Tjänsteskrivelse. Plan för intern kontroll Vår referens. Jenny Ahlm Controller SOFS
|
|
- Linnéa Månsson
- för 8 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 Malmö stad Stadsområdesförvaltning Söder 1 (1) Datum Vår referens Jenny Ahlm Controller Jenny.Ahlm@malmo.se Tjänsteskrivelse Plan för intern kontroll 2015 SOFS Sammanfattning Intern kontroll handlar om att säkerställa att verksamheten har en bra kvalitet. Stadsområdesförvaltningen tar varje år fram en plan för den interna kontrollen och denna baseras på riskanalyser som genomförts av stadsområdesförvaltningen och stadsområdesnämndens arbetsutskott. Förslag till beslut Stadsområdesnämnd Söder föreslås besluta att godkänna intern kontrollplan 2015 Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse SoN Söder Plan för intern kontroll 2015 Intern kontrollplan 2015 för Stadsområdesnämnd Söder Bilaga 1. Samtliga riskanalyser Beslutsplanering Stadsområdesnämnd Söders arbetsutskott Stadsområdesnämnd Söder Ärendet Intern kontroll handlar om att ha säkerställa att verksamheten har en bra kvalitet. Ledningen ska ha ett grepp om både ekonomi och verksamhet, arbetet ska vara effektivt och det ska vara ordning och reda. Den interna kontrollen ska säkerställa att verksamheten kan arbeta för att uppnå de politiskt satta målen. Stadsområdesförvaltningen tar varje år fram en plan för den interna kontrollen. Underlaget till den interna kontrollplanen utgörs av riskanalyser som gjorts i samtliga avdelningar, av förvaltningens ledningsgrupp och av nämndens arbetsutskott. Samtliga riskanalyser bifogas den interna kontrollplanen så att nämnden kan ta del av de överväganden som gjorts. Ansvariga Lena Wetterskog Sjöstedt, stadsområdesdirektör SIGNERAD
2 Malmö stad Stadsområdesnämnd Söder 1 (6) Intern kontrollplan 2015 för Stadsområdesnämnd Söder Syftet med planen för intern kontroll för stadsområdenämnd Söder är att säkra en ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet, en tillförlitlig finansiell rapportering, tillförlitlig information om verksamheten och att verksamheten efterlever lagar, föreskrifter och andra styrdokument. I intern kontrollplanen noteras de kontrollmoment som ska utföras under året. Resultatet av kontrollerna rapporteras till nämnden i samband med delårsrapporter och årsanalys. Kontrollmomenten har valts ut på följande sätt: 1. Varje avdelning har identifierat och analyserat risker för verksamheten utifrån avdelningens viktigaste processer med hänsyn till de mål som är satta för verksamheten. 2. Stadsområdesförvaltningens ledningsgrupp har gjort en riskanalys utifrån sin övergripande roll. 3. Stadsområdesnämndens arbetsutskott har gjort en riskanalys med utgångspunkt i nämndens styrande uppdrag. Samtliga riskanalyser som ligger till grund för planen redovisas som bilaga till planen. Intern kontroll Ordning och reda Grepp över både verksamhet och ekonomi Styra mot effektivitet
3 2 (6) INDIVID OCH FAMILJEOMSORG Utbetalning av ekonomiskt bistånd: Att beslut inte fattats i enlighet med delegation Att utbetalning inte går till rätt person Att felaktigt belopp utbetalas Stickprovskontroller av dokumentation och de underlag som ligger till grund för utbetalningar Enheten för vuxna, sektionerna för ekonomiskt bistånd Ansvarig: enhetschef Granskning genomförs i mars och september Granskningen ska vid varje tillfälle omfatta 20 slumpmässigt utvalda betalningar vid en slumpvist utvald månad utifrån följande checklista: Finns tillräcklig dokumentation för utbetalningen? Finns underlag? Har betalningen gått till rätt mottagare med rätt summa? Har beslut fattats i enlighet med gällande lagstiftning? Dataintrång: att obehöriga anställda kan ta del av känsliga uppgifter och sprida dessa vidare Loggning av personal i Procapita avseende en slumpvis utvald dag per kvartal Ska ske på avdelnings-, enhetsoch sektionsnivå av respektive chef En slumpvis utvald dag per kvartal Kontrollen ska omfatta minst en dags loggningar och datum för denna väljs slumpvis av respektive chef. Kontrollen ska per kvartal omfatta alla anställda och följa de skriftliga rutiner som finns Att lagstiftningen inte efterlevs avseende förhandsbedömningar Granskning av inkomna anmälningar avseende om förhandsbedömningar gjorts Enheten för barn & familj Ansvarig: enhetschef En slumpvis utvald månad Granskningen ska mäta tiden mellan anmälan och förhandsbedömning avseende samtliga anmälningar under en slumpvis utvald månad: Har förhandsbedömning gjorts inom 14 dagar från det att anmälan inkom?
