundervisningen och morgon- och eftermiddagsverksamheten ordnas i anslutning till dessa lärcentra. Vårdnämnden godkände i slutet av 2014 hälsovårdsarbetsgruppens strukturrapport. Under våren omfattade fullmäktige vårdnämndens beslut om att centralisera sjukvårdsmottagningen och mödrarådgivningen från hälsostationerna till hälsovårdscentralen i Smedsby. Vid samma tidpunkt godkändes även äldreomsorgskommitténs slutrapport, Plan för att stödja den äldre befolkningen Kommunen utvecklar servicen med ett brukarorienterat perspektiv och vid behov genom nya koncept för att uppnå en god kostnadseffektivitet och brukartillfredsställelse. Nätbaserade lösningar blir allt mer användarvänliga och kan erbjuda allt fl er tjänster oberoende av var man bor. Utvärdering: Under våren togs den elektroniska tjänsten Lupapiste i bruk där invånarna kan ansöka om tillstånd som gäller byggande och miljö. Arbetet med utvecklandet av elektroniska och mobila tjänster fortsätter. lnom personalpolitiken ligger fokus på hälsosamma arbetsplatser, rekrytering och fortbildning. Utvärdering: Inomhusluftsarbetsgruppen följer kontinuerligt med den fysiska arbetsmiljön vid kommunens enheter där det fi nns uttalade inomhusluftsproblem. Rekryteringen begränsades i och med att fullmäktige gav direktiv om anställningsstopp när budgeten för godkändes. Personalens fortbildning har följts upp med hjälp av de utbildningsplaner som alla enheter tog i bruk. Under har även fokus lagts på uppföljningen av trepartssamtal, som hålls mellan arbetsgivare, anställd och företagshälsovården vid längre tids sjukfrånvaro. Stadsregionen Kommunreformen tar fasta på livskraftiga stadsregioner. verkar aktivt för en bättre samordning av markanvändningen, boendet och trafi ken samt produktionen och användningen av service över kommungränserna. arbetar för att uppdatera dokumentet Vasaregionens centrala utvecklingslinjer efter att strukturmodellen för Vasaregionen godkänts. Utvärdering: Vasaregionens strukturmodell 2040 och Vasaregionens Livskraftsstrategi 2020 utarbetades under 2014 och. Livskraftsstrategin godkändes i kommunstyrelsen Vasaregionens samarbetsdelegation godkände strukturmodellen i december. medverkar tillsammans med Vasa stadsregion i statens innovationscentersprogram samt deltar i det tillväxtavtal som utarbetats för regionen. Utvärdering: Vasa valdes i mars 2016 till tillväxtavtalsstad åren som en av sex städer i Finland. verkar för att den nya organisationen Vasaregionens turism får en god inledning på sin verksamhet. Målsättningen är att Kvarkens världsarv får ett större nationellt erkännande och marknadsförs internationellt av Centralen för turistfrämjande. Utvärdering: har medverkat till att Vasaregionens turism/visit Vasa kommit väl i gång med arbetet under. Kvarkens världsarv har fått mycket positiv uppmärksamhet och marknadsföringsinsatserna utökas vart efter serviceutbudet i området blir större. verkar för att utforma en regional strategi för användning, utveckling och utbyggnad av idrottsanläggningar i Vasanejden. Inte förverkligat. 9

10 Korsholm lyfter fram frågan om viktiga överkommunala strukturer som är gemensamma för hela Österbotten (t.ex. specialsjukvård, räddningsväsendet, andra stadiets utbildning och förutsättningar för näringslivsutveckling) i samband med kommunreformen. Utvärdering: Finansministeriets särskilda kommunindelningsutredning i Vasaregionen slutfördes Kommunindelningsutredarna föreslog att alla tio kommuner som varit föremål för granskningen upplöses och att av dem bildas en ny kommun Kommunindelningsutredningen var offentligt framlagd Under våren ordnades informationskvällar för invånarna i kommunens delområden och under april/maj ordnades också en kommuninvånarenkät. I juni förkastade fullmäktige kommunindelningsutredarnas förslag till sammanslagning av tio kommuner. Korsholms kommun vill tillsammans med andra kommuner i Vasaregionen och Sydösterbotten arbeta för att fördjupa samarbetet, bland annat med avseende på gemensamma strategier inom näringslivspolitik och politik för markanvändning, boende och trafi k. I november preciserade regeringen sina riktlinjer om social- och hälsovårdsreformen och bildandet av självstyrande områden utifrån landskapsindelningen. De självstyrande områdena ska ta hand om social- och hälsovården, räddningsväsendets och landskapsförbundens uppgifter och Närings-, trafi k- och miljöcentralernas uppgifter som anknyter till utvecklingen av regionen och näringslivet. Övrig utveckling av verksamheten Kommunen arbetar för en bättre regional koordinering av kollektivtrafi ken och avsätter medel för ändamålet. Utvärdering: Kommunen deltar i pågående arbete för en bättre koordinering av kollektivtrafi ken. I alla stora vindkraftsprojekt följer kommunen principen att lokalt ägande skall möjliggöras och att vindkraftsbolagen gentemot markägarna iakttar en rättvis ersättningsprincip. Utvärdering: Under utarbetades ett planförslag för delgeneralplanen för Märkenkall vindkraftsplan. Planförslaget lades fram i början av år bevakar aktivt kommunens intressen i etapplandskapsplanen för förnybara energikällor. Utvärdering: Etapplandskapsplan 2 godkändes av landskapsfullmäktige och fastställdes av miljöministeriet förverkligar utvecklingsplanen för vattentjänster. Utvärdering: Utbyggnaden av det kommunala avloppsledningsnätet i Singsby färdigställdes under sommaren och ett informationstillfälle ordnades i oktober för de fastighetsägare i Singsby som inte gjort avtal med kommunen om anslutning. Vid årsskiftet /2016 hade sammanlagt 80 fastighetsägare gjort anslutningsavtal, vilket motsvarar 74 procent av det totala antalet fastigheter inom det fastställda verksamhetsområdet. En fortsatt utbyggnad av avloppsledningsnätet på glesbygden kommer att bero på bestämmelserna i den nya miljölagstiftningen, som behandlas av riksdagen under våren Världsarvsområdet utvecklas som en helhet med högklassiga besökspunkter i Svedjehamn och genom Havets hus invid Replot bro. Kommunen arbetar för att en Världsarvsväg mellan Björkö och Vistan förverkligas. Utvärdering: Hösten färdigställdes via projektet Masto 1, nya torrtoaletter till Svedjehamn. Planeringen av Havets Hus framskred och ett samarbetsavtal mellan Havets hus och Berny s ägare undertecknades, förutom detta har också två Leaderprojekt utarbetats och godkänts för verksamheten i den kommande världsarvsporten. Vasa Energi-institut tillsammans med Muova beviljades fi nansiering för att utveckla den blivande Världsarvsporten så att den är så långt som möjligt självförsörjande på förnyelsebar energi samt hur detta ska berättas på ett upplevelsefullt sätt till besökarna. En plan för Världsarvsvägen mellan Björkö och Vistan påbörjades under. Under år vidtas åtgärder för att kunna ta emot 20 fl yktingar år Utvärdering: Under hösten tog kommunen emot en kongolesisk fl yktinggrupp på 23 personer. Beslut om beviljande av kommunplatser till asylsökande och eventuell mottagning av ytterligare kvotfl yktingar tar fullmäktige ställning till under 2016, samtidigt behandlas även kommunens uppdaterade integrationsprogram. För att trygga grundläggande servicefunktioner vid krissituationer, vidtar kommunen behövliga åtgärder i enlighet med kommunens beredskapsplan och de olika centralernas krishanteringsplaner. Utvärdering: Åtgärder har inkluderats i investeringsprogrammet. Uppföljning Kommunen gör i samband med bokslutet en genomgång av hur budgetens skriftliga målsättningar uppfyllts liksom målsättningarna i styrdokumentet. I september varje år presenteras för kommunfullmäktige en mellanrapport över hur de skriftliga målsättningar för pågående år uppfylls. Styrdokumentet samt de mål för verksamheten och ekonomin som nämns under varje nämnd är i nyckelställning för uppföljningen och den interna kontrollen. 10

11 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: CENTRALVALNÄMNDEN Kanslichef Solveig Söderback Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Ansvara för förrättande av riksdagsvalet. Tydlig information till valnämnder och valförrättare. Kommunens valresultat är klart senast kl Kommunens valresultat var klart kl Kommunen erbjuder väljarna tillräckliga alternativ att använda sin rösträtt. Indelningen i röstningsområden. Antalet röstningsområden bibehålls. Valhemligheten i de små röstningsområdena tryggas genom att sammanföra röster enligt vallagens bestämmelser. Förhandsrösterna och valdagens röster sammanfördes till ett gemensamt resultat för 2 röstnings-områden: Köklot och Koskö. Centralvalnämnden räknade dessa röster. Förhandsrösterna och valdagens röster sammanfördes per röstningsområde för 8 röstningsområden: Björköby, Norra Vallgrund, Södra Vallgrund, Söderudden, Kuni, Vassor, Västerhankmo och Österhankmo. Förhandsröstningen. Förhandsröstning ordnas åtminstone i ämbetshuset och bokbussen samt som röstning på anstalter och hemmaröstning. Förhandsröstning ordnades i ämbetshuset och i bokbussen. Bokbussens rutt förlängdes till Björkö och Köklot. Antalet platser med anstaltröstning ökade bland annat på det nya närsjukhuset. Fortsatt utveckling av de tekniska arrangemangen. Deltagande i försök med elektroniska vallängder. Elektronisk vallängd används i 7 röstningsområden. Elektronisk vallängd användes i 7 röstningsområden CENTRALVALNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Försäljningsintäkter ,5 % 104,8 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,5 % 104,8 % Verksamhetens kostnader: Personalkostnader ,4 % 112,4 % Köp av tjänster ,3 % 99,7 % -572 Material, förnödenheter och varor ,4 % 77,9 % Övriga verksamhetskostnader ,4 % 109,8 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,5 % 110,8 % VERKSAMHETSBIDRAG ,5 % 152,0 % 0 Avskrivningar 0 11

12 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: REVISIONSNÄMNDEN Revisionsnämndens ordförande Leif Bengs 2014 REVISIONSNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens kostnader: Personalkostnader ,4 % 103,0 % Köp av tjänster ,4 % 92,3 % -360 Material, förnödenheter och varor ,4 % 25,5 % -436 Övriga verksamhetskostnader Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,8 % 93,2 % VERKSAMHETSBIDRAG ,8 % 93,2 % Revisionsnämndens utvärderingsberättelse fogas till bokslutet. 12

13 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Korsholm erbjuder en högklassig och lättillgänglig service. Alternativa sätt för kommunal serviceproduktion utvecklas. Utvecklingssektionen presenterar alternativ för kommunal serviceproduktion. Arbetet har kommit väl igång under och fortsätter under Kommunens information och möjligheter till delaktighet i beslutsfattandet utvecklas. En förnyad webbplats öppnas våren. Ett extranät öppnas för förtroendevalda. Den förnyade webbplatsen lanserades i oktober. Ett extranät har öppnats och utvecklas vidare under Korsholmstrategin förnyas. En reviderad Korsholmsstrategi godkänns av kommunfullmäktige. Korsholmsstrategin godkändes av kf Korsholm har en hållbar ekonomi. Årsbidragets nivå. Positivt årsbidrag i ordinarie budget. Årsbidraget positivt i bokslut. Samordningen av investeringsprojekt. Utvecklingssektionen ger förslag till samordning av nya investeringsprojekt inom basservicen och sektoröverskridande områden. Kst har godkänt Uts förslag till samordning av nya investeringsprojekt. Förhandsplanering har år påbörjats för Smedsby skolcentrum, Kvevlax och Solf. Översyn av servicestrukturen. Resultatet från de tre strukturarbetsgrupperna beaktas i verksamheten från år framåt. Strukturarbetsgruppernas rapporter ligger som grund för förhandsplaneringen Korsholm har en balanserad befolkningstillväxt. Årlig befolkningstillväxt. Invånarantal Positiv befolkningstillväxt i alla delområden. Preliminärt invånarantal Korsholm för en aktiv och innovativ näringspolitik. Detaljplanen för Smedsby skapar förutsättningar för utveckling av affärs- och näringsliv i kommuncentrum. Ett hybridkvarter med inkluderande företagshotell planeras. En arbetsgrupp har planerat en tävling för att engagera företag i projektet med hybridkvarteret. Tävlingen utlystes januari Området vid Vikby 2 utvecklas. Utvecklingssektionen planerar området. Avtal med Wasa Group har ingåtts i syfte att effektivera marknadsföringen och byggandet av området. Detaljplanen för utvidgningen av Fågelberget företagscenter skapar förutsättningar för fortsatt utveckling av näringslivet. Den godkända detaljplanen förverkligas etappvis från framåt. Budgetmedel för byggande av infrastruktur godkändes. Marknadsföringen började planeras och verkställs

