Gemensamma kyrkofullmäktige antecknar de bifogade direktiven för placeringsverksamheten för kännedom

Transkript

1 744/ Direktiv för placeringsverksamheten Beslutsförslag Gemensamma kyrkofullmäktige antecknar de bifogade direktiven för placeringsverksamheten för kännedom Beslut Antecknades för kännedom. Beslutshistoria Gemensamma kyrkorådet Beslutsförslag Gemensamma kyrkorådet 1) godkänner de bifogade direktiven för placeringsverksamheten och 2) ger direktivet till gemensamma kyrkofullmäktige för kännedom. Redogörelse Enligt ekonomistadgan ska samfällighetens penningmedel deponeras och placeras så att tillräcklig avkastningsnivå erhålls samtidigt som riskhanteringen är under kontroll. Samfällighetens placeringsverksamhet omfattar kontanta medel, fastigheter som inte används för den egentliga verksamheten samt aktielokaler. Syftet är att placeringarna ska trygga verksamhetsförutsättningarna för samfälligheten och församlingarna och ge tid för anpassning om de ekonomiska förutsättningarna förändras. För kommande investeringar och för att trygga samfällighetens likviditet behövs medel. Avkastningen på placerade medel kan användas för att finansiera verksamheten och investeringarna. I samfällighetens kapital ingår också medel som erhållits genom donationer och testamenten. Sådana medel upptas som särskild post i samfällighetens bokföring. Också förvaltade medel omfattas av samfällighetens placeringsverksamhet. Gravvårdsfondens uppgift är att på samfällighetens begravningsplatser erbjuda mångsidiga och tillförlitliga gravvårdstjänster, att upprätthålla den nivå man kommit överens om och trygga dess kontinuitet. Detta gör man genom att placera fondens medel så att de ger avkastning dock så att de ekonomiska riskerna är under kontroll. Primärt försöker man täcka kostnaderna för gravvårdsfondens verksamhet med intäkterna från underhållsavgifterna. I andra hand täcks underskottet med avkast-

2 ningen på placerade medel. Placeringsverksamheten tryggar nivån på underhållet av de s k avtalsgravarna, gravvårdsfondens likviditet samt erforderliga investeringar. Fondens medel får inte användas för andra än dess egna ändamål. Fondens medel och övriga egendom ska skötas separat från samfällighetens övriga egendom. Både samfällighetens och gravvårdsfondens medel placeras i ränteinstrument, aktier och placeringsfonder samt i fastigheter, bostads-, affärs- och fastighetsaktier. Samfällighetens fastigheter och lokaler som inte används för den egna verksamheten betraktas som placeringar. Samfällighetens och gravvårdsfondens placerade medel uppgår till 136 mn och fastighetsplaceringarna till 162 mn. Förverkligande av placeringsverksamheten Enligt kyrkolagen ska gemensamma kyrkorådet leda samfällighetens förvaltning samt skötseln av dess ekonomi och egendom. Enligt reglementet för gemensamma kyrkorådet handhar förvaltningsdirektören skötseln av Helsingfors kyrkliga samfällighets och gravvårdsfondens penningmedel, deras deponering och placering inom de ramar som gemensamma kyrkorådet fastställt. Gemensamma kyrkorådet besluter på fastighetsdirektörens föredragning om fastighetsplaceringar. Förvaltningsdirektören ansvarar för att placeringen av samfällighetens och gravvårdsfondens medel och fastighetsdirektören för att fastighets- och bostadsplaceringarna inom ramen för den valda strategin är effektiva och ger resultat. Enligt ekonomistadgan kan placeringsverksamheten med beslut av kyrkorådet anförtros ett externt bolag som specialiserat sig på placeringsverksamhet. Den tillsatte kyrkorådet en placeringskommitté för perioden Kommittén består av Jarmo Leppiniemi, Matti Inha, Jorma Leinonen, Aija Konttinen, Tuija Virtanen, Jorma Leinonen och Juhani Helenius. Placeringskommitténs uppgift är att styra och övervaka att placeringsstrategin förverkligas och att planera den operativa placeringsverksamheten. Anvisningar beträffande placeringsverksamheten Gemensamma kyrkorådet godkände den anvisningarna för samfällighetens placeringsverksamhet. Anvisningarna upptar principerna för placeringen av såväl samfällighetens som gravvårdsfondens medel. Under sommaren 2015 beredde förvaltningsdirektören en uppdatering och precisering av anvisningarna för placeringsverksamheten. Placeringskommittén har fortsatt beredningen och till föredragningslistan fogas de nya anvisningarna som placeringskommittén för egen del redan godkänt. I de nya anvisningarna har man beaktat de förändringars som skett på finansmarknaden sedan de tidigare anvisningarna godkändes. Förändringarna utgörs bl a av placeringsinstrument och deras fördel-