4 3 (6) Ramavtal och upphandlad vård: Att verksamheten bryter mot innehåll i avtal och kan riskera en stämning Att valda behandlingsalternativ inte uppfyller kriterier avseende kvalitet, kompetens, försäkringar, uppsägningstider etc vilket kan förlänga en placering med risk för högre kostnader Granskning av att ramatalet för upphandlad vård för Skåne, Halland och Kronobergs län efterlevs. Ansvarig: Kvalitetscontroller Granskning sker löpande under året och redovisas i samband med uppföljningen av 2015 Granskningen ska omfatta alla placeringar avseende externa institutions- och öppenvårdsplaceringar: I de fall beslut fattats att upphandla vårdgivare utanför ramavtalet, finns det dokumentation och beskrivning av skälen till att gå utanför ramavtalet? Att barnens behov inte tillgodoses i förhållande till skälig levnadsnivå i boendeutredningar Granskning av akter Enheten för vuxna, sektionen för vuxenmottag och boendetillsyn Ansvarig: enhetschef Granskning genomförs i maj och november Granskningen ska vid varje tillfälle omfatta alla boendeutredningar gällande barnhushåll som har resulterat i insatser. Utredningar från en slumpvis utvald månad granskas utifrån checklistan: Finns det dokumenterat om barnens behov är identifierade? Finns det dokumenterat avseende vad som har gjorts för att tillgodose dessa behov? VÅRD OCH OMSORG Att SoL-avvikelser inte skrivs av verksamheterna Statistikuppföljning Socialt ansvarig samordnare (SAS) 3 ggr/år Maj, september, helåret Antal avvikelser Att rutin för läkemedelshantering inte följs Statistikuppföljning Medicinsk ansvarig sjuksköterska (MAS) 1 ggr/år Oktober Extern apoteksgranskning
5 4 (6) Uppföljning/omprövning av biståndsbeslut enligt SoL och insatser enligt LSS görs inte innan beslut löper ut Statistikuppföljning Utvecklingssekreterare 2 ggr/ år September, helåret Andel utgångna beslut Brister i den dagliga informationsöverföringen mellan professioner inom ordinärt boende Minnesanteckningar från APT att rutinen tagits upp i alla arbetsgrupper Enhetschef ordinärt boende 2 ggr/ år Maj, helåret Upprättande av rutin och därefter följsamhet till rutin Brister i den dagliga informationsöverföringen mellan professioner inom särskilt boende Minnesanteckningar från APT att rutinen tagits upp i alla arbetsgrupper Enhetschef särskilt boende 2 ggr/ år Maj, helåret Följsamhet till rutin OMRÅDESUTVECKLING Risk för att tappa tvärfrågor Kontroll av avdelningens uppdrag avseende tvärprocesserna Avdelning för områdesutveckling samt förvaltningscontroller En gång per år i samband med årsanalysen Intervju med chefer och medarbetare STYRANDE OCH STÖDJANDE VERKSAMHET Risk för stort underskott Kontroll att återrapportering till ledningsgruppen i samband med utfallsprognos 1, delårsbokslut 1, delårsbokslut 2, utfallsprognos 2 samt årsanalys sker Ekonomiavdelningen I samband med delårsrapport 1, 2 och årsanalys Granskning av ledningsgruppens minnesanteckningar och vilka beslut som fattats
6 5 (6) Leverantörsfakturor/utbetalningsunderlag innehåller felaktiga uppgifter Kontrollera att leverantörsfaktura/utbetalning innehåller: Rätt moms Rätt kontering, belopp Rätt fakturaadress Rätt granskningsattest Rätt beslutsattest Betalningstidpunkt Ekonomiavdelningen 2 ggr per år maj och nov Kontroll av 30 fakturor som representerar alla typer av fakturor (reskontraposttyper) Representation följer inte regelverket Kontrollera att regelverket följs avseende; deltagare, moms, syfte, konto Ekonomiavdelningen 3 ggr per år april, aug, nov Kontroll av 10 fakturor per gång. Söks med utgångspunkt i leverantör Felaktigheter i inventeringen av datorer Kontrollera att antalet registrerade datorer överensstämmer med det faktiska antalet datorer Ekonomiavdelningen 3 ggr per år april, aug, nov Jämförelse mellan inventeringslistan och det faktiska antalet datorer Frånvarorapportering, sjuk och VAB, sker inte enligt regler och rutiner. Felaktig lön/ersättning utgår Kontroll att rutiner följs HR-avdelningen 1 ggr i nov. Enkät till chefer och chefstöd gällande kunskaper, regler och riktlinjer för frånvarohantering Felaktigheter i anställningsavtal Rekryteringsprocessen avseende referenstagning följs inte Kontroll att rutiner följs gällande hantering av anställningsavtal Kontrollera att rekryteringsprocessen följs med fokus på referenstagning HR-avdelningen 1 ggr/år i samband med DR2 Enkät till chefer och chefstöd gällande kunskaper, regler och riktlinjer för upprättande av anställningsavtal och arkivering/dokumenthantering HR-avdelningen 1 ggr/år i samband med DR2 Enkät till chefer
7 6 (6) Felaktig registrering av arvoden till politikerna Kontroll av arvoderingsunderlaget och se om det överensstämmer med reglerna Nämndssekreterare från annan förvaltning I samband med delårsrapport 1, 2 och årsanalys Granskning av de senast utbetalda förrättningsarvodena Att jämställdhetsperspektivet inte beaktas i beslutsunderlag Kontrollera att jämställdhetsperspektivet beaktas i nämndens beslutsunderlag Nämndssekreterare kontrollerar avdelningarnas ärenden och utvecklingssekreterare från vårdoch omsorgsverksamheten kontrollerar stabens ärenden I samband med delårsrapport 1, 2 och årsanalys Stickprovsgranskning av 4 beslutsärenden per tertial utifrån Malmö stads checklista Jämställdhetsintegrering av dokument och beslut
8 Bilaga 1 Malmö stad Stadsområdesnämnd Söder 1 (3) Riskanalys avdelningen för individ- och familjeomsorg Granskningsområde/process Identifierad risk Väsentlighet Konsekvens 1-4 1= Försumbar 2= Lindrig 3= Kännbar 4= Allvarlig Risk Sannolikhet 1-4 1= Osannolik 2= Mindre sannolik 3= Möjlig 4= Sannolik Väsentlighet x risk Multiplicera poäng för väsentlighet med risk Vidare hantering: Direkt åtgärd: exempelvis utbildning, upprättande av rutin, upprättande av inbyggd kontroll. Inbygga kontroller/befintliga åtgärder Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll. Fyll i nästa mall. Accepteras. Utbetalningar IOF, ekonomiskt bistånd Dataintrång IOF Förhandsbedömningar IOF, mottag barn & familj Ramavtal, upphandlad vård IOF Att beslut inte fattats i enlighet med delegation. Att utbetalning inte går till rätt person. Att felaktigt belopp utbetalas. Att obehöriga anställda kan ta del av känsliga uppgifter och sprida dessa vidare. Att lagstiftningen inte efterlevs avseende förhandsbedömningar. Att verksamheten bryter mot innehåll i avtal och kan riskera en stämning. Att valda behandlingsalternativ inte uppfyller kriterier avseende kvalitet, kompetens, försäkringar, uppsägningstider etc. vilket kan förlänga en placering med risk för högre kostnader Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll.
9 2 Hemlösa hushåll med barn Familjehemsvård Barn- och ungdomsvård Vuxenvård, missbruk Genomförandeplan, försörjningsstöd Att barnens behov inte tillgodoses i förhållande till skälig levnadsnivå. Sammanbrott vid placeringar utanför hemmet. Sammanbrott vid placeringar utanför hemmet. Att SIP (samordnad individuell plan) inte upprättas. Att genomförandeplaner inte upprättas i enlighet med Malmö stads riktlinjer Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Inbyggda kontroller/befintliga åtgärder Inbyggda kontroller/befintliga åtgärder Inbyggda kontroller/befintliga åtgärder Inbyggda kontroller/befintliga åtgärder Detta följs upp enligt de rutiner som är upprättade för Malmö stad. Är ett gemensamt utvecklingsområde för Malmö stad. Kontrollmoment som föreslås ingå i intern kontroll-planen Utbetalning av ekonomiskt bistånd: Att beslut inte fattats i enlighet med delegation Att utbetalning inte går till rätt person Att felaktigt belopp utbetalas Stickprovskontroller av dokumentation och de underlag som ligger till grund för utbetalningar Enheten för vuxna, sektionerna för ekonomiskt bistånd Ansvarig: enhetschef Granskning genomförs i mars och september Granskningen ska vid varje tillfälle omfatta 20 slumpmässigt utvalda betalningar vid en slumpvist utvald månad utifrån följande checklista: Finns tillräcklig dokumentation för utbetalningen? Finns underlag? Har betalningen gått till rätt mottagare med rätt summa? Har beslut fattats i enlighet med gällande lagstiftning?