14 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg 2014 KOMMUNSTYRELSEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Försäljningsintäkter ,3 % 42,1 % Understöd och bidrag ,2 % Övriga verksamhetsintäkter ,5 % 96,9 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,8 % 91,9 % Tillverkning för eget bruk Verksamhetens kostnader: Personalkostnader ,1 % 96,0 % Köp av tjänster ,0 % 108,0 % Material, förnödenheter och varor ,8 % 37,7 % Understöd ,1 % 100,1 % Övriga verksamhetskostnader ,7 % 97,5 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,9 % 98,5 % VERKSAMHETSBIDRAG ,9 % 99,5 % Avskrivningar

15 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: BILDNINGSNÄMNDEN Bildningsdirektör Maj-Len Swanljung Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Grunderna för förskolans och grundläggande utbildning åk 1 9 beräknas godkännas av utbildningsstyrelsen i december Läroplanen ska tas i bruk med början hösten Arbetsgrupper för utarbetande av kommunal läroplan tillsätts. Lärare deltar i fortbildning kring läroplansarbetet. Ett första utkast till kommunal läroplan utarbetas under. Ämnesgrupper har utarbetat utkast till de olika läroämnena. Lärare har deltagit i kurser som arrangerats av UBS, Centret för livslångt lärande (CLL) och Regionförvaltningsverket. Läroplanen för elevvård och främjande av trygghet och säkerhet för förskola, grundläggande utbildning och gymnasiet har trätt i kraft hösten Läroplanen implementeras i kommunens enheter och berörd personal erbjuds fortbildning. Tillsätta lagstadgade grupper inom elevvården. En sektorövergripande styrgrupp för elevvården ha tillsatts. Alla enheter har en elevvårdsgrupp. Expertgrupper har tillsatts enligt behov i enheterna. Utvärdera tillgången på elevvårdstjänster. En mindre utvärdering av tillgången och behovet av elevvårdstjänster har genomförts. Fortsatt djupare uppföljning bör göras av styrgruppen för elevvårdstjänster. Korsholm erbjuder högklassig service och har hållbar ekonomi. Översyn av servicestrukturen. Resultatet från strukturarbetsgruppen beaktas i verksamheten från år och framåt. Bildningsnämnden beslutade sammanslå Södra och Norra Vallgrund skolor fr.o.m Anpassa Korsholms gymnasium för ökad undervisning med hjälp av dator. Lärarna använder datorn i undervisningen. Bärbar dator blir ett normalt verktyg för de studerande. 100 % av lärarna använder dator i undervisningen. 100 % av studerandena använder egen dator. Alla lärare använder dator i undervisningen. Alla använder dator (studerande i åk. 1 och åk. 2 har egna). Förberedelser för digital studentexamen. Testning av digitala prov. Antal prov som testats. 4 prov. Provmiljöerna har utprovats och förbättrats. Nämnden skapar goda förutsättningar för ett livslångt musik- och dansintresse samt för yrkesstudier inom dessa områden. Undervisning i bildkonst, teaterkonst och hantverkskonst köps av Vuxeninstitutet. Undervisning på svenska och fi nska av kompetent personal. Verksamheten riktar sig främst till barn och unga i hela kommunen. Totala antalet undervisningstimmar i musik och dans uppgår till Förverkligade undervisningstimmar i musik och dans uppgick till I samarbete med de övriga biblioteken i Fredrikanätverket upprätthålla samt aktivt medverka i det nya gemensamma Fredrikabibliotekens webbibliotek där bibliotekets webbsida är integrerad. Aktivt producera samt uppdatera innehåll angående bibliotekets utbud och service på webbiblioteket, t ex via boktips presentera utbudet för olika kundgrupper. Interaktivitet mellan kunder och biblioteket ökar i o m att webbibliotekets användningsmöjligheter ökar. Antalet webbesök har sedan lanseringen hösten 2014 ökat årligen med 16 %. Fredrikas webbsidor hade totalt besök år och fördelat enligt kommunernas befolkningsmängd blir Korsholms andel webbesök. 15

16 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: BILDNINGSNÄMNDEN Bildningsdirektör Maj-Len Swanljung 2014 BILDNINGSNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Försäljningsintäkter ,2 % 78,9 % Avgiftsintäkter ,0 % 106,0 % Understöd och bidrag ,6 % 163,5 % Övriga verksamhetsintäkter ,3 % 94,1 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,5 % 102,0 % 13 Tillverkning för eget bruk ,2 % Verksamhetens kostnader: Personalkostnader ,2 % 101,3 % Köp av tjänster ,5 % 100,7 % Material, förnödenheter och varor ,1 % 93,5 % Understöd ,7 % 102,0 % Övriga verksamhetskostnader ,9 % 102,8 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,6 % 101,2 % VERKSAMHETSBIDRAG ,1 % 101,1 % Avskrivningar

17 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN Tf. fritidschef Marcus Beijar Bindande målsättningar för år Erbjuda mångsidiga kulturupplevelser för kommunens invånare samt ökad kunskap om hembygden. Utveckla kommunens koordinerande nätverk. Främja kommuninvånarnas välbefi nnande och hälsa. Korsholms vuxeninstitut är ett ledande vuxeninstitut i tiden. Att bibehålla kostnaderna för institutets utbildningstjänster på tidigare nivå Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Konserter, utställningar, teaterföreställningar, tidsresor och evenemang. Möten och informationsspridning. Idrottsanläggningar. Bidrag för föreningsverksamhet. Traditioner och nya trender beaktas i planeringen av kurser, föreläsningsteman, evenemang och projekt på svenska, fi nska och engelska. Vuxeninstitutet planerar och erbjuder, utöver kurskoncept från de sektoransvariga lärarna, kurser och föreläsningar på förslag från kommunens invånare. Rektor vid institutet bevakar aktivt det som är aktuellt inom den fria bildningen genom att följa arbetet inom Bildningsalliansen r.f., den svenskspråkiga fria bildningens intresseorganisation och KOL r.f., den fi nskspråkiga motsvarigheten. Genom regelbunden, sektorvis uppföljning av hur undervisningstimmar förverkligas i relation till timplanen timmar förverkligas av heltidanställda lärare och de resterande av timlärare. 5 kulturevenemang ordnas under året. Utforma en handlingsplan för nätverkets arbete. Kartläggning av kommunens idrottsanläggningar samt behovskartläggning av framtida investeringar. Bidrag fördelas till föreningsverksamhet. Att ha en aktiv roll i utvecklingen av medborgarinstituten och deras verksamhet på svenska och fi nska i Korsholm och Finland samt att för detta utvecklingsarbete och internationell verksamhet utnyttja existerande, externa fi nansieringssystem. Under kommer programkatalogens format att utvecklas till att omfatta material (information och video-klipp), som kan öppnas med hjälp av olika slags streckkodläsare. Utvecklingen fi nansieras av Utbildningsstyrelsen. Vuxeninstitutet kvarstår som medlem i både Bildningsalliansen r.f. och Kansalaisopistojen liitto, KOL r.f. De till statsandel berättigade och förverkligade timmarna ska uppgå till minst Att hålla de maximala kostnaderna per undervisningstimme under 85 euro och per kursdeltagare under 45 euro. 11 evenemang ordnades. Målsättningen har uppnåtts. Planen färdigställdes i december. Målsättningen har uppnåtts. Kartläggningen reviderades och togs nämnden till kännedom den Målsättningen har uppnåtts. Totalt 99,14 procent av de budgeterade medlen utbetalades. Målsättningen har uppnåtts. Följande utvecklingsprojekt har verkställts med externa medel: Institutet Live, Finlandsturné, Kompetensforum, Läslusten, Musikul II. Medel från Utbildningsstyrelsen, Regionförvaltningsverket och olika fonder. Genom att koordinera projektet Kompetensforum har vuxeninstitutet aktivt deltagit i ordna fortbildning av lärare inom fria bildningen i hela Svenskfi nland. Målsättningen har uppnåtts. Förverkligades inte under på grund av förändringar i personalen. Projektet har förlängts och förverkligas under Målsättningen uppnåddes inte. Vuxeninstitutet har varit en aktiv medlem i båda organisationerna och deltagit i olika evenemang och skolningar. Målsättningen har uppnåtts. De förverkligade timmarna uppgick till Målsättningen uppnåddes inte. Priset per undervisningstimme uppgick till 94,28 euro och kostnaden per deltagare till 30,04 euro. Målsättningen uppnåddes inte. 17

18 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN Tf. fritidschef Marcus Beijar 2014 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Försäljningsintäkter ,2 % 93,1 % Avgiftsintäkter ,7 % 109,6 % Understöd och bidrag ,6 % 103,0 % Övriga verksamhetsintäkter ,2 % 184,6 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,0 % 123,5 % Tillverkning för eget bruk 150 Verksamhetens kostnader: Personalkostnader ,4 % 104,3 % Köp av tjänster ,9 % 106,9 % Material, förnödenheter och varor ,0 % 50,7 % Understöd ,2 % 86,9 % Övriga verksamhetskostnader ,4 % 101,6 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,0 % 100,4 % VERKSAMHETSBIDRAG ,4 % 93,4 % Avskrivningar

19 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: SOCIALNÄMNDEN Socialdirektör Alice Backström Bindande målsättningar för år Trygga en bra socialservice till äldre. Kvalitetsrekommendation för att trygga ett bra åldrande och förbättra servicen (SHM publ. 2013:15); Promemoria om verkställighet och tolkning av äldreomsorgslagen (SHM och Kommunförbundet ). Utveckla aktiverande och rehabiliterande arbetsmetoder för socialt arbete med speciell inriktning på unga vuxna. Utveckla tidigt stöd till barn och unga samt deras familjer i tvärsektoriellt samarbete. Trygga boendet för handikappade. Hänvisning; Från institutioner till individuellt boende. Riksomfattande plan för utvecklande av tjänster i närmiljön. Socialoch hälsovårdsministeriets rapporter och promemorior 2012:15 och 2012:27. Flyktingmottagning som ny verksamhet. Korsholm erbjuder högklassig service och har hållbar ekonomi. Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Personalresurser på 2013 års nivå. Enkätundersökning för utvärdering av servicens tillräcklighet och kvalitet. Ta i bruk en gemensam blankett för första kontakten. Utarbeta kriterier för hemvård och serviceboende. Utökning av effektiverat serviceboendeplatser. Verksamhet hela året, utökning 8 månader, 24 platser. Implementera erfarenheterna med konsekvenspedagogiken från SOS II-projektet. Handledare för att sköta bl.a. uppgifter i vuxensocialt arbete; målgrupp unga vuxna och handikappade Målgruppen ska erbjudas arbets-, praktikanteller studieplats, arbetsverkstads eller rehabiliteringsplats inom 3 månader efter att man blivit arbetslös. Deltagande i LASseprojektet. Uppföljning och uppdatering av befi ntlig service i samarbete med Kårkulla och Eskoo. Integrationsarbete fortsätter. Översyn av servicestrukturen. 10,5-11% av de som är 75 år och äldre ska ha tillgång till regelbunden hemservice (i täckningsgraden ingår alla som har vård och serviceplan OBS, inte jämförbar med nationella täckningsgraden). Genomförd enkät. Implementera att alla tillfrågas på samma sätt vid första kontakten inom social- och hälsovården. Fastställda kriterier för beviljande av hemvård och serviceboende. 118 platser för 75 år fyllda klienter i effektiverat serviceboende, motsv. ca 6,7 % av de 75 år fyllda. Antalet unga klienter (18-29 år) i behov av utkomststöd utgör max 35 % av antalet klienter på årsnivå. Barnskyddets kostnader ligger under landets medeltal. Antalet boendeplatser utökas med 2 under. Integrationsutbildning och förberedande undervisning påbörjas. Resultatet från strukturarbetsgruppen beaktas i verksamheten från år och framåt hade ca 9,1 % över 75 år regelbunden hemservice. Antalet hushåll och besök på samma nivå som föregående år. Personalresurser på 2013 års nivå höjd produktivitet via bl.a. digitalisering Enkätundersökning genomförd i november. Blanketten har tagits i bruk. Godkända av socialnämnden Uppnåtts. Uppnåtts. Uppnåtts. Förverkligades inte. Uppnåtts. Utvecklingsarbetet fortgår enl. målen i planen för stödjande av äldrebefolkningen. Nytt projekt, GeriLean, inletts i samarbete med Hvc. 19