3 ning, definitionen av kapitalsäkringen samt smärre ändringar i nivån på placeringarna med kapitalrisk och de kapitalsäkrade placeringarna som tillägg en liten (5%) förhöjning av valutarisken. Vidare har man i beslutsprocessen gett förvaltningsdirektören rätt att på förslag av placeringskommittéen göra enskilda placeringsbeslut upp till 10 mn. Genom dessa förändringar blir placeringsverksamheten smidigare och effektivare skött så att kyrkorådet bär ansvaret för att placeringsverksamheten är laglig, ändamålsenlig och under kontroll. Som offentligträttsligt samfund ska samfälligheten sköta sin placeringsverksamhet till relativt låg risk. Detta innebär att placeringsverksamhetens tyngdpunkt förläggs till sådana placeringar som garanterar kapitalet. De placeringsinstrument som används har i avsnittet om placeringsinstrument uppdelats enligt risknivå i kategorierna placeringsobjekt som bibehåller kapitalet och objekt med kapitalrisk. Denna uppdelning har också använts i avsnittet om placeringsstrategin. I fråga om bostads- och fastighetsplaceringarna fästs särskild uppmärksamhet vid avkastningsmöjligheterna, värdestegringarna och realiseringsmöjligheterna. Uppgiftsfördelningen mellan gemensamma kyrkorådet, tjänsteinnehavarna och placeringskommittén är följande: Gemensamma kyrkorådets uppgifter - ansvarar för att placeringsverksamheten är laglig och ändamålsenlig - godkänner anvisningarna för placeringsverksamheten och övervakar placeringsverksamheten j - fattar beslut om fastighetsplaceringar om inte beslutet tillkommer gemensamma kyrkofullmäktige - fattar placeringsbeslut som avviker från den fastställda strategin - godkänner avtal om förmögenhetsförvaltning Förvaltningsdirektörens uppgifter och beslutsrätt I fråga om placering av kontanta medel: - rapporterar halvårsvis till gemensamma kyrkorådet om placeringarna - rapportering till placeringskommittén - fattar placeringsbeslut inom ramen för den fastställda strategin och givna fullmakter o placeringen, skötseln, deponeringen av Helsingfors kyrkliga samfällighets fonders, kassamedel och andra medel samt placeringen av kassamedel upp till högst 5 mn samt placering på basis av placeringskommitténs förslag upp till ett värde av 10 mn o placering av gravvårdsfondens medel upp till värdet 2,5 mn o enskilda placeringar upp till 10 mn i enlighet med placeringsplanen och på basis av placeringskommitténs förslag.

4 - bereder placeringsbeslut för gemensamma kyrkorådet - förverkligar placeringarna - fungerar som kapitalförvaltningsbolagens kontaktperson - upprätthåller placeringskompetensen - följer med marknadsutvecklingen Fastighetsdirektörens uppgifter och beslutsrätt I fråga om fastighets- och bostadsplaceringarna: - rapportering till gemensamma kyrkorådet halvårsvis - rapportering till placeringskommittén - bereder placeringsbesluten för gemensamma kyrkorådet - övervakar placeringarna - den operativa ledning av hyresverksamheten - förvaltningen av bostads- och fastighetsbolagen i enlighet med koncernanvisningarna, handhar uthyrningen av lokaler upp till 300 m 2. Placeringskommitténs uppgifter och beslutsrätt - styr och övervakar att placeringsstrategin förverkligas - den operativa planeringen av placeringsverksamheten Placeringsstrategin har definierats separat för samfälligheten och gravvårdsfonden. Enligt anvisningarna ska för samfällighetens del de placeringarna som bibehåller sitt kapital ligga i spannet % och för gravvårdsfondens del %. Motsvarande placeringar med kapitalriskutgör således % respektive %. I bägge fallen kan en fjärdedel av medlen placeras med valutarisk och fastighetsplaceringarnas andel av totalplaceringen uppgå till %. Strategin ger större flexibilitet än de gällande anvisningarna i fråga om de operativa placeringarna. Som helhet betraktat sker ingen betydande förändring av placeringarnas risknivå. Förmögenhetsförvaltningen sköts så att placeringsverksamheten är en helhet som tydligt sammanhålls så att den effektivt kan skötas enligt de överenskomna principerna. Bilagor 9 Sijoitustoiminnan ohjeet

5