10 3 Dataintrång: att obehöriga anställda kan ta del av känsliga uppgifter och sprida dessa vidare Loggning av personal i Procapita avseende en slumpvis utvald dag per kvartal Ska ske på avdelnings-, enhetsoch sektionsnivå av respektive chef En slumpvis utvald dag per kvartal Kontrollen ska omfatta minst en dags loggningar och datum för denna väljs slumpvis av respektive chef. Kontrollen ska per kvartal omfatta alla anställda och följa de skriftliga rutiner som finns Att lagstiftningen inte efterlevs avseende förhandsbedömningar Granskning av inkomna anmälningar avseende om förhandsbedömningar gjorts Enheten för barn & familj Ansvarig: enhetschef En slumpvis utvald månad Granskningen ska mäta tiden mellan anmälan och förhandsbedömning avseende samtliga anmälningar under en slumpvis utvald månad: Har förhandsbedömning gjorts inom 14 dagar från det att anmälan inkom? Ramavtal och upphandlad vård: Att verksamheten bryter mot innehåll i avtal och kan riskera en stämning Att valda behandlingsalternativ inte uppfyller kriterier avseende kvalitet, kompetens, försäkringar, uppsägningstider etc vilket kan förlänga en placering med risk för högre kostnader Granskning av att ramatalet för upphandlad vård för Skåne, Halland och Kronobergs län efterlevs. Ansvarig: Kvalitetscontroller Granskning sker löpande under året och redovisas i samband med uppföljningen av 2015 Granskningen ska omfatta alla placeringar avseende externa institutions- och öppenvårdsplaceringar: I de fall beslut fattats att upphandla vårdgivare utanför ramavtalet, finns det dokumentation och beskrivning av skälen till att gå utanför ramavtalet? Att barnens behov inte tillgodoses i förhållande till skälig levnadsnivå i boendeutredningar Granskning av akter Enheten för vuxna, sektionen för vuxenmottag och boendetillsyn Ansvarig: enhetschef Granskning genomförs i maj och november Granskningen ska vid varje tillfälle omfatta alla boendeutredningar gällande barnhushåll som har resulterat i insatser. Utredningar från en slumpvis utvald månad granskas utifrån checklistan: Finns det dokumenterat om barnens behov är identifierade? Finns det dokumenterat avseende vad som har gjorts för att tillgodose dessa behov?
11 Malmö stad Stadsområdesnämnd Söder 1 (2) Riskanalys avdelning för vård och omsorg och avdelning för bistånd inom vård och omsorg Granskningsområde/process Identifierad risk Väsentlighet Konsekvens 1-4 1= Försumbar 2= Lindrig 3= Kännbar 4= Allvarlig Risk Sannolikhet 1-4 1= Osannolik 2= Mindre sannolik 3= Möjlig 4= Sannolik Väsentlighet x risk Multiplicera poäng för väsentlighet med risk Vidare hantering: Direkt åtgärd: exempelvis utbildning, upprättande av rutin, upprättande av inbyggd kontroll. Inbygga kontroller/befintliga åtgärder Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll. Fyll i nästa mall. Accepteras. Avvikelser enligt socialtjänstlagen (SoL) Avvikelser enligt hälso- och sjukvårdslagen (HSL) Delegeringsprocessen utifrån HSL Handläggningsprocess av ärende enligt SoL och lagen om särskilt stöd till vissa funktionshindrade (LSS) Särskilt boende Ordinärt boende Att SoL-avvikelser inte skrivs av verksamheterna Att rutin för läkemedelshantering inte följs Upprättad rutin för delegering följs inte Uppföljning/omprövning av biståndsbeslut enligt SoL och insatser enligt LSS görs inte innan beslut löper ut Daglig informationsöverföring mellan professioner inom vård och omsorg brister Daglig informationsöverföring mellan professioner inom vård och omsorg brister Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Direkt åtgärd: Möjliggöra en större följsamhet till rutinen. Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Direkta/planerade åtgärder: Ett kvalitetsäkringsarbete av delegeringsprocessen är påbörjat och kommer att pågå under Arbetet är en förbättringspunkt i verksamhetens systematiska kvalitetsarbete och kommer att följas upp i kvalitets- och patientsäkerhetsberättelsen för Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll
12 2 Trygghetslarm Att larm inte blir åtgärdade/ besvarade En arbetsgrupp arbetar med att kartlägga processen, se över riskerna samt ta fram förslag till åtgärder och rutiner. Befintliga åtgärder bedöms tillräckliga Kontrollmoment som föreslås ingå i intern kontrollplanen Att SoL-avvikelser inte skrivs av verksamheterna Statistikuppföljning Socialt ansvarig samordnare (SAS) 3 ggr/ år Maj, september, helåret Antal avvikelser Att rutin för läkemedelshantering inte följs Statistikuppföljning Medicinsk ansvarig sjuksköterska (MAS) 1 g/ år Oktober Extern apoteksgranskning Uppföljning/omprövning av biståndsbeslut enligt SoL och insatser enligt LSS görs inte innan beslut löper ut Statistikuppföljning Utvecklingssekreterare 2 ggr/ år September, helåret Andel utgångna beslut Brister i den dagliga informationsöverföringen mellan professioner inom ordinärt boende Minnesanteckningar från APT att rutinen tagits upp i alla arbetsgrupper Enhetschef ordinärt boende 2 ggr/ år Maj, helåret Upprättande av rutin och därefter följdsamhet till rutin Brister i den dagliga informationsöverföringen mellan professioner inom särskilt boende Minnesanteckningar från APT att rutinen tagits upp i alla arbetsgrupper Enhetschef särskilt boende 2 ggr/ år Maj, helåret Följdsamhet till rutin
13 Malmö stad Stadsområdesnämnd Söder 1 (1) Riskanalys avdelningen för områdesutveckling Granskningsområde/process Identifierad risk Väsentlighet Konsekvens 1-4 1= Försumbar 2= Lindrig 3= Kännbar 4= Allvarlig Risk Sannolikhet 1-4 1= Osannolik 2= Mindre sannolik 3= Möjlig 4= Sannolik Väsentlighet x risk Multiplicera poäng för väsentlighet med risk Vidare hantering: Direkt åtgärd: exempelvis utbildning, upprättande av rutin, upprättande av inbyggd kontroll. Inbygga kontroller/befintliga åtgärder Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll. Fyll i nästa mall. Accepteras. Avdelningens tvärfrågor Avdelningens ekonomiska ramar Avdelningens organisation Risk för att tappa tvärfrågor inom förvaltningen Risk för att budgeten inte är i balans och att detta påverkar måluppfyllelsen Risk för hög arbetsbelastning då avdelningen är liten men med många frågor att hantera Vidare till planen för intern kontroll Direkt åtgärd: Åtgärdsplan med uppföljning i samband med DR1, DR2 och årsanalys Direkt åtgärd: Rekrytering av enhetschef och sektionschef Kontrollmoment som föreslås ingå i intern kontrollplanen Risk för att tappa tvärfrågor Kontroll av avdelningens uppdrag avseende tvärprocesserna Avdelning för områdesutveckling samt förvaltningscontroller En gång per år i samband med årsanalysen Intervju med chefer och medarbetare