20 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: SOCIALNÄMNDEN Socialdirektör Alice Backström Ansvariga för socialnämndens uppgiftsområden har förverkligat budgeten med beaktande av kommunstyrelsens direktiv och Den största inbesparingen har skett i äldreomsorgens löner ca euro och euro mera i ersättningar från FPA än budgeterat (vikarieanvändning och digitalisering av hemservicens dokumentering och registrering) samt i ökade avgiftsintäkter knappa euro. Inom familje-och individomsorgen så blev vissa planerade boendeinsatser framfl yttade (ca ) och barnskyddets köptjänster minskade pga att behovet av dyrare placeringar var euro mindre än föregående år SOCIALNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Försäljningsintäkter ,9 % 140,5 % Avgiftsintäkter ,4 % 111,0 % Understöd och bidrag ,3 % 752,6 % Övriga verksamhetsintäkter ,8 % 124,4 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,7 % 133,6 % Verksamhetens kostnader: Personalkostnader ,4 % 110,5 % Köp av tjänster ,2 % 106,7 % Material, förnödenheter och varor ,0 % 99,2 % Understöd ,7 % 109,0 % Övriga verksamhetskostnader ,3 % 113,9 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,7 % 109,1 % VERKSAMHETSBIDRAG ,1 % 104,9 % Avskrivningar

21 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: VÅRDNÄMNDEN Vårddirektör Mikael Gädda Bindande målsättningar för år Vårdnämnden Välmående personal, trivsel. Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Enkät om bl.a. trivsel genomförs 2 ggr/ år, resultatet delges personalen och förbättringar diskuteras. Personalbarometern genomförs två ggr/år. Välmående personal, trivsel. Enkäten genomförd i januari och augusti. Friskare personal. Satsning på friskvård, ergonomi. Uppföljning 30/60/90. Sjukfrånvaro under kommunens medeltal på 12,3 dagar/anställd/år. Friskare personal. Sjukfrånvarodgr Antal personer: ,62 dagar/anställd. Målnivån nåddes inte på grund av långtidssjukskrivna. Utvecklingssamtal. Uppföljning via personalbarometern. 75 % av personalen ska få delta i utvecklingssamtal/år. Utvecklingssamtal. 61 % har deltagit i utvecklingssamtal. 1 % inte önskat delta. Genomförd utbildning hos personalen (Love, patientsäkerhet). Tillräckligt många tentamenstillfällen, fungerande länkar, tid för tentamen eller ersättning i tid. Uppföljning per 6 mån. Love > 100 % Patientsäkerhet > 50%, 50 % % har genomfört Lovetentamen. 88 % har genomfört patientsäkerhetstestet. Korsholm erbjuder högklassig service och har hållbar ekonomi. Översyn av servicestrukturen. Resultatet från strukturarbetsgruppen beaktas i verksamheten från år och framåt. Mödravården centraliserades i augusti, sjukvårdsrådgivningens centralisering planerades och genomfördes i januari Förvaltning E-arkiv. Fortsatt utveckling av fas I och påbörjande av fas II, utbilda användarna. Genomfört fas I, påbörjat fas II, anställda deltagit i utbildning. E-arkiv fas 1 genomförd, fas II ej påbörjad. Resultat, prestationer (verksamheten). Månatlig uppföljning, förverkligande enligt procentsatser. Prestationer större eller enligt budget. Månatlig uppföljning till nämnden, rapportering enligt intern kontroll till kommunstyrelse och fullmäktige. Korsholm: antal prestationer inom öppen vård, läkarbesök, tandvård och fysioterapi nådde inte budget. Vörå: antal prestationer inom öppen vård, läkarbesök fysioterapi och vårdtyngd II nådde inte budget 21

22 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: VÅRDNÄMNDEN Vårddirektör Mikael Gädda Bindande målsättningar för år Budgetuppföljning (intäkter och kostnader). Tillräckliga vårdplatser på närsjukhus och serviceboende. Folkhälsoarbete Vård inom garantitiden. Kortare vårdtider på avdelning. Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Uppföljning månatligen till VN och till förmännen, förverkligande enligt procentsatser. Månatlig uppföljning. Tillräckliga resurser, bra planering och köhantering. Effektiv rehabilitering. Intäkter över eller enligt budget. Kostnader under eller enligt budget. Inga klinikfärdiga på sjukhus. 0 % över 3 mån, resp. 6 mån. 0 % över 90 dagars vårdtider på avdelning, 50 % under 30 dagar. Haipro i bruk. Uppföljning kvartalsvis. 100 % slutförda anmälningar. Månatlig uppföljning till nämnden, rapportering enligt intern kontroll till kommunstyrelse och fullmäktige. Vårdnämnden totalt: Intäkter totalt över budget 3,15 %. Kostnader totalt: Målet nåddes inte, kostnaderna 3,58 % över budget. Målet nåddes för grupp personalkostnader (100,01%). Överskridningar inom gruppen köp av tjänster(+14,4%) och material (+ 10,6%). Korsholm: Totalt 88; 54 på jouravdelning Y1A Vörå: Totalt 17: 6 på jouravdelning Y1A Öppna vården och tandvården klarade vårdgaranti tiden. Akut- och rehabavd: 5,6 % 6,2 % över 90 74,4 % 74,6 % under 30 Vårdhem 75 % över 90 8,3 % under 30 OVM närsjukhus 1,6 % över 90 82,5 % under 30 Haipro delgetts nämnden månatligen. Antal totalt 64. Antal slutförda 56 (87,5%). Målnivån nåddes inte. 22

23 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: VÅRDNÄMNDEN Vårddirektör Mikael Gädda 2014 VÅRDNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Försäljningsintäkter ,1 % 102,4 % Avgiftsintäkter ,9 % 100,1 % Understöd och bidrag ,9 % 94,9 % Övriga verksamhetsintäkter ,4 % 110,0 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,2 % 102,3 % Verksamhetens kostnader: Personalkostnader ,0 % 102,6 % Köp av tjänster ,4 % 101,0 % Material, förnödenheter och varor ,6 % 94,6 % Övriga verksamhetskostnader ,2 % 104,3 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,6 % 101,7 % VERKSAMHETSBIDRAG ,7 % 139,3 % Avskrivningar Verksamhetsbidraget täcker avskrivningarna. 23

24 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN Teknisk direktör Ben Antell VISION Korsholm erbjuder boendemiljöer som hör till de trivsammaste i landet. Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Kommunen skapar förutsättningar för olika boendeformer i kommundelscentra. Höghusbyggande. Smedsby och Kvevlax, godkännandet av planerna ev. i början av. Uppnås. Kvevlax Kv. 21 detaljplan godkänd och kommunaltekniken byggd. Detaljplan för Storgård i Smedsby godkänd. Serviceboende. Smedsby. Uppnås. Detaljplan för Storgård bostadsområde godkänd. Kommunen säkerställer genom samhällsplanering tillgången till trivsamma, säkra och lämpliga boendemiljöer. Smedsby delgeneralplan. Godkänd plan. Uppnås inte. Handelsutredning utförd. Tidtabellen utgår från godkänd plan våren Tölby-Vikby delgeneralplan. Godkänd plan. Uppnås. Planen godkändes men besvär inlämnades. Helsingby-Toby delgeneralplan. Påbörjas. Uppnås inte. Enligt KF:s godkännande av planläggningsprogram är delgeneralplanen fl yttad till år Kvevlax delgeneralplan. Förbereds. Enligt KF:s godkännande av planläggningsprogram ska delgeneralplanen påbörjas år Karperö-Singsby delgeneralplan. Fortgår. Naturinventering och kulturmiljöinventering gjorda. Saneringen av vägbelysningen fortsätter. Antal ljuspunkter som saneras. Enligt budget. Sanering i Replot utförd och 2/3 av Fågelbergets ind.omr. VISION Korsholm har en hållbar kommunal ekonomi. Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Fastigheternas underhålls- och driftskostnader håller en skälig nivå 95 fastigheter, m². Underhållskostnad 1,19 euro/m². Driftskostnad 4,39 euro/ m². Underhållskostnad 1,13 euro/m². Driftskostnad 3,97 euro/ m². Städningen håller en kostnadseffektiv och ändamålsenlig nivå. Antalet m² som städas m² m². Städkostnad/m². 2,12 euro/m². 1,96 euro/m². Kosthållet producerar en mångsidig och näringsrik mat till konkurrenskraftigt pris. Matservice från skolkök. Personalbespisning och mötestraktering prestationer. 2,92 euro/prestation prestationer. 7,07 euro/prestation prestationer. 2,99 euro/prestation prestationer. 6,46 euro/prestation Solsidans matservice prestationer prestationer. 3,99 euro/prestation. 4,40 euro/prestation. 24

25 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN Teknisk direktör Ben Antell VISION Korsholm erbjuder högklassig och lättillgänglig service. Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Kommunen för en aktiv näringspolitik. Fågelbergets företagsområde utvidgas. Slutligt godkännande (efter rättelseuppmaning) i början av år. Uppnås. Byggstart Vikby II detaljplanering. Fortgår. Uppnås. Detaljplanen godkänd. Kommunaltekniska planeringen klar. Kommunen utför snöplogning på privata gårdsvägar. Antal snöplogningsavtal. 830 avtal. 797 avtal. Kommunen ansluter nya kunder till vatten- och avloppsledningsnätet i enlighet med utvecklingsplanen för vattentjänster. Totala antalet vattenanslutningar. Totala antalet avloppsvattenanslutningar st st st st. Kommunen säljer vatten och tar emot avloppsvatten. Fakturerad vattenmängd m³ m³. Fakturerad avloppsvattenmängd m³ m³ SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Försäljningsintäkter ,6 % 103,7 % Avgiftsintäkter ,4 % 119,4 % Understöd och bidrag ,2 % 120,5 % Övriga verksamhetsintäkter ,0 % 105,4 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,6 % 104,7 % Tillverkning för eget bruk ,1 % 75,1 % Verksamhetens kostnader: Personalkostnader ,6 % 103,5 % Köp av tjänster ,2 % 109,9 % Material, förnödenheter och varor ,0 % 96,8 % Understöd ,0 % 63,6 % Övriga verksamhetskostnader ,2 % 111,7 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,9 % 103,2 % VERKSAMHETSBIDRAG ,4 % 109,4 % Avskrivningar

26 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: BYGGNADSNÄMNDEN Ledande byggnadsinspektör Michael Ek Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Trivsamma och trygga boendemiljöer med högklassigt byggande. Utvecklad servicenivå, där rådgivningen utvecklas och specialiseras. Byggnadstillsynen deltar aktivt i planeringen och personalen skolas via kurser. Skolning av personal har ordnats, VRK och lupapiste. Service nivån uppnås genom goda kundkontakter. Högklassig och lättillgänglig service för byggare och kommunens invånare. Byggnadstillsynen får tillgång till den nya programvaran Lupapiste, som är interaktiv och möjliggör lättare kommunikation. Lupapiste tas i bruk. Fastighets- och byggnadsregister förnyas. Lupapiste har tagits i bruk, ansökningar kommer in och behandlas via den elektroniska tjänsten. En helt ny guide för småhusbyggare har gjorts och den har tagits i bruk. Kommunens webbsida uppdateras. Kommunens nya webbsida tas i bruk. Korsholms nya Webbsida har tagits i bruk, och byggnadstillsynen har helt ny information på dessa. En hållbar ekonomi. Budgeten balanseras med intäkter. Bygglovs- och marktäktstaxan ses över. Bygglovstaxan justeras inför år, med höjningar på bl.a. prövnings- och undantagsloven. Bygglovstaxan som justerades har tagits i bruk och tack vare de justerade avgifterna blir inkomsterna nästan enligt budget BYGGNADSNÄMNDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Försäljningsintäkter ,8 % 55,4 % Avgiftsintäkter ,1 % 92,2 % 79 Understöd och bidrag ,1 % 213,7 % Övriga verksamhetsintäkter ,1 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,0 % 91,9 % Tillverkning för eget bruk ,6 % Verksamhetens kostnader: Personalkostnader ,5 % 96,2 % Köp av tjänster ,3 % 69,7 % Material, förnödenheter och varor ,5 % 71,2 % Övriga verksamhetskostnader ,3 % 108,1 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,0 % 91,9 % VERKSAMHETSBIDRAG ,0 % 99,7 % Avskrivningar