14 Malmö stad Stadsområdesnämnd Söder 1 (1) Riskanalys AU Granskningsområde/process Identifierad risk Väsentlighet Konsekvens 1-4 1= Försumbar 2= Lindrig 3= Kännbar 4= Allvarlig Risk Sannolikhet 1-4 1= Osannolik 2= Mindre sannolik 3= Möjlig 4= Sannolik Väsentlighet x risk Multiplicera poäng för väsentlighet med risk Vidare hantering: Direkt åtgärd: exempelvis utbildning, upprättande av rutin, upprättande av inbyggd kontroll. Inbygga kontroller/befintliga åtgärder Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll. Fyll i nästa mall. Accepteras. Ärendeprocessen Ärendeprocessen Diarieföring Delegation Delegation Strejk Det är ibland oklart vem som är ansvarig tjänsteman i ett ärende, dvs svårt att följa beslutskedjan Att Netpublicator inte fungerar när förtroendevalda ska ta del av beslutsunderlag Att e-post som skickas till förtroendevalda inte skickas vidare för diarieföring Att de förtroendevalda inte hinner ta del av sammanställningen av delegationsbeslut under nämndssammanträdena Det är en risk att delegationsbeslut som hanteras manuellt inte kommer nämnden tillkänna Bristande rutiner för att hantera strejk Direkt åtgärd: Börja använda beslutskedjan i ärende- och dokumenthanteringssystemet Platina Befintliga rutiner bedöms som tillräckliga. Informera myndighetsutskottet om Riktlinjer för användning av läsplattor som innehåller sekretess Direkt åtgärd: Öka de förtroendevaldas kunskap om hanteringen av allmänna handlingar Direkt åtgärd: Förvaltningen får i uppdrag att se över möjligheten att övergå till en digital presentation av delegationsbesluten. Till dess ska det finnas två uppsättningar av sammanställningarna vid sammanträdena Direkt åtgärd: Förvaltningen får i uppdrag att se över befintliga rutiner för att säkerställa att alla delegationsbeslut kommer nämnden tillkänna Rutiner för krishantering finns och bedöms som tillräckliga. Information till arbetsutskottet om krishantering vid strejk
15 Malmö stad Stadsområdesnämnd Söder 1 (2) Riskanalys ekonomiavdelningen Granskningsområde/ process Identifierad risk Väsentlighet Konsekvens 1-4 1= Försumbar 2= Lindrig 3= Kännbar 4= Allvarlig Risk Sannolikhet 1-4 1= Osannolik 2= Mindre sannolik 3= Möjlig 4= Sannolik Väsentlighet x risk Multiplicera poäng för väsentlighet med risk Vidare hantering: Direkt åtgärd: exempelvis utbildning, upprättande av rutin, upprättande av inbyggd kontroll. Inbygga kontroller/befintliga åtgärder Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll. Fyll i nästa mall. Accepteras. Leverantörsreskontra Leverantörsfakturor/utbetalningsunderlag innehåller felaktiga uppgifter Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Kundreskontra Felaktiga kundfakturor Inbygga kontroller/befintliga åtgärder bedöms räcka Övrigt Representation följer inte regelverket Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Övrigt Dagskassor Inbygga kontroller/befintliga åtgärder bedöms räcka Återsökt moms Felaktigt återsökt moms Direkt åtgärd: Översyn av rutiner Kontraktsavtal, hyror IT Budget, uppföljning och prognos Missad uppsägningav avtal vilket kan leda till ökade kostnader Felaktigheter i inventeringen av datorer. Utan korrekt inventering kan detta leda till ökade kostnader avseende licenser samt förlust av datorer Sårbarhet kring avgränsade arbetsområden Direkt åtgärd: Kvalitetssäkra rutiner och checklistor Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Processer för en gemensam struktur håller på att upprättas. Befintliga åtgärder bedöms räcka.
16 2 Budget, uppföljning och prognos Budget, uppföljning och prognos Otydlighet kring roller mellan verksamheterna och ekonomiavdelningen Ej hållbara åtgärdsplaner utifrån ekonomiavdelningens roll och ansvar Direkt åtgärd: Dialog med verksamheternas ledningsgrupper Direkt åtgärd: Kontrollera kommande åtgärdsplaner utifrån ekonomiavdelningens roll och ansvar Kontrollmoment som föreslås ingå i intern kontrollplanen Leverantörsfakturor/utbetalningsunderlag innehåller felaktiga uppgifter Representation följer inte regelverket Felaktigheter i inventeringen av datorer Kontrollera att leverantörsfaktura/utbetalning innehåller: Rätt moms Rätt kontering, belopp Rätt fakturaadress Rätt granskningsattest Rätt beslutsattest Betalningstidpunkt Kontrollera att regelverket följs avseende; deltagare, moms, syfte, konto Kontrollera att antalet registrerade datorer överensstämmer med det faktiska antalet datorer Ekonomiavdelningen 2 ggr per år maj och nov Kontroll av 30 fakturor som representerar alla typer av fakturor (reskontraposttyper) Ekonomiavdelningen 3 ggr per år april, aug, nov Kontroll av 10 fakturor per gång. Söks med utgångspunkt i leverantör Ekonomiavdelningen 3 ggr per år april, aug, nov Jämförelse mellan inventeringslistan och det faktiska antalet datorer
17 Malmö stad Stadsområdesnämnd Söder 1 (2) Riskanalys förvaltningens ledningsgrupp Granskningsområde/process Identifierad risk Väsentlighet Konsekvens 1-4 1= Försumbar 2= Lindrig 3= Kännbar 4= Allvarlig Risk Sannolikhet 1-4 1= Osannolik 2= Mindre sannolik 3= Möjlig 4= Sannolik Väsentlighet x risk Multiplicera poäng för väsentlighet med risk Vidare hantering: Direkt åtgärd: exempelvis utbildning, upprättande av rutin, upprättande av inbyggd kontroll. Inbygga kontroller/befintliga åtgärder Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll. Fyll i nästa mall. Accepteras. Budget och uppföljning Risk för stort underskott Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll. Verksamhetsstyrning Krishantering Offentlighet och sekretess Kompetensförsörjning IT Okunskap om processen för styrning och ledning med mål Brist på fungerande samordning Bristande kunskap om registrering av handlingar Risk att inte lyckas rekrytera rätt personer Risk att viktiga system slutar fungera, exempelvis Procapita, Flexite, HRut och Platina Satsa på kommunikation av nya nämndsmål samt budget- och uppföljningsprocessen. Befintliga åtgärder bedöms tillräckliga Inbyggda rutiner i krisledningsplanen Direkt åtgärd: Inventera kompetensbehovet och utifrån det planera och genomföra utbildningsinsatser Utbildning i rekryteringsprocessen erbjuds regelbundet. Påbörja arbetet med uppdragsbeskrivningar. Befintliga åtgärder Accepteras: Svårt att påverka systemen eftersom det är central drift.
18 2 Kontrollmoment som föreslås ingå i intern kontrollplanen Risk för stort underskott Kontroll att återrapportering till ledningsgruppen i samband med utfallsprognos 1, delårsbokslut 1, delårsbokslut 2, utfallsprognos 2 samt årsanalys sker. Ekonomiavdelningen I samband med delårsrapport 1, 2 och årsanalys Granskning av ledningsgruppens minnesanteckningar och vilka beslut som fattats.
19 Malmö stad Stadsområdesnämnd Söder 1 (2) Riskanalys HR-avdelningen Granskningsområde/process Identifierad risk Väsentlighet Konsekvens 1-4 1= Försumbar 2= Lindrig 3= Kännbar 4= Allvarlig Risk Sannolikhet 1-4 1= Osannolik 2= Mindre sannolik 3= Möjlig 4= Sannolik Väsentlighet x risk Multiplicera poäng för väsentlighet med risk Vidare hantering: Direkt åtgärd: exempelvis utbildning, upprättande av rutin, upprättande av inbyggd kontroll. Inbygga kontroller/befintliga åtgärder Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll. Fyll i nästa mall. Accepteras. Självservice i HRut/ Anställning och lön Semesterförläggning/ Anställning och lön Felaktigheter i anställningsavtal/anställning och lön Rekryteringsförfarande/ Rekryteringsprocessen Sjukfrånvaro/ Rehabiliteringsprocessen Frånvarorapportering, sjuk och VAB, sker inte enligt Malmö stads regler och rutiner. Felaktig lön/ ersättning utgår. Semesterförläggning sker inte i enlighet med lag och avtal. Medarbetare har inte anställningsavtal med aktuella uppgifter. Uppgifterna i avtalen ligger till grund för inom vilka ramar arbetsgivaren kan agera. Säkerställ att den Malmö stad gemensamma rekryteringsprocessen följs med särskilt fokus på referenstagning. Medarbetare med upprepad korttidsfrånvaro eller lång sjukfrånvaro följs inte upp enligt process och rutiner Kommunicera Malmö stads rutiner och regler till chefer och chefsstöd och medarbetare via NYTT. Implementera introduktion för nyanställda. Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Påminnelse till chefer via (HR)Nytt i maj och mail i september. Befintliga åtgärder Upprätta rutin för när nya avtal ska skrivas av chef/chefsstöd. Kommunicera rutiner, riktlinjer gällande arkivering/ dokumenthantering. Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Fortbildning för chefer Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Fortbildning för chefer Inbygga kontroller/befintliga åtgärder
20 2 Kränkande särbehandling och våld & hot Önskad tjänstgöringsgrad Tillräckliga kunskaper saknas kring rutiner, regler och riktlinjer. Medarbetare erbjuds inte anställningar som motsvarar den högre tjänstgöringsgrad som de önskar inom sex månader Implementera rutiner och riktlinjer i förvaltningen Utbilda chefer i kränkande särbehandling (ledarforum 26/1) Inbygga kontroller/befintliga åtgärder Inbygga kontroller/befintliga åtgärder Kontrollmoment som föreslås ingå i internkontroll-planen Frånvarorapportering, sjuk och VAB, sker inte enligt regler och rutiner. Felaktig lön/ersättning utgår Kontroll att rutiner följs HR-avdelningen 1 ggr i nov. Enkät till chefer och chefstöd gällande kunskaper, regler och riktlinjer för frånvarohantering. Felaktigheter i anställningsavtal Rekryteringsprocessen avseende referenstagning följs inte Kontroll att rutiner följs gällande hantering av anställningsavtal Kontrollera att rekryteringsprocessen följs med fokus på referenstagning HR-avdelningen 1 ggr/år i samband med DR2 Enkät till chefer och chefstöd gällande kunskaper, regler och riktlinjer för upprättande av anställningsavtal och arkivering/dokumenthantering. HR-avdelningen 1 ggr/år i samband med DR2 Enkät till chefer
21 Malmö stad Stadsområdesnämnd Söder 1 (2) Riskanalys kommunikationsavdelningen Granskningsområde/process Identifierad risk Väsentlighet Konsekvens 1-4 1= Försumbar 2= Lindrig 3= Kännbar 4= Allvarlig Risk Sannolikhet 1-4 1= Osannolik 2= Mindre sannolik 3= Möjlig 4= Sannolik Väsentlighet x risk Multiplicera poäng för väsentlighet med risk Vidare hantering: Direkt åtgärd: exempelvis utbildning, upprättande av rutin, upprättande av inbyggd kontroll. Inbygga kontroller/befintliga åtgärder Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll. Fyll i nästa mall. Accepteras. Arkivprocessen Arkivet finns i ett skyddsrum Dialog med stadsarkivet pågår. Planerade åtgärder bedöms som tillräckliga Arkivprocessen Fuktskadade dokument efter översvämning Säkerställa att alla dokument förvaras i hyllor. Befintliga åtgärder bedöms som tillräckliga Arkivprocessen Bristande kompetens hos arkivansvarig Direkt åtgärd: Inventera kompetens- och utbildningsbehovet samt upprätta en rutin för det årliga arkivarbetet Expediering av beslut Ingen back up Direkt åtgärd: Tillskapa back up Arvodering Indragen planeringssekreterartjänst Beslutsunderlag Politiker får inte ersättning eller fel ersättning Hög arbetsbelastning och bristande utvecklingsarbete Att jämställdhetsperspektivet inte beaktas i beslutsunderlag Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll Direkt åtgärd: Omfördelning av arbetsuppgifter Bör kontrolleras: Vidare till planen för intern kontroll
22 2 Nämnden Behov av extra stöd till nya ledamöter och ny ordförande Nämnden erbjuds utbildning i bl.a. speciallagstiftning, offentlighet, sekretess och digitala verktyg. Planerade åtgärder bedöms som tillräckliga. Kontrollmoment som föreslås ingå i intern kontrollplanen Felaktig registrering av arvoden till politikerna Kontroll av arvoderingsunderlaget och se om det överensstämmer med reglerna Nämndssekreterare från annan förvaltning I samband med delårsrapport 1, 2 och årsanalys Granskning av de senast utbetalda förrättningsarvodena Att jämställdhetsperspektivet inte beaktas i beslutsunderlag Kontrollera att jämställdhetsperspektivet beaktas i nämndens beslutsunderlag Nämndssekreterare kontrollerar avdelningarnas ärenden och utvecklingssekreterare från vårdoch omsorgsverksamheten kontrollerar stabens ärenden I samband med delårsrapport 1, 2 och årsanalys Stickprovsgranskning av 4 beslutsärenden per tertial utifrån Malmö stads checklista Jämställdhetsintegrering av dokument och beslut
Tjänsteskrivelse. Komplettering av riskanalyser till Plan för intern kontroll 2015. godkänna riskanalyserna och lägga dem till handlingarna.