27 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: VÄSTKUSTENS TILLSYNSNÄMND Miljö- och hälsoskyddschef Harriet Perus- Marander VISION Erbjuda befolkningen inom samarbetsområdet tjänster enligt gällande lagstiftning om individens livsmiljö med syfte att upprätthålla och befrämja befolkningens och individens hälsa samt förebygga, minska och undanröja sådana i livsmiljön förekommande faktorer som kan förorsaka sanitär- eller miljöolägenhet. Bindande målsättningar för år Åtgärd/Mått Målnivå för år Utvärdering för år Tillsynsplaner utarbetas för hälsoskyddet och livsmedelstillsynen för att garantera god kvalitet av samarbetsområdets tillsynsarbete. Nämnden godkänner tillsynsplanerna. Tillsynsplanerna genomförs. Tillsynsplanen har genomförts i nivå med landets genomsnitt. Tillsynsplan utarbetas för miljövården. Nämnden godkänner tillsynsplanen. En tillsynsplan för miljövården görs. Verkställt. Miljöenheten garanteras tillräckliga personalresurser för att utföra den lagstadgade tillsynen. Budgetmedel reserveras. En tjänst som miljö- och hälsoinspektör inrättas och besätts. Verkställt. Nämnden ger god information. Informationen på Västkustens tillsynsnämndes webbplats uppdateras och utvecklas kontinuerligt. Västkustens tillsynsnämnds och miljösektionens protokoll läggs offentligt fram i samtliga avtalskommuner. Verkställt. Kommunstyrelserna i avtalskommunerna informeras om Västkustens tillsynsnämnds och miljösektionens fattade beslut. En god servicenivå ges vid behandlingen av inlämnade ansökningar. Behandlingstid i dygn. Behandlingstid högst 90 dygn. Ansökningar där utlåtanden måste begäras från andra instanser inom 120 dygn. Verkställt. Verkställt. Effektiv hantering av tillsynsobjekt och information. Datasystemet Tervekuu: Kuti 2 och Yhti 2. Datasystemet Tervekuu: Kuti 2 och Yhti 2 är fullständigt i bruk. Verkställt. 27

28 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: VÄSTKUSTENS TILLSYNSNÄMND Miljö- och hälsoskyddschef Harriet Perus- Marander 2014 VÄSTKUSTENS TILLSYNSNÄMND Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Försäljningsintäkter ,5 % 109,7 % Avgiftsintäkter ,8 % 80,4 % Understöd och bidrag ,9 % Övriga verksamhetsintäkter ,6 % 30,3 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,1 % 105,8 % Verksamhetens kostnader: Personalkostnader ,8 % 107,3 % Köp av tjänster ,0 % 105,6 % Material, förnödenheter och varor ,7 % 83,1 % Understöd ,8 % 99,6 % Övriga verksamhetskostnader ,0 % 4,8 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,1 % 106,2 % VERKSAMHETSBIDRAG ,4 % 16,7 % Avskrivningar Verksamhetsbidraget täcker avskrivningarna. 28

29 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: Uppgiftsområde: Budgetansvarig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg Specialsjukvård Ekonomidirektör Rabbe Eklund 2014 SPECIALSJUKVÅRDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Övriga verksamhetsintäkter Verksamhetens intäkter sammanlagt: Verksamhetens kostnader: Köp av tjänster ,3 % 100,5 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,3 % 100,5 % VERKSAMHETSBIDRAG ,1 % 98,3 % Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: Uppgiftsområde: Budgetansvarig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg Kommunens andel av primärhälsovård Ekonomidirektör Rabbe Eklund 2014 KOMMUNENS ANDEL AV PRIMÄRHÄLSOVÅRDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens kostnader: Köp av tjänster ,4 % 103,4 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,4 % 103,4 % VERKSAMHETSBIDRAG ,4 % 103,4 % 29

30 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: Uppgiftsområde: Budgetansvarig: Kommunstyrelsen Kommundirektör Rurik Ahlberg Sysselsättning Ekonomidirektör Rabbe Eklund 2014 SYSSELSÄTTNING Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Understöd och bidrag ,4 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,3 % 84,4 % Verksamhetens kostnader: Köp av tjänster ,2 % 94,5 % 0 Material, förnödenheter och varor Understöd ,2 % 153,9 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,5 % 121,8 % VERKSAMHETSBIDRAG ,8 % 134,5 % Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: Uppgiftsområde: Budgetansvarig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg Övriga samkommuner och samarbetsområden Ekonomidirektör Rabbe Eklund 2014 SAMKOMMUNER OCH SAMARBETSOMRÅDEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: 0 Understöd och bidrag Övriga verksamhetsintäkter ,3 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,3 % Verksamhetens kostnader: Personalkostnader 0 0 0,0 % Köp av tjänster ,8 % 99,0 % -31 Material, förnödenheter och varor Övriga verksamhetskostnader ,0 % 99,2 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,8 % 99,3 % VERKSAMHETSBIDRAG ,5 % 97,0 % Avskrivningar Avskrivningarna hänför sig till Wasa Teater och Vasaregionens Arenor. Uppgiftsområdet omfattar nedanstående organisationer 2014 Budget % av budget % av bokslut Österbottens räddningsverk ,7 88, Vasaregionens Arenor ,9 100, Västkustens tillsynsnämnd ,7 110, Österbottens förbund ,5 105, SÖFUK ,8 100, Landsbygdsnämnden i Vörå ,1 96, Avbytarservicen i Pedersöre ,0 102, SAMMANLAGT: ,5 97,0 30

31 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: Uppgiftsområde: Budgetansvarig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg Fastighetsinkomster Förvaltningsdirektör Linda Jakobsson-Pada 2014 FASTIGHETSINKOMSTER Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Försäljningsintäkter ,4 % 248,1 % 0 Avgiftsintäkter Övriga verksamhetsintäkter ,5 % 44,3 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,0 % 52,1 % Verksamhetens kostnader: Personalkostnader ,0 % 0,0 % Köp av tjänster ,7 % 31,8 % Understöd ,3 % -990 Övriga verksamhetskostnader ,9 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,8 % 31,1 % VERKSAMHETSBIDRAG ,2 % 55,6 % 2014 Intäkterna fördelas enligt följande Budget % av budget % av bokslut 2014 Markanvändningsavgift Arrenden ,7 97, Försäljningsvinster ,2 34, Försäljning av skog ,4 248,1 Övriga intäkter SAMMANLAGT: ,0 52,1 Verksamhetsorgan: Redovisningsskyldig: Uppgiftsområde: Budgetansvarig: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektör Rurik Ahlberg Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avgiften (KomPl) Ekonomidirektör Rabbe Eklund 2014 PENSIONSUTG.BASERADE AVGIFTEN, FÖRTIDSAVGIFTEN Budget % av budget % av bokslut 2014 Verksamhetens intäkter: Övriga verksamhetsintäkter Verksamhetens intäkter sammanlagt: Verksamhetens kostnader: Personalkostnader ,1 % 95,7 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,1 % 95,7 % VERKSAMHETSBIDRAG ,0 % 95,7 % 31

32 2014 Verksamhetsbidrag per nämnd/uppgiftsområde BUDGETJÄMFÖRELSE Budget med alla budgetändringar % av budget % av bokfört Centralvalnämnden/Val ,5 % 152,0 % Revisionsnämnden/Revision ,8 % 93,2 % Kommunstyrelsen/Central förvaltning ,9 % 99,5 % Bildningsnämnden ,1 % 101,1 % Förvaltning ,1 % 98,5 % Grundläggande utbildning ,9 % 101,6 % Korsholms gymnasium ,8 % 96,3 % Barndagvård ,2 % 101,2 % Biblioteksverksamhet ,0 % 98,4 % Korsholms musikinstitut ,9 % 102,6 % Kultur- och fritidsnämnden ,4 % 93,4 % Fritids- och kulturverksamhet ,6 % 98,5 % Bidrag för idrotts-, ungdoms- och kulturverksamhe ,9 % 81,7 % Korsholms vuxeninstitut ,4 % 93,6 % Socialnämnden ,1 % 104,9 % Förvaltning ,0 % 103,7 % Äldreomsorg och hemservice ,1 % 108,1 % Familje- och individomsorg ,7 % 100,1 % Vårdnämnden ,7 % 139,3 % Förvaltning ,3 % 103,1 % Folkhälsoarbete ,8 % 102,3 % Samhällsbyggnadsnämnden ,4 % 109,4 % Förvaltning ,4 % 136,2 % Vattentjänstverket ,2 % 103,7 % Teknisk service ,8 % 97,8 % Trafikleder ,5 % 119,0 % Fastighetsavdelningen ,3 % 104,0 % Städ- och matservice ,4 % 544,9 % Planläggning ,8 % 90,8 % Byggnadsnämnden/Byggnadstillsyn ,0 % 99,7 % Västkustens tillsynsnämnd ,4 % 16,7 % Miljöhälsovård ,4 % 16,7 % 0 Miljövård ,0 % Kst/Specialsjukvård ,1 % 98,3 % Kst/Kommunens andel av primärhälsovård ,4 % 103,4 % Kst/Sysselsättning ,8 % 134,5 % Kst/Övriga samkommuner och samarbetsområden ,5 % 97,0 % Kst/Fastighetsinkomster ,2 % 55,6 % Kst/Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avg. (Kom ,0 % 95,7 % Verksamhetsbidrag ,1 % 101,6 % 32

33 Budgetjämförelse INVESTERINGSBUDGET I investeringsbudgeten anges den bindande nivån för ett projekt eller en projektgrupp så att budgetanslaget för år är omringat och skuggat. Överskridningar är kursiverade och skuggade. Budget Förverkligat % euro KOMMUNSTYRELSEN FAST EGENDOM, anslaget budgeterat brutto Utgifter , Inkomster , NETTO , LÖS EGENDOM Budgetändring 28.9., anslaget minskat med euro Utgifter , Inkomster NETTO , ANDELAR TILL SAMKOMMUNER NETTO ,9 521 UTVECKLINGSPROJEKT Kostnadsfört euro under Central förvaltning NETTO , VÄRDEPAPPER Budgetändring 7.12., anslaget ökat med euro Utgifter ,0 64 Inkomster NETTO ,0 97 RESERVERAT FÖR OFÖRVERKLIGADE PROJEKT Budgetändring 28.9., anslaget minskat med euro NETTO BYGGNADSNÄMNDEN LÖS EGENDOM NETTO , BILDNINGSNÄMNDEN LÖS EGENDOM NETTO ,0 45 TUOVILAN KOULU OCH DAGHEM, LÖS EGENDOM NETTO ,9 112 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN LÖS EGENDOM NETTO ,6 688 UTVECKLINGSANSLAG FÖR IDROTTSOMRÅDEN NETTO , VÅRDNÄMNDEN LÖS EGENDOM NETTO ,0 3 SOCIALNÄMNDEN LÖS EGENDOM Utgifter , Inkomster NETTO ,

34 Budgetjämförelse SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN Budget Förverkligat % euro LÖS EGENDOM NETTO , FASTIGHETSAVDELNINGEN LÖS EGENDOM OCH SMÅ INVESTERINGAR Utgifter , Inkomster NETTO , TRANSFORMATORSTATION OCH RESERVKRAFT TILL HVC NETTO , HUSBYGGNAD TUOVILAN KOULU OCH DAGHEM, tillbyggnad Utgifter , Inkomster , NETTO , REPLOT DAGHEM NETTO , ÖVRIG HUSBYGGNAD NETTO , PUBLIK EGENDOM TRAFIKLEDER OCH PARKOMRÅDEN SMEDSBY, genomfarten NETTO , FÅGELBERGETS INDUSTRIOMRÅDE Budgetändring 28.9., anslaget minskat med euro NETTO , SMEDSBY, Storgårdska området Budgetändring 28.9., anslaget minskat med euro NETTO ,7 309 BÖLE 2, Svedjemarksvägen Budgetändring 28.9., anslaget ökat med euro Utgifter , Inkomster NETTO , VIKBY 2 INDUSTRIOMRÅDE Budgetändring 28.9., anslaget ökat med euro , BÖLE, HEMSKOG 1 Budgetändring 28.9., anslaget minskat med euro NETTO Smedsby centrum 1 Budgetändring 28.9., anslaget ökat med euro NETTO , VÄGBELYSNING NETTO , ÖVRIGA BYGGNADSINVESTERINGAR, TRAFIKLEDER Budgetändring 28.9., anslaget ökat med euro OCH PARKER Utgifter , Inkomster NETTO ,