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Söder 1 (1) Datum 2015-03-18 Vår referens Jenny Ahlm Controller Jenny.Ahlm@malmo.se Tjänsteskrivelse Komplettering av riskanalyser till Plan för intern 2015 SOFS-2015-134
Läs merI Intern kontrollplan 2014 framgår att vissa processer och rutiner ska följas upp i anslutning till delårsbokslut 2.
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Norr 1 (1) Datum 2014-09-11 Vår referens Sven Johansson Sekreterare Tjänsteskrivelse sven.johansson@malmo.se Uppföljning intern kontroll 2014, DR2 SOFN-2014-29 Sammanfattning
Läs merTjänsteskrivelse. Uppföljning av intern kontroll 2015, DR2
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Norr 1 (1) Datum 2015-09-02 Vår referens Lars Tingsmark Ekonomichef Lars.Tingsmark@malmo.se Tjänsteskrivelse Uppföljning av intern kontroll 2015, DR2 SOFN-2015-46 Sammanfattning
Läs merDNR: KS2017/761/01. Intern kontrollplan för kommunstyrelsen Datum Sida 1 (5) Gäller alla verksamhetsområden Process (rutin/system)
) Datum 2018-01-02 1 (5) Intern kontrollplan för kommunstyrelsen 2018 Gäller alla verksamhetsområden Tillgänglighet Tillgänglighetsplan Kontroll av att varje verksamhetsområde upprättar en handlingsplan
Läs merTjänsteskrivelse. Internkontrollplan andra halvåret 2013
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Väster 1 (3) Datum 2013-08-08 Vår referens Carina Hart Förvaltningscontroller carina.hart@malmo.se Tjänsteskrivelse Internkontrollplan andra halvåret 2013 SOFV 2013-313
Läs merInternkontrollplan för stadsbyggnads- och miljönämnden 2013
2013-01-28 1 (6) Stadsbyggnads- och miljönämnden Internkontrollplan för stadsbyggnads- och miljönämnden 2013 Beslutsunderlag Förslag till internkontrollplan för stadsbyggnads- och miljönämnden 2013. Bilaga
Läs merInternkontrollplan 2017 för kommunstyrelsen - intern kontrollplan - återrapportering KS2016/810/01
TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2017-11-23 1 (2) Kommunstyrelsen Internkontrollplan 2017 för kommunstyrelsen - intern kontrollplan - återrapportering KS2016/810/01 Förslag till beslut Kommunstyrelsen godkänner
Läs merÖvergripande ledningssystem för systematiskt kvalitetsarbete inom vård och omsorg i Malmö stad
Övergripande ledningssystem för systematiskt kvalitetsarbete inom vård och omsorg i Malmö stad Datum: Ansvarig: Förvaltning: Enhet: 2012-06-13 Stadskontoret Stadsområdesförvaltningar/Sociala Resursförvaltningen
Läs merTjänsteskrivelse. Tillsynsärende hemlösa barn
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Norr 1 (3) Datum 2014-09-11 Vår referens Sofi Kimfors Planeringssekreterare Tjänsteskrivelse sofi.kimfors@malmo.se Tillsynsärende hemlösa barn SOFN-2013-188 Sammanfattning
Läs meratt fastställa lokala rutiner för Lex Sarah för individ- och familjeomsorg och vård- och omsorg enligt förslag.
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Norr 1 (2) Datum 2013-10-10 Vår referens Susanne Nordqvist nämndsekreterare susanne.nordqvist@malmo.se Tjänsteskrivelse Rutiner för Lex Sarah SOFN-2013-146 Sammanfattning
Läs merRiktlinjer för intern kontroll
Riktlinjer för intern kontroll KS 2018-12-05 161 Dokumenttyp Riktlinjer Gäller för Samtliga förvaltningar i Bjuvs kommun Version 2 Giltighetsperiod Tillsvidare Dokumentägare Kommunchef Beslutat/antaget
Läs merIntern kontroll - gemensamma granskningsområden för verksamhetsår 2019 STK
Malmö stad Stadskontoret 1 (7) Datum 2018-09-13 Vår referens Henrik Heyman Ekonom henrik.heyman@malmo.se Tjänsteskrivelse Intern kontroll - gemensamma granskningsområden för verksamhetsår 2019 STK-2018-913
Läs merInternkontrollplan 2019
Timrå Kommun Socialförvaltningen Internkontrollplan 2019 Antagen av Socialnämnden 2019-02-20 Intern kontroll Intern kontroll handlar om att ha ordning och reda, veta att det som ska göras blir gjort och
Läs merInternkontrollplan Arbetsmarknads- och vuxenutbildningsförvaltningen 2017
1 [8] Internkontrollplan Arbetsmarknads- och vuxenutbildningsförvaltningen 2017 Rutin/process/ system Kontrollmoment Riskkategori/Beskrivning Kontrollmetod och frekvens Ansvarig för kontroll Rapporteras
Läs merInternkontrollplan 2017
Internkontrollplan 2017 Vård- och omsorgsnämnden Post Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA Besök Munkhättevägen 45 Tel 08-530 610 00 www.botkyrka.se Org.nr 212000-2882 Bankgiro 624-1061 2 [7] Internkontrollplan
Läs merInternkontrollplan för 2018
ARBETSMARKNADSFÖRVALTNINGEN Handläggare Datum Diarienummer Tuomo Niemelä 2017-11-23 AMN-2017-0348 Arbetsmarknadsnämnden Internkontrollplan för 2018 Förslag till beslut Arbetsmarknadsnämnden föreslås besluta
Läs merTjänsteskrivelse. Intern kontrollplan 2016
Malmö stad Stadsområdesförvaltning 1 (1) Datum 2016-02-05 Vår referens Lars Tingsmark Ekonomichef Lars.Tingsmark@malmo.se Tjänsteskrivelse Intern kontrollplan 2016 SOFN-2016-70 Sammanfattning Enligt kommunstyrelsens
Läs merInternkontrollplan för 2017
Handläggare Datum Diarienummer Tina Hultman 2016-11-24 AMN-2016-0283 Arbetsmarknadsnämnden Internkontrollplan för 2017 Förslag till beslut Arbetsmarknasnämnden föreslås besluta att godkänna internkontrollplan
Läs merÄrendet Fritidsnämnden beslutade om internkontrollplan för 2014 (se bilaga). Den innehåller följande granskningsområden:
SIGNERAD 2014-08-27 Malmö stad Fritidsförvaltningen 1 (4) Datum 2014-09-01 Vår referens Gert-Ove Gren Ekonomichef Tjänsteskrivelse gert-ove.gren@malmo.se Delrapport om internkontrollarbetet för år 2014
Läs merKommunstyrelsens internkontrollplan 2017
TJÄNSTESKRIVELSE 1[7] Referens Eva-Britt Berghäll Frida Enocksson Wikström Mottagare s internkontrollplan 2017 Förslag till beslut godkänner kommunledningsförvaltningens förslag till internkontrollplan
Läs merTjänsteskrivelse Rutinförteckning, Intern kontroll, Socialnämnden
VA L LENTUNA KOMMUN T JÄNSTESKRIVELSE S O CIALFÖRVALTNING 2 0 1 4-05-21 D N R SN 2 014.0 58 A GNETA SANDSTRÖM SID 1/2 C O NTROLLER A GNETA.SANDSTROM@VALLENTUNA.SE S O CIALNÄMNDE N Tjänsteskrivelse Rutinförteckning,
Läs merTjänsteskrivelse. Åtgärdsplan för att uppnå ekonomisk balans 2015
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Norr 1 (1) Datum 2015-04-09 Vår referens Lars Tingsmark Ekonomichef Lars.Tingsmark@malmo.se Tjänsteskrivelse Åtgärdsplan för att uppnå ekonomisk balans 2015 SOFN-2015-193
Läs merRIKTLINJE FÖR JOURNALSYSTEM LOGGKONTROLLER I PROCAPITA
2014-03-14 1 (7) RIKTLINJE FÖR JOURNALSYSTEM LOGGKONTROLLER I PROCAPITA Riktlinjen är ett komplement till den policy som finns kring it-säkerhet i Höganäs kommun. Riktlinjen beskriver hur ansvarsfördelningen
Läs merKvalitetsledningssystem inom vård- och omsorgsförvaltningen
STYRDOKUMENT 1 (9) Vår handläggare Jan Nilsson Antaget av vård- och omsorgsnämnden 2012-10-25, 122 Kvalitetsledningssystem inom vård- och omsorgsförvaltningen STYRDOKUMENT 2 (9) Innehållsförteckning Bakgrund...
Läs merLedningssystem för systematiskt kvalitetsarbete inom Vård och Omsorg
Ledningssystem för systematiskt kvalitetsarbete inom Vård och Omsorg Stadsområdesnämnd Innerstaden Datum: Version: Ansvarig: Förvaltning: Avdelning: 2015-03-24 1.0 Avdelningschef Stadsområdesförvaltning
Läs merTjänsteskrivelse. Intern kontrollplan 2015
Malmö stad Fritidsförvaltningen 1 (4) Datum 2015-02-01 Vår referens Gert-Ove Gren Ekonomichef gert-ove.gren@malmo.se Tjänsteskrivelse Intern kontrollplan 2015 FRI-2014-4077 Sammanfattning Det primära syftet
Läs merLokala regler och anvisningar för intern kontroll
Kulturförvaltningen TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: Avdelningen för verksamhets- och ledningsstöd 2019-03-27 KN 2019/364 Handläggare: Harald Lindkvist Lokala regler och anvisningar för intern kontroll Ärendebeskrivning
Läs merTjänsteskrivelse 1 (1) Riktlinje för timavlönade. 2014-10-29 Vår referens. Josefin Haugthon Planeringssekreterare Josefin.Haugthon@malmo.
1 (1) Datum 2014-10-29 Vår referens Josefin Haugthon Planeringssekreterare Josefin.Haugthon@malmo.se Tjänsteskrivelse Riktlinje för timavlönade SOFS-2014-463 Sammanfattning Samtliga förvaltningar ska under
Läs merEkonomi. Internkontrollplan Nämnd: Kommunstyrelsen kommunövergripande Nr. Risk 1-16=SxK* Rutin/process/ system. Riskkategori/Beskrivning
1 [4] Internkontrollplan 2017 Nämnd: Kommunstyrelsen kommunövergripande Vad heter risken? Vilken kontroll/åtgärd måste finnas eller fungera för att motverka risken? Vad innebär risken? Hur kommer kontrollen
Läs merRiskanalys Samhällsbyggnadsnämnden. Fastställd
Riskanalys Samhällsbyggnadsnämnden Fastställd 2019-08-29 1 Inledning Intern kontroll omfattar kommunens organisation, rutiner och system och syftar bland annat till att: Säkerställa att lagar, bestämmelser
Läs merRiskanalys och intern kontrollplan för Lönecentrum
Tjänsteskrivelse Sida 1(2) Datum 2013-05-03 Admnämnd/2013:1 Charlotte Rolfsson, 0550-869 61, Lönechef charlotte.rolfsson@kristinehamn.se Riskanalys och intern kontrollplan för Lönecentrum Sammanfattning
Läs merTjänsteskrivelse. Rapport uppföljning intern kontroll 2015. 2016-01-07 Vår referens. Carina Hart Controller carina.hart@malmo.
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Väster 1 (1) Datum -01-07 Vår referens Carina Hart Controller carina.hart@malmo.se Tjänsteskrivelse Rapport uppföljning intern kontroll SOFV--1424 Sammanfattning Nämnden
Läs merSocialnämndens arbetsutskott PROTOKOLL Riskbedömning inför internkontrollplan Beslut. Arbetsutskottet beslutar
Socialnämndens arbetsutskott Utdrag ur PROTOKOLL 2015-12-17 75 Riskbedömning inför internkontrollplan 2016 Beslut Arbetsutskottet beslutar att verksamhetskontroller och socialchef ska sammanställa de punkter
Läs merLedningssystem för systematiskt kvalitetsarbete
Datum Socialförvaltningen 2015-10-27 VERKSAMHETSPLAN Diarienummer Diarieplan 2015/95 701 Ledningssystem för systematiskt kvalitetsarbete Beslutat av socialnämnden 2013-11-19, 116. Reviderat av socialnämnden
Läs merInternkontrollplan 2019
1 [6] Internkontrollplan 2019 : Arbetsmarknads och vuxenutbildningsnämnden Nr Rutin/process/ system Kontrollmoment Riskkategori/Beskrivning Kontrollmetod och frekvens Ansvarig Rapporteras till Risk 1 16*
Läs merIntern kontrollplan Miljö- och hälsoskyddsnämnd
Intern kontrollplan 017 Miljö- och hälsoskyddsnämnd Innehållsförteckning 1 Inledning... Nämndens och kommunstyrelsens arbete med intern kontroll... Nämndens internkontrollplan 017....1 Ekonomi.... Verksamhet....