35 Budgetjämförelse VATTENTJÄNSTVERKET Budget Förverkligat % euro AVLOPPSLEDNINGSNÄT YTTEROM PLANEOMRÅDEN, anslaget budgeterat brutto Utgifter , Inkomster, varav anslutningsavgifter euro , NETTO , PÅTTSKA RENINGSVERKET NETTO , äger 7,5 % av Påttska reningsverket. UTBYGGD RENINGSKAPACITET FÖR AVLOPP, Kvevlax Budgetändring 28.9., anslaget ökat med euro Utgifter , Inkomster NETTO ,5 931 KRISBEREDSKAP, ELFÖRSÖRJNING TILL VERK OCH PUMPAR NETTO , ÖVRIGA BYGGNADSINVESTERINGAR, VATTENTJÄNSTVERKET Budgetändring 28.9., anslaget minskat med euro Utgifter , Inkomster, varav anslutningsavgifter euro , NETTO , INVESTERINGSBUDGETEN SAMMANLAGT Utgifter , Inkomster , NETTO , Redovisning av investeringsprojekt som förverkligas under flera år Pågående och avslutade projekt Av fullmäktige godkända projektkostnader Förverkligat Avvikelse från projektkostnaden Anmärkning euro euro euro % HUSBYGGNAD SOLF SKOLA NETTO, bindande nivå: ,5 Godkänd projektkostnad NETTO enligt Kfg 83/2009. Den nya skolan togs i bruk i januari Projektet med den gamla skolfastigheten fortsätter. REPLOT DAGHEM NETTO, bindande nivå: ,4 Projektkostnaden enligt Kst 125/ Projektet är slutfört. UTBYGGD RENINGSKAPACITET FÖR AVLOPP (Kvevlax) NETTO, bindande nivå: ,7 Projektkostnaden godkänd av kommunfullmäktige 58/ Projektet är slutfört. TUOVILAN KOULU, TILLBYGGNAD NETTO, bindande nivå: ,2 Projektkostnaden enligt budgeten och ekonomiplanen för åren Projektet är slutfört. 35

36 2014 RESULTATRÄKNING BUDGETJÄMFÖRELSE Verksamhetens intäkter: Försäljningsintäkter ,0 % 103,9 % Avgiftsintäkter ,9 % 105,1 % Understöd och bidrag ,7 % 153,6 % Övriga verksamhetsintäkter ,7 % 100,9 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,4 % 103,8 % Tillverkning för eget bruk ,0 % 75,1 % Verksamhetens kostnader: Budget med alla budgetändringar % av budget % av bokfört Personalkostnader totalt, varav ,0 % 102,9 % Löner och arvoden ,7 % 102,7 % Lönebikostnader ,0 % 103,7 % Köp av tjänster ,4 % 102,0 % Material, förnödenheter och varor ,1 % 93,9 % Understöd ,0 % 108,1 % Övriga verksamhetskostnader ,6 % 104,9 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,9 % 102,3 % VERKSAMHETSBIDRAG ,1 % 101,6 % Skatteinkomster ,2 % 100,7 % Statsandelar ,1 % 98,0 % Skattefinansiering sammanlagt ,7 % 99,9 % Finansiella intäkter ,6 % 87,3 % Finansiella kostnader ,1 % 87,9 % Finansiella intäkter och kostnader sammanlagt ,1 % 88,3 % ÅRSBIDRAG ,0 % 75,4 % Avskrivningar enligt plan ,0 % 104,3 % Tilläggsavskrivningar RESULTAT ,1 % 393,3 % 36

37 Förverkligat av budget Avvikelse från budget Budget med alla budgetändringar en för åren 2010 samt budget med budgetändringar - finansieringsanalys BUDGETJÄMFÖRELSE euro (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) % Kassaflödet i verksamheten: ,7 Årsbidrag ,0 Extraordinära poster Korrektivposter till internt tillförda medel ,7 Kassaflödet för investeringarnas del: ,5 Investeringsutgifter ,3 Finansieringsandelar för investeringsutgifter ,7 Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva ,2 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde (A): ,9 Förändringar i utlåningen: ,8 Ökning av utlåningen Minskning av utlåningen ,8 Förändringar i lånebeståndet (netto), bindande nivå: ,7 per invånare: ,3 Ökning av långfristiga lån Minskning av långfristiga lån ,0 Förändring av kortfristiga lån ,6 Anslutningsavgifter ,0 Vasabanans elektrifiering Övriga förändringar av likviditeten: ,0 Kassaflödet för finansieringens del (B): ,4 Förändring av likvida medel (A+B): ,0 Skuldbörda respektive år (1 000 euro): ,8 Skuldbörda per invånare respektive år: ,6 37

38 Skatteintäkterna euro Kommunalskatt Inkomstskattesats (procent) 19,25 19,75 19,75 19,75 20,75 20,75 20,75 Bokfört 2010 Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört Budget Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av budget euro procent 6,5 5,5 5,0 5,5-0,3 97,8 Samfundsskatt Bokfört 2010 Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört Budget Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av budget euro procent 26,1-30,1 6,3 17,2 3,5 108,9 Fastighetsskatt, skattesatserna höjdes åren 2010 och Bokfört 2010 Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört Budget Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av budget euro procent 3,5 11,2-0,8 12,3 16,3 100,0 SKATTER SAMMANLAGT Bokfört 2010 Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört Budget Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av budget euro procent 7,0 4,2 4,8 6,1 0,7 98,2 Ursprunglig budget: Förverkligat av ursprunglig budget, euro: Förverkligat av ursprunglig budget, %: 96,5 38

39 Statsandelarna 2010, statsandelssystemet förnyades år euro Statsandel för kommunal basservice Bokfört Budget Förverkligat av budget euro 93 procent 100,3 Övriga statsandelar för undervisnings- och kulturverksamhet Bokfört Budget Förverkligat av budget euro -72 procent 102,9 Skatteutjämning Bokfört Budget Förverkligat av budget euro -0 procent 100,0 STATSANDELAR SAMMANLAGT Bokfört 2010 Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört Budget Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av budget euro procent 6,0 6,5 3,3-0,2-2,0 100,1 Ursprunglig budget: Förverkligat av ursprunglig budget, euro: 921 Förverkligat av ursprunglig budget, %: 103,4 Skattefinansiering = Skatter + Statsandelar Bokfört 2010 Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört Budget Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av budget euro procent 6,7 4,9 4,4 4,3-0,1 98,7 Ursprunglig budget: Förverkligat av ursprunglig budget, euro: Förverkligat av ursprunglig budget, %: 98,3 39

40 BOKSLUTSKALKYLER 40

41 Resultaträkning Externa transaktioner 2014 Förändring 2014 % Förändring 2014 euro Försäljningsintäkter , Avgiftsintäkter , Understöd och bidrag , Övriga verksamhetsintäkter , Verksamhetens intäkter sammanlagt , Tillverkning för eget bruk , Personalkostnader sammanlagt varav , Löner och arvoden , Pensionskostnader , Övriga lönebikostnader , Köp av tjänster , Material, förnödenheter och varor , Understöd , Övriga verksamhetskostnader , Verksamhetens kostnader sammanlagt , Verksamhetsbidrag , Skatteinkomster , Statsandelar , Skattefinansiering sammanlagt , Ränteintäkter , Övriga finansiella intäkter , Räntekostnader , Övriga finansiella kostnader , Finansiella intäkter och kostnader sammanlagt , Årsbidrag , Avskrivningar enligt plan , Tilläggsavskrivningar Avskrivningar sammanlagt , Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Extraordinära poster sammanlagt: Räkenskapsperiodens resultat , Ökn. (-) el. minskning (+) av avskrivningsdifferens Ökn. (-) el. minskning (+) av reserver Ökn. (-) el. minskning (+) av fonder Räkenskapsperiodens överskott (+) / underskott (-) , Verksamhetsintäkter/Verksamhetskostnader, % 19,4 19,3 Årsbidrag/Avskrivningar, % 65,1 90,7 Årsbidrag, euro per invånare ,7-82 Ackumulerat överskott 31.12, euro , Ackumulerat överskott, euro per invånare ,

42 Finansieringsanalys Förändring 2014 % Förändring 2014 euro Årsbidrag , Extraordinära poster Korrektivposter till internt tillförda medel , Kassaflödet i verksamheten , Investeringsutgifter , Finansieringsandelar för investeringar , Försäljningsink. av tillg. bland bestående aktiva , Investeringarnas kassaflöde , Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde (A): , Ökning av utlåningen Minskning av utlåningen , Förändringar i utlåningen , Ökning av långfristiga lån , Minskning av långfristiga lån , Förändring av kortfristiga lån , Förändringar i lånestocken , Förändring av förv. medel och förv. kapital , Förändring av omsättningstillgångar , Förändringar av fordringar , Förändring av räntefria skulder , Övriga förändringar i likviditeten , Finansieringens kassaflöde (B) , Förändring av likvida medel (A+B) , Likvida medel , Likvida medel , Förändring av likvida medel , Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under 5 år, euro , Intern finansiering av investeringar, % 53,3 37,5 Låneskötselbidrag 0,9 0,8 Likviditet, kassadagar 5 2 Skuldbörda 31.12, euro , Skuldbörda, euro per invånare ,5 216 Invånarantal ,

43 Balansräkning AKTIVA euro euro Förändring % euro BESTÅENDE AKTIVA , Immateriella tillgångar , Immateriella rättigheter , Övriga utgifter med lång verkningstid , Materiella tillgångar , Mark- och vattenområden , Byggnader , Fasta konstruktioner och anordningar , Maskiner och inventarier , Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar , Placeringar , Aktier och andelar , Övriga lånefordringar , Övriga fordringar ,0 0 FÖRVALTADE MEDEL ,3-868 Donationsfondernas särskilda täckning ,3-868 RÖRLIGA AKTIVA , Omsättningstillgångar , Material och förnödenheter , Fordringar , Långfristiga fordringar , Övriga fordringar , Kortfristiga fordringar , Kundfordringar , Övriga fordringar , Resultatregleringar , Finansiella värdepapper ,0 0 Aktier och andelar ,0 0 Kassa och bank , Aktiva totalt ,

44 Balansräkning PASSIVA euro euro Förändring % euro EGET KAPITAL , Grundkapital ,0 0 Överskott (underskott) fr. tid. räkenskapsperioder , Räkenskapsperiodens överskott (underskott) , FÖRVALTAT KAPITAL , Statens uppdrag , Donationsfondernas kapital ,4 717 Övrigt förvaltat kapital ,9 699 FRÄMMANDE KAPITAL , Långfristigt , Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter , Erhållna förskott ,0 0 Anslutningsavgifter och övriga skulder , Kortfristigt , Masskuldebrevslån , Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter , Erhållna förskott , Skulder till leverantörer , Övriga skulder , Resultatregleringar , Passiva totalt , Soliditetsgrad, % 34,8 37,0-8,0 Relativ skuldsättningsgrad, % 70,4 67,6 10,0 Ackumulerat över-/underskott, euro , Ackumulerat över-/underskott, euro per invånare ,0-135 Lånestock , euro , Lånestock , euro per invånare ,5 216 Lånefordringar, euro , Invånarantal ,

45 KONCERNBOKSLUT KONCERNRESULTATRÄKNING euro euro Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Andel av intressesamfundens vinst/förlust Verksamhetsbidrag Skatteinkomster Statsandelar Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Räntekostnader Övriga finansiella kostnader Årsbidrag Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Extraordinära poster; intäkter 0 0 Extraordinära poster; kostnader 0 0 Räkenskapsperiodens resultat Förändring av reserver och fonder Förändring avskrivningsdifferens 0 0 Förändring i reserver, ökning (-) 0 0 Förändringar i fonder, ökning (-) Latenta skatter Minoritetsandelar Räkenskapsperiodens över-/underskott Verksamhetsintäkter/verksamhetskostnader, % 37,5 37,6 Årsbidrag/avskrivningar, % 82,5 106,3 Årsbidrag, euro/invånare Invånarantal

46 KONCERNENS FINANSIERINGSANALYS euro euro Kassaflödet i verksamheten Årsbidrag Andelen av intressesamfundens vinst Extraordinära poster 0 0 Korrektivposter till internt tillförda medel Förändring av avsättningar Kassaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter Finansieringsandelar för investeringsutgifter Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i utlåningen Ökning av utlåningen Minskning av utlåning Förändringar i lånebeståndet Ökning av långfristiga lån Minskning av långfristiga lån Förändring av kortfristiga lån Förändringar i eget kapital Övriga förändringar av likviditeten Förändringar av förvaltade medel och förvaltat kapital Förändring av omsättningstillgångar Förändring av fordringar Förändring av räntefria skulder Kassaflödet för finansieringens del Förändring av likvida medel Förändring av likvida medel Likvida medel Likvida medel Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under 5 år Intern finansiering av investeringar, % 67,9 44,9 Låneskötselbidrag 1,2 1,1 Likviditet, kassadagar

47 KONCERNBALANSRÄKNING koncern AKTIVA euro euro BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter Övriga utgifter med lång verkningstid Materiella tillgångar Mark- och vattenområden Byggnader Fasta konstruktioner och anordningar Maskiner och inventarier Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar Placeringar Andelar i intressesamfund Aktier och andelar Övriga lånefordringar Övriga fordringar FÖRVALTADE MEDEL Statens uppdrag Donationsfondernas särskilda täckning Övriga förvaltade medel RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Material och förnödenheter Fordringar Långfristiga fordringar Lånefordringar Övriga fordringar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Lånefordringar Övriga fordringar Resultatregleringar Finansiella värdepapper Aktier och andelar Övriga värdepapper 0 Kassa och bank Aktiva totalt

48 koncern PASSIVA euro euro EGET KAPITAL Grundkapital Uppskrivningsfond Övriga egna fonder Över-/underskott från tidigare räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens över-/underskott MINORITETSANDELAR AVSÄTTNINGAR FÖRVALTAT KAPITAL Statens uppdrag Donationsfondernas kapital Övrigt förvaltat kapital FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter Lån från offentliga samfund Lån från övriga kreditgivare Erhållna förskott Övriga skulder Latenta skatter Kortfristigt Masskuldebrevslån Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter Lån från offentliga samfund Lån från övriga kreditgivare Erhållna förskott Skulder till leverantörer Övriga skulder Resultatregleringar Passiva totalt Soliditetsgrad, % 34,5 36,3 Relativ skuldsättningsgrad, % 65,5 63,1 Ackumulerat överskott (underskott), euro Ackumulerat överskott (underskott), euro per invånare Koncernens lån, euro per invånare Koncernens lånestock , euro Koncernens lånefordringar , euro Kommunens invånarnantal

49 NOTER 49

50 1. Noter angående tillämpade bokslutsprinciper 1.1 Noter angående tillämpade bokslutsprinciper i kommunens bokslut Värderings- och periodiseringsprinciper och metoder Värdering av anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna tas upp i balansräkningen till anskaffningspriset med avskrivningar enligt plan. De planenliga avskrivningarna har beräknats enligt en på förhand uppgjord avskrivningsplan, som finns i noterna. Värdering av placeringar Anläggningstillgångsaktier bland bestående aktiva tas upp i balansräkningen till anskaffningsutgiften. Värdering av omsättningstillgångar Omsättningstillgångarna tas upp i balansräkningen till anskaffningsutgiften. Värdering av finansieringstillgångar Fordringarna tas upp i balansräkningen till det nominella värdet. Värdepapper som ingår i finansieringstillgångarna tas upp i balansräkningen till anskaffningsutgiften. 1.2 Noter angående tillämpade bokslutsprinciper i koncernbokslutet Koncernbokslutets omfattning I koncernbokslutet har samtliga dottersamfund och samkommuner sammanställts. I koncernbokslutet har jämförelseåret 2014 korrigerats för att motsvara bokföringsnämndens kommunsektions allmänna anvisning gällande koncernbokslut. Ackumulerade avskrivningsdifferenser och reserver är överförda till eget kapital, samt latenta skatter har beräknats för beskattningsbara koncernsammanslutningar. Intressesamfundet Kova Login Ab har inte uppgjort bokslut för är konsoliderat i kommunens koncernbokslut för. Interna transaktioner och internbidrag Koncernsamfundens interna intäkter och kostnader samt fordringar och skulder har eliminerats. Intäkter och kostnader samt fordringar och skulder mellan koncernsamfunden och de samkommuner där kommunen är delägare har eliminerats förutom i fråga om transaktioner av ringa betydelse. Väsentliga interna bidrag som ingår i bestående aktiva har eliminerats. Eliminering av internt innehav Kommunens och fastighetsdottersamfundets interna innehav har eliminerats enligt parivärdemetoden. Minoritetsandelar Minoritetsandelarna har avräknats från koncernens över- och underskott i koncernresultaträkningen samt från koncernens eget kapital i koncernbalansen. Korrigering av planmässiga avskrivningar Fastighetsdottersamfundet har fr.o.m övergått till samma avskrivningsplan som kommunen. Avskrivningar från tidigare räkenskapsperioder har korrigerats så att den motsvarar kommunens avskrivningsplan. Differensen har bokförts som en korrigering av över- eller underskott från tidigare räkenskapsperioder Intressesamfund Intressesamfunden har sammanställts i koncernbokslutet enligt kapitalandelsmetoden. 50

51 2 Noter till resultaträkningen 2.1 Verksamhetens externa intäkter Kommunens verksamhetsintäkter specificerade enligt uppgiftsområden och koncernens verksamhetsintäkter enligt samfunden Kommunen Koncernen Kommunens uppgiftsområden: Bildningstjänster Socialvårdstjänster Hälsovårdstjänster Koncerntjänster Koncernsamfundens verksamhetsintäkter : Vasa sjukvårdsdistrikt Eskoon kuntayhtymä Kårkulla samkommun Svenska Österbottens Förbund för utbildning och kultur Österbottens förbund Vasaregionens idrottshallar Fastighets Ab Korsholms bostäder Smedsby Värmeservice Fastighets Ab Havets hus Totalt Försäljningsvinster från bestående aktiva Kommunen Koncernen Övriga verksamhetsintäkter Vinst vid försäljning av fastigheter och markområden - Markförsäljning Fastighetsförsäljning Vinst vid försäljning av lös egendom Övriga verksamhetsförluster Förlust vid försäljning av fastighet -410 Förlust vid försäljning av lös egendom Förlust vid försäljning av aktier -161 Totalt Specifikation av statsandelar Se sida

52 2.4 Grunderna för avskrivningar enligt plan Avskrivningsplan Godkänd av kommunfullmäktige 37/ Ändringar godkända av kommunfullmäktige 92/ , 18/ och 4/ Avskrivningsmetod: linjär om inte annat anges. Avskrivningarna beräknas från varje objekts ibruktagningsmånad. Om exakt ibruktagningsmånad inte kan anges används juli månad som ibruktagningsmånad. Minimibeloppet för att ett objekt skall upptas som anläggningstillgång är euro (MOMS 0 %) för objekt som tagits i bruk före år 2013, gränsen är euro (MOMS 0 %) fr.o.m. år Objektet taget i bruk Immateriella tillgångar före år 2013 fr.o.m. år 2013 avskrivningstid i år ADB-program 3 3 Övriga utgifter med lång verkningstid 5 5 En längre avskrivningstid, högst 20 år, kan av särskild anledning användas om kommunfullmäktige för det enskilda objektet så besluter. Materiella tillgångar Jord- och vattenområden ingen avskrivning Byggnader och konstruktioner Förvaltnings- och institutionsbyggnader * Under denna upptas byggnader oberoende av byggnadssätt såsom ämbetshuset, kulturhuset, skolor, daghem, brandstationer, åldringshem, HVC samt motsvarande byggnader. Fabriks- och produktionsbyggnader Ekonomibyggnader Museibyggnader Fritidsbyggnader Under denna upptas sportstugor, fritidshus och servicehus. Bostadsbyggnader * Under denna upptas en byggnad om mer än 50 % är bostadslägenher. Annars tillämpas den kategori som huset är i huvudsaklig användning för. Fasta konstruktioner och anordningar Gator, vägar, torg och parker Broar, kajer och badinrättningar Övriga jord- och vattenkonstruktioner Under denna upptas bl.a. idrotts- och fritidsanläggningar som inte hör hemma under någon annan kategori. Vattendistributionsnät Avloppsnät Elledningar, transformatorer och utomhusbelysning Maskiner och anordningar vid el-, vattenoch dylika verk Övriga fasta maskiner, anordningar och konstruktioner

53 Maskiner och inventarier Transportmedel 7 4 Under denna upptas alla slag av transportmedel från båtar och snöskotrar till brandbilar. Sjukhus-, hälsovårds- och dylika anordningar 7 5 Övriga maskiner och inventarier 3 3 Under denna upptas alla övriga anskaffningar av lösa anläggningstillgångar vars anskaffningsvärde som helhet överstiger euro fr.o.m. år 2013 (5 000 euro före år 2013). Övriga materiella nyttigheter Naturresurser avskrivning enligt användning Pågående anskaffningar ingen avskrivning Värdepapper ingående i anläggningstillgångarna och övriga långfristiga placeringar Aktier och andelar ingen avskrivning Avskrivningar inom kommunkoncernen Alla samkommuner som kommunen är delägare i, ASJ Stormossen Ab och Smedsby värmeservice Ab. För dessa samfund tillämpas respektive samfunds avskrivningsplan vid uppgörandet av koncernbalansräkningen. * kommunstyrelsen besluter om avskrivningstiderna inom intervallen då nya objekt tas i bruk. Om inget separat beslut fattas används den kortaste avskrivningstiden. - för 2013 och 2014 fattades beslut i kommunstyrelsen för fattades beslut i kommunstyrelsen Redogörelse gällande överensstämmelse mellan avskrivningar enligt plan och investeringar som skall avskrivas Genomsnittliga avskrivningar och investeringar Avskrivningar enligt plan Egna anskaffningsutgifter för investeringar som är föremål för avskrivning Avvikelse euro Avvikelse % -28 % 53

54 3 Noter till balansräkningen 3.1 Noter till balansräkningens aktiva Bestående aktiva Kommunens immateriella tillgångar Immateriella Övriga utgif- Totalt rättigheter ter med lång verkn.tid Oavskriven anskaffningsutgift Ökningar under räkenskapsperioden Minskningar under räkenskapsperioden Räkenskapsperiodens avskrivningar Oavskriven anskaffningsutgift Bokföringsvärde Koncernens immateriella tillgångar Immateriella Övriga utgif- Totalt rättigheter ter med lång verkn.tid Oavskriven anskaffningsutgift Ökningar under räkenskapsperioden Minskningar under räkenskapsperioden Överföringsposter 0 0 Räkenskapsperiodens avskrivningar Oavskriven anskaffningsutgift Bokföringsvärde Kommunens materiella tillgångar Mark- Byggnader Fasta Maskiner Förskottsbet. Totalt områden konstr. o. och o. pågående anordning. inventarier anskaffn. Oavskriven anskaffningsutgift Ökningar under räkenskapsperioden Finansieringsandelar under räkenskapsperioden Minskningar under räkenskapsperioden Räkenskapsperiodens avskrivningar Oavskriven anskaffningsutgift Bokföringsvärde

55 Koncernens materiella tillgångar Mark- Byggnader Fasta Maskiner Förskottsbet. Totalt områden konstr. o. och o. pågående anordning. inventarier anskaffn. Oavskriven anskaffningsutgift Ökningar under räkenskapsperioden Finansieringsandelar under räkenskapsperioden Minskningar under räkenskapsperioden Överföringsposter Räkenskapsperiodens avskrivningar Oavskriven anskaffningsutgift Uppskrivningar Bokföringsvärde Placeringar bland bestående aktiva Kommunens placeringar bland bestående aktiva Aktier och andelar Övriga låne- och övriga fordringar And. i sam- Aktier o.and. Aktier o.and. Övriga aktier Övriga Övriga Totalt kommuner i dottersamf. i intr.samf. o. andelar lånefordringar fordringar Oavskriven anskaffningsutgift Ökningar under räkenskapsperioden Minskningar under räkenskapsperioden Anskaffningsutgift Bokföringsvärde Koncernens placeringar bland bestående aktiva Aktier och andelar Övriga låne- och övriga fordringar Andelar i sam- Aktier o.and. Aktier o.and. Övriga aktier Övriga Övriga Totalt kommuner i dottersamf. i intr.samf. o. andelar lånefordringar fordringar Oavskriven anskaffningsutgift Ökningar under räkenskapsperioden Minskningar under räkenskapsperioden Förändring av andelar, intressesamfund Anskaffningsutgift Uppskrivningar Bokföringsvärde

56 3.1.3 Noter angående innehav i andra samfund Dottersamfund, samkommuner samt ägarintressesamfund Namn Kommunens ägarandel Kommunkoncernens andel av eget av främm. av räkenskapsp. kapital kapital vinst (förlust) Dottersamfund Smedsby Värmeservice Ab 80 % ,4 Fastighets Ab Korsholms bostäder 100 % Fastighets Ab Havets Hus 51,22 % Samkommunerna Vasa sjukvårdsdistrikt 10,83 % Kårkulla 3,09 % Eskoo 0,36 % SÖFUK 19,36 % Österbottens förbund 8,94 % Vasaregionens arenor 29,23 % Intressesamfund Avfallsservice Stormossen Ab 28,26 % Poronkankaan Vesi Oy 37,50 % Kova Login Ab 40,00 % Kvevlax värmeservice Ab 25,00 % Lång- och kortfristiga fordringar på dottersamfund, samkommuner, intresse- och andra ägarintressesamfund Fordringar på dottersamfund Kundfordringar Fordringar på samkommuner, i vilka kommunen är medlem Kundfordringar Övriga fordringar Totalt Kortfristiga Långfristiga Kortfristiga Långfristiga Fordringar sammanlagt

57 Specifikation av resultatregleringarna (aktiva) Kommunen Koncernen Kortfristiga resultatregleringar Icke erhållna inkomster Inkomstförskott Räntor som överförs FPA:s ersättning för företagshälsovård Övriga resultatregleringar Kortfristiga resultatregleringar sammanlagt Finansiella värdepapper Kommunen 2014 Aktier och andelar Återanskaffningspris (marknadsvärde vid årets slut) Bokföringsvärde Differens

58 3.2 Noter till balansräkningens passiva Eget kapital Specifikation av det egna kapitalet Kommunen Koncernen Grundkapital Grundkapital Uppskrivningsfond minskning av uppskrivningarna Uppskrivningsfond Övriga egna fonder ökning under räkenskapsperioden Övriga egna fonder Överskott från tidigare räkenskapsperioder minskning av överskott Överskott från tidigare räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens över/-underskott Eget kapital totalt Främmande kapital Långfristiga Lån och övriga långfristiga skulder, som förfaller senare än efter fem år Kommunen Koncernen Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter Lån från Kuntarhoitus Lån från offentliga samfund Långfristiga skulder sammanlagt Checkräkningslimit Kommunen 2014 Danske bank Utnyttjat Avsättningar Övriga avsättningar Koncernen 2014 Patientskadeförsäkring Pensioner Övriga avsättningar sammanlagt

59 Skulder till samfund inom samma koncern och intressesamfund 2014 Långfristiga Kortfristiga Långfristiga Kortfristiga Skulder till dottersamfund Leverantörsskulder Skulder till samkommuner där kommunen är medlem Övriga skulder Skulder till samfund inom samma koncern totalt Specifikation av resultatregleringarna (passiva) Kommunen Koncernen Kortfristiga resultatregleringar Obetalda utgifter Resultatregleringsskulder till staten Periodisering av löner och lönebikostnader Förskott på statsandelar Periodisering av räntor Övriga resultatregleringar Kortfristiga resultatregleringar sammanlagt Noter angående säkerheter och ansvarsförbindelser Säkerheter Kommunen Koncernen Inteckningar för egen skuld Det sammanlagda beloppet av leasingansvar Kommunen Koncernen Förfaller under följande räkenskapsperiod Förfaller senare Sammanlagt Ansvarsförbindelser Kommunen Koncernen Borgensförbindelser för samfund inom samma koncern Ursprungligt kapital Återstående kapital Borgensförbindelser till förmån för övriga Ursprungligt kapital Återstående kapital Borgensförbindelse till förmån för Oy Westenergy Ab Beviljad borgen Lyft lån

60 Ansvar för Kommunernas garanticentrals borgensansvar 2014 Kommunens andel av garanticentralens borgensansvar Kommunens eventuella ansvar för garanticentralens fond Övriga ekonomiska ansvar Koncernen 2014 Anförtrodda patientmedel Statens säkerhetslager Derivatavtal Ränteswapavtal 1, Pohjola Bank Abp (367303) Kapital under hela avtalstiden euro (bullet) Avtalets utgångsdatum är Rörlig ränta: 3 månaders euribor som banken betalar till kommunen. Fast ränta: 0,728 % som kommunen betalar till banken. Ränteswapavtal 2, Kuntarahoitus Oyj (32298) Kapital under hela avtalstiden euro (bullet) Avtalets utgångsdatum är Rörlig ränta: 3 månaders euribor som banken betalar till kommunen. Fast ränta: 0,481 % som kommunen betalar till banken. Per var 42,8 % av skuldbördan antingen lån till fast ränta eller lån till rörlig ränta skyddade via ränteswap 1 och 2. 60

61 5. Noter angående personalen och revisorns arvode Antalet anställda Kommunen 2014 Antal tillsvidare anställda Koncerntjänster Bildningstjänster Hälsovårdstjänser Socialvårdstjänster Totalt En separat personalrapport är uppgjord för år. Arvoden till revisor Kommunen 2014 BDO Audiator Ab Revisionsarvoden Utlåtanden av revisor Uppgifter som sekreterare för revisionsnämnden 0 0 Övriga arvoden 0 0 Totalt Redovisade partiavgifter Kommunen 2014 Korsholms socialdemokratiska förening Kristdemokraterna MSK Mustasaaren kokoomus Mustasaaren perussuomalaiset SDP SFP Kaskö SFP Korsholm SFP Kvevlax SFP Norra Korsholm SFP Replot-Björkö SFP Smedsby-Böle SFP Solf Svenska kvinnoförbundet Vänsterförbundet/Korsholm Totalt

62 Ackumulerat överskott och skuldbörda (euro/invånare, vänster axel) samt soliditeten (procent, höger axel), åren euro/invånare Skuldbördans medeltal hela landet 2014 Ack. översk. medeltal hela landet 2014 Soliditetens medeltal hela landet % 90% 85% 80% 75% 70% 65% 60% soliditet 55% 50% 45% 40% 35% 30% ackumulerat överskott skuldbörda soliditet % 62

63 KORSHOLMS VATTENTJÄNSTVERK Verksamhetsberättelse Vattentjänstverket i Korsholm som är en del av samhällsbyggnad, sköter de centraliserade vatten- och avloppstjänsterna inom de fastställda verksamhetsområdena. Grunduppgiften är att leverera vatten som uppfyller kvalitetskraven för hushållsvatten, och att avleda och rena avloppsvattnet i enlighet med tillståndsmyndigheternas krav. Kommunen har två egna vattenr eningsverk i drift och som råvatten används enbart grundvatten. Kommunen är också delägare i Poronkankaan Vesi och därifrån köptes under året m³ vatten. En mindre mängd vatten köptes från Vasa Vatten under året i huvudsak för att upprätthålla en god vattenkvalitet i förbindelseledningarna. Vattenprov togs enligt den årligen fastställda provtagningsplanen för att säkerställa att vattenkvaliteten uppfyller de fastställda kraven. Provtagningen och övervakningen sköttes av Västkustens miljöenhet och analyserna utfördes av BotniaLab Ab i Vasa. Under året anslöts 66 nya fastigheter till vatten- och/eller avloppsledningsnäten och 76 befi ntliga fastigheter anslöts till det kommunala avloppsledningsnätet på glesbygden. Detta innebär att hade verket kunder som var anslutna till vattenledningsnätet och av dessa var fastigheter också anslutna till det kommunala avloppsledningsnäten. Under året byggdes vattenledningsnätet ut med 7,3 km och det totala huvudvattenledningsnätet var vid årsskiftet km och avloppsledningsnätens sammanlagda längd är 133,8 km efter att det under året byggdes ut med 3,8 km, då främst i Singsby. Under var den fakturerade vattenmängden m³ och avloppsvatten m³, vilket innebär att vattenförbrukningen minskat med 3 % från föregående år. Däremot har mottagen avloppsvattenmängden ökat med 0,8 % under motsvarande period, främst beroende på att befi ntliga fastigheter på glesbygden inkopplats till avloppsledningsnätet. I januari togs det nya avloppsreningsverket i Kvevlax i drift och det gamla verket revs under våren. De i miljötillstånden fastställda reningskraven fastställs via de avloppsvattenprov som tas och analyseras 6 ggr/år. Verket ingår i samövervakningen för Kyro älv som koordineras via Österbottens vatten och miljö r.f. Under året beviljade Regionförvaltningsverket i Västra och Inre Finland nytt miljötillstånd för avloppsreningsverket i Replot. Verkets större biorotor reparerades grundligt under året för att säkerställa en effektiv luftning av inkommande avloppsvatten. I Singsby fortsatte utbyggnaden av avloppsledningsnätet och i oktober anordnades ett välbesökt informationstillfälle i Singsby hembygdsföreningens hus. Dit hade de fastighetsägare inbjudits vars fastigheter fi nns inom det fastställda verksamhetsområdet för avloppsledningsnätet och som ännu inte vidtagit åtgärder gällande anslutning. Enligt gällande förordningar bör råvattentäkter och vattenverksområden vara inhägnade och detta verkställdes som köptjänst under hösten. 63

64 Resultaträkning VATTENTJÄNSTVERKET euro euro Förändring 2014 Omsättning ,6 % Vatten-/avloppsvattenavgifter - externa ,6 % Vatten-/avloppsvattenavgifter - interna ,5 % Tillverkning för eget bruk Understöd och bidrag 39 Övriga intäkter av affärsverksamhet 36 0 Material och tjänster ,2 % Material, förnödenheter och varor ,7 % Förnödenheter - interna ,4 % Köpta tjänster ,3 % Personalkostnader ,0 % Löner och arvoden ,1 % Lönebikostnader ,5 % Pensionskostnader ,7 % Övriga lönebikostnader ,0 % Avskrivningar och nedskrivningar ,0 % Avskrivningar enligt plan ,0 % Övriga rörelsekostnader ,5 % Rörelseöverskott ,2 % Finansiella intäkter och kostnader Ersättning för grundkapital ,7 % Övriga finansiella kostnader -6 0,0 % Till övriga betalda räntekostnader Över-/underskott före extraordinära poster ,0 % Räkenskapsperiodens över-/underskott ,0 % 64

65 Finansieringsanalys VATTENTJÄNSTVERKET euro euro Kassaflödet i verksamheten Rörelseöverskott Avskrivningar och nedskrivningar Finansiella kostnader Interna intäkter Interna kostnader Verksamhetens kassaflöde Kassaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter Finansieringsandelar för investeringsutgifter Investeringarnas kassaflöde Kassaflödet för finansieringens del Minskning av långfristiga lån Förändring av fordringar Förändring av anslutningsavgifter Förändring av räntefria skulder Finansieringens kassaflöde INVERKAN PÅ KOMMUNENS LIKVIDA MEDEL

66 Balansräkning Vattentjänstverket AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA Ingående balans Immateriella tillgångar Övriga utgifter med lång verkningstid Materiella tillgångar Byggnader Fasta konstruktioner och anordningar Maskiner och inventarier Pågående nyanläggningar Placeringar Andelar i intressesamfund RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar AKTIVA TOTALT Vattentjänstverket PASSIVA Ingående balans EGET KAPITAL Grundkapital (restkapital ) Överskott från tidigare räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens över-/ underskott FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Lån från finansiella institut Anslutningsavgifter Kortfristigt Masskuldebrevslån Lån från finansiella institut Skulder till leverantörer Övriga skulder Resultatregleringar PASSIVA TOTALT

67 Noter till Vattentjänstverket Noter till resultaträkningen V1. Omsättning Försäljningsintäkter 2014 Vatten- och avloppsvattenavgifter externa: Vattenavgifter Avloppsvattenavgifter Övriga försäljningsinkomster Vatten- och avloppsvattenavgifter interna: Vattenavgifter Avloppsvattenavgifter Övriga interna tjänster Totalt Vattentjänstverkets egna interna: Vattenavgifter Omsättning totalt Noter till balansräkningens aktiva V2. Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Övriga utgifter med lång verkn.tid Totalt Oavskriven anskaffningsutgift Ökningar under räkenskapsperioden Minskningar under räkenskapsperioden Räkenskapsperiodens avskrivningar Oavskriven anskaffningsutgift Bokföringsvärde Materiella tillgångar Byggnader Fasta Maskiner Förskottsbet. Totalt konstr. och och och pågående anordning. inventarier nyanläggn. Oavskriven anskaffningsutgift Ökningar under räkenskapsperioden Finansieringsandelar under räkenskapsperioden Minskningar under räkenskapsperioden Räkenskapsperiodens avskrivningar Oavskriven anskaffningsutgift Bokföringsvärde

68 V3. Placeringar bland bestående aktiva Aktier och andelar Aktier o.and. i intr.samf. Oavskriven anskaffningsutgift Ökningar under räkenskapsperioden Minskningar under räkenskapsperioden Anskaffningsutgift Bokföringsvärde Noter till balansräkningens passiva Specifikation av det egna kapitalet 2014 Restkapital Ökning under räkenskapsperioden Minskning under räkenskapsperioden Restkapital Grundkapital Ökning under räkenskapsperioden Minskning under räkenskapsperioden Grundkapital Överskott från tidigare räkenskapsperioder Ökning under räkenskapsperioden Minskning under räkenskapsperioden Överskott från tidigare räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens över-/underskott Eget kapital

69 69

70 Nyckeltalen i bokslutet är beräknade enligt följande: Skuldbördan per invånare (euro): Lånestocken divideras med invånarantalet Lånestocken = Främmande kapital Erhållna förskott Leverantörsskulder Resultatregleringar Övriga skulder. Soliditeten (procent): 100 * (Eget kapital + Minoritetsandelar + Avskrivningsdifferens och reserver) / (Hela kapitalet Erhållna förskott). Minoritetsandelarna berör koncernen. Verksamhetsintäkter/Verksamhetskostnader (procent): = 100 * Verksamhetens intäkter / (Verksamhetens kostnader Tillverkning för eget bruk). Årsbidrag/Avskrivningar (procent): 100 * Årsbidrag / Avskrivningar sammanlagt. Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under 5 år (euro): summan av Verksamhetens och investeringarnas kassafl öde för bokslutsåret och för de fyra föregående åren. Självfi nansieringskravet uppfylls om nyckeltalet är positivt i bokslutet för det senast avslutade räkenskapsåret. Nyckeltalet bör inte konstant ligga på minus. Intern finansiering av investeringarna (procent): 100 * Årsbidrag / Investeringarnas fi nansieringsdel. Investeringarnas fi nansieringsdel = Investeringar i anläggningstillgångar Finansieringsandelar för investeringsutgifter. Likviditet (kassadagar): 365 dagar * Likvida medel 31.12/Kassabetalningar under räkenskapsperioden Till likvida medel räknas fi nansiella värdepapper samt kassa och banktillgodohavanden. Kassabetalningarna består av Verksamhetens kostnader Tillverkning för eget bruk + Räntekostnader + Övriga fi nansiella kostnader + Investeringsutgifter + Ökning av utlåningen + Minskning av långfristiga lån. Låneskötselbidrag: (Årsbidrag + Räntekostnader) / (Räntekostnader + Minskning av långfristiga lån). Kommunens förmåga att sköta sina lån är god när nyckeltalets värde överstiger 2, tillfredsställande när nyckeltalet är 1 2 och svag när nyckeltalet understiger 1. Nyckeltalet för 2014 är räknat så att minskningen av långfristiga lån har räknats som lånestocken dividerad med åtta. Relativ skuldsättningsgrad (procent): 100 * (Främmande kapital Erhållna förskott) / Driftsinkomster Nyckeltalet anger hur stor del av kommunens driftsinkomster som skulle behövas för återbetalning av det främmande kapitalet. I nyckeltalets täljare införs hela det främmande kapitalet i det granskade årets bokslut, efter avdrag för erhållna förskottsavgifter. Driftsinkomsterna består av räkenskapsperiodens verksamhetsintäkter, skatteinkomster och statsandelar för driftsekonomin. Ju lägre värde nyckeltalet har, desto bättre möjligheter har kommunen att klara av återbetalningen av skulder genom intern fi nansiering. Lånefordringar (euro): Masskuldebrevsfordringar och övriga lånefordringar som upptagits bland placeringar. Förteckning över använda bokföringsböcker och verifikatslag Bokföringsböcker Dagbok, maskinläsbar. Huvudbok, maskinläsbar, samt på CD i PDF-format. Verifikatslag 100 Bokföring 101 Bokföring memorial 1111 Inköpsreskontra 160 Inköpsreskontra Vattentjänstverket 200 Inköpsreskontrabetalningar 300 Löner 400 Fakturering 420 Intern fakturering 450 Kreditförluster 500 Fakturabetalningar 600 Socialnämndens utbetalningar (utkomststöd) 700 Anläggningstillgångar 80 Interna memorialverifi kat 900 Korsholms HVC Lager 910 Oravais-Vörå-Maxmo HVC Lager 920 Ämbetshuset - Lager 70

71 2014 Verksamhetsbidrag per nämnd/uppgiftsområde BUDGETJÄMFÖRELSE Ursprunglig budget % av budget % av bokfört Centralvalnämnden/Val ,5 % 152,0 % Revisionsnämnden/Revision ,8 % 93,2 % Kommunstyrelsen/Central förvaltning ,9 % 99,5 % Bildningsnämnden ,3 % 101,1 % Förvaltning ,1 % 98,5 % Grundläggande utbildning ,5 % 101,6 % Korsholms gymnasium ,8 % 96,3 % Barndagvård ,2 % 101,2 % Biblioteksverksamhet ,0 % 98,4 % Korsholms musikinstitut ,9 % 102,6 % Kultur- och fritidsnämnden ,8 % 93,4 % Fritids- och kulturverksamhet ,1 % 98,5 % Bidrag för idrotts-, ungdoms- och kulturverksamhe ,1 % 81,7 % Korsholms vuxeninstitut ,8 % 93,6 % Socialnämnden ,3 % 104,9 % Förvaltning ,0 % 103,7 % Äldreomsorg och hemservice ,8 % 108,1 % Familje- och individomsorg ,1 % 100,1 % Vårdnämnden ,7 % 139,3 % Förvaltning ,3 % 103,1 % Folkhälsoarbete ,8 % 102,3 % Samhällsbyggnadsnämnden ,5 % 109,4 % Förvaltning ,4 % 136,2 % Vattentjänstverket ,2 % 103,7 % Teknisk service ,8 % 97,8 % Trafikleder ,5 % 119,0 % Fastighetsavdelningen ,3 % 104,0 % Städ- och matservice ,4 % 544,9 % Planläggning ,8 % 90,8 % Byggnadsnämnden/Byggnadstillsyn ,7 % 99,7 % Västkustens tillsynsnämnd ,4 % 16,7 % Miljöhälsovård ,4 % 16,7 % 0 Miljövård Kst/Specialsjukvård ,1 % 98,3 % Kst/Kommunens andel av primärhälsovård ,2 % 103,4 % Kst/Sysselsättning ,7 % 134,5 % Kst/Övriga samkommuner och samarbetsområden ,4 % 97,0 % Kst/Fastighetsinkomster ,2 % 55,6 % Kst/Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avg. (Kom ,7 % 95,7 % Verksamhetsbidrag ,0 % 101,6 % 71

72 2014 RESULTATRÄKNING BUDGETJÄMFÖRELSE Verksamhetens intäkter: Försäljningsintäkter ,2 % 103,9 % Avgiftsintäkter ,0 % 105,1 % Understöd och bidrag ,7 % 153,6 % Övriga verksamhetsintäkter ,8 % 100,9 % Verksamhetens intäkter sammanlagt: ,1 % 103,8 % Tillverkning för eget bruk ,0 % 75,1 % Verksamhetens kostnader: Ursprunglig budget % av budget % av bokfört Personalkostnader totalt, varav ,2 % 102,9 % Löner och arvoden ,1 % 102,7 % Lönebikostnader ,7 % 103,7 % Köp av tjänster ,0 % 102,0 % Material, förnödenheter och varor ,0 % 93,9 % Understöd ,0 % 108,1 % Övriga verksamhetskostnader ,5 % 104,9 % Verksamhetens kostnader sammanlagt: ,8 % 102,3 % VERKSAMHETSBIDRAG ,0 % 101,6 % Skatteinkomster ,5 % 100,7 % Statsandelar ,4 % 98,0 % Skattefinansiering sammanlagt ,3 % 99,9 % Finansiella intäkter ,6 % 87,3 % Finansiella kostnader ,1 % 87,9 % Finansiella intäkter och kostnader sammanlagt ,1 % 88,3 % ÅRSBIDRAG ,5 % 75,4 % Avskrivningar enligt plan ,0 % 104,3 % Tilläggsavskrivningar RESULTAT ,0 % 393,3 % 72

73 Förverkligat av budget Avvikelse från budget Ursprunglig budget en för åren 2010 samt ursprunglig budget för - finansieringsanalys BUDGETJÄMFÖRELSE euro (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) (1 000 ) % Kassaflödet i verksamheten: ,5 Årsbidrag ,5 Extraordinära poster Korrektivposter till internt tillförda medel ,7 Kassaflödet för investeringarnas del: ,4 Investeringsutgifter ,1 Finansieringsandelar för investeringsutgifter ,7 Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva ,2 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde (A): ,3 Förändringar i utlåningen: ,8 Ökning av utlåningen Minskning av utlåningen ,8 Förändringar i lånebeståndet (netto), bindande nivå: ,7 per invånare: ,3 Ökning av långfristiga lån Minskning av långfristiga lån ,0 Förändring av kortfristiga lån ,6 Anslutningsavgifter ,0 Vasabanans elektrifiering Övriga förändringar av likviditeten: ,0 Kassaflödet för finansieringens del (B): ,4 Förändring av likvida medel (A+B): ,4 Skuldbörda respektive år (1 000 euro): ,1 Skuldbörda per invånare respektive år: ,9 73

74 Uppgifter om arbetsförmedlingsstatistiken Tietoja työnvälitystilastoista (ELY centralen ELY keskus) Korsholm Mustasaari Vasa er + Kyrolandet er Hela landet Vaasan sk + Kyrönmaan sk Koko maa 2014 förändr. muutos 2014 förändr. muutos 2014 förändr. muutos Arbetslösa Työttömät Antal Kpl Antal Kpl % Antal Kpl % Antal Kpl Antal Kpl % Antal Kpl % Antal Kpl Antal Kpl % Antal Kpl % Januari Tammikuu , , , , , ,8 Februari Helmikuu , , , , , ,7 Mars Maaliskuu , , , , , ,9 April Huhtikuu , , , , , ,2 Maj Toukokuu , , , , , ,1 Juni Kesäkuu , , , , , ,4 Juli Heinäkuu , , , , , ,9 Augusti Elokuu , , , , , ,5 September Syyskuu , , , , , ,3 Oktober Lokakuu , , , , , ,6 November Marraskuu , , , , , ,8 December Joulukuu , , , , , ,0 er = ekonomisk region sk = seutukunta Korsholm Mustasaari 2014 förändr. muutos Befolkning Asukasluku Antal Kpl Antal Kpl % Antal Kpl Januari Tammikuu ,7 126 Februari Helmikuu ,6 120 Mars Maaliskuu ,7 130 April Huhtikuu ,5 104 Maj Toukokuu ,4 80 Juni Kesäkuu ,0 3 Juli Heinäkuu ,1 11 Augusti Elokuu ,0 6 September Syyskuu ,3 51 Oktober Lokakuu ,2 42 November Marraskuu ,1 18 December Joulukuu , December 2013 och 2014 Joulukuu 2013 ja ,

75 Arbetslösa Työttömät, Korsholm Mustasaari Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec

76 Befolkning Asukasluku 2010 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec

77 77

78 78