Läs merKs 352 Dnr 2014.0294.759. Kommunstyrelsen beslutar
Ks 352 Dnr 2014.0294.759 Uppföljning av granskning kring kvalitet inom socialtjänsten Kommunstyrelsen beslutar 1. Att till kommunrevisorerna överlämna ovanstående svar avseende granskning kring kvalitet
Läs merTjänsteskrivelse. Åtgärdsplan för att uppnå ekonomisk balans 2015
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Norr 1 (1) Datum 2015-06-09 Vår referens Lars Tingsmark Ekonomichef Lars.Tingsmark@malmo.se Tjänsteskrivelse Åtgärdsplan för att uppnå ekonomisk balans 2015 SOFN-2015-193
Läs merMiljö- och konsumentnämndens riskbedömning inför intern kontrollplan 2020
TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2019-05-31 Dnr 2019-2261 Sida 1(1) Andreas Zalewski, 033-35 32 29 andreas.zalewski@boras.se Miljö- och konsumentnämnden Miljö- och konsumentnämndens riskbed inför intern kontroll
Läs merRiktlinjer för internkontroll i Kalix kommun
Riktlinjer för internkontroll i Kalix kommun Antaget av kommunfullmäktige 2012-11-26--27, 182 Innehållsförteckning Riktlinjer för internkontroll i Kalix kommun...1 Inledning...1 Internkontroll...1 Organisation
Läs merEkonomi. Internkontrollplan Nämnd: Socialnämnden. Rutin/process/system. Riskkategori/Beskrivning. Risk 1-16* Kontrollmoment
1 [7] Internkontrollplan 2017 Nämnd: kategori/beskrivning Vad heter risken? Vilken kontroll/åtgärd måste finnas eller fungera för att motverka risken? Ekonomi 1 Attest Att överordnad attesterar personliga
Läs merIntern kontroll handlar om att på en rimlig nivå säkerställa:
1 Intern kontroll 2012 Den interna kontrollen är ett instrument för att säkerställa att mål, policys och rutiner efterlevs när det gäller verksamhetsstyrning, finansiell rapportering och efterlevnad av
Läs merRedovisning av genomförd intern kontroll 2014 samt intern kontrollplan för 2015 Nämnd: Kultur- och fritidsnämnden
Redovisning av genomförd intern kontroll 2014 samt intern kontrollplan för 2015 Nämnd: Kultur- och fritidsnämnden Genomförd intern kontroll 2014 Beskrivning av det interna kontrollsystemet Det interna
Läs merPatientsäkerhetsberättelse
Diarienummer: LOGGA Patientsäkerhetsberättelse År 2014 Datum och ansvarig för innehållet 2015-02-13 Stella Georgas, Verksamhetschef enligt HSL Mallen är framtagen av Sveriges Kommuner och Landsting (reviderad
Läs merPlan för intern kontroll 2015
Timrå Kommun SocialförvaltningenTimrå Kommun Socialförvaltningen Plan för intern kontroll 2015 Intern kontroll Intern kontroll handlar om att ha ordning och reda, veta att det som ska göras blir gjort
Läs merPlan för internkontroll med väsentlighets- och riskanalys 2018 för
Fastighetsnämnden Dnr: FSK 2017/432 Sid 1 (10) 2017-12-04 Handläggare Lena Lien Telefon: 08-508 270 00 Till Fastighetsnämnden Plan för internkontroll med väsentlighets- och riskanalys 2018 för Fastighetsnämnden
Läs merTSN Datum 1 (16) 2015-01-12. IK-plan 2015
TSN Datum 1 (16) 2015-01-12 IK-plan 2015 Framtagning av internkontrollplan Internkontroll handlar om styrning och dess effektivitet. Styrningen utövas i olika processer såsom planering, samordning/genomförande
Läs merUppföljning internkontroll Tekniska nämnden
Uppföljning internkontroll 2017 Tekniska nämnden Innehållsförteckning 1 Inledning...3 2 Uppföljning av nämndens arbete med intern kontroll...3 3 Uppföljning av områden...4 3.1 Ekonomi...4 3.2 Verksamhet...5
Läs merTjänsteskrivelse. Årlig uppföljning av systematiskt arbetsmiljöarbete 2013
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Norr 1 (1) Datum 2014-01-10 Vår referens Anders Henriksson Avdelningschef Tjänsteskrivelse anders.henriksson@malmo.se Årlig uppföljning av systematiskt arbetsmiljöarbete
Läs merTjänsteutlåtande Utfärdat Diarienummer 0902/15
Tjänsteutlåtande Utfärdat 2015-11-13 Diarienummer 0902/15 sområde/avdelning Cecilia Kollback Telefon 031-365 58 60 E-post: cecilia.kollback@ponf.goteborg.se Intern kontrollplan 2016 Förslag till beslut
Läs merRiktlinje för handläggning av dokument i ledningssystemet
Ansvarig för rutin Avdelningschef Kvalitet och administration Upprättad (och datum) Utvecklingsledare och MAS Beslutad (datum och av vem) Socialförvaltningens ledningsgrupp, 2015-01-14 Reviderad (datum
Läs merTjänsteskrivelse. Delrapport om internkontrollarbetet för år Tjänsteskrivelse delårsrapport internkontroll Bilaga: Intern kontrollplan 2013
Malmö stad Fritidsförvaltningen 1 (4) Datum 2013-09-09 Vår referens Ekonomiavdelningen Tjänsteskrivelse Delrapport om internkontrollarbetet för år 2013 FRI-2013-2447 Sammanfattning Fritidsnämnden beslutade
Läs merFritidsförvaltningen 1 (4) BESLUTSFÖRSLAG Vår re fer ens. Bo Sjöström. Internkontrollplan 2013 FRN-FRI
Malmö stad Fritidsförvaltningen 1 (4) Datum 2013-01-24 Vår re fer ens Bo Sjöström BESLUTSFÖRSLAG Internkontrollplan 2013 FRN-FRI-2012-03085 Sammanfattning Det primära syftet med intern kontroll är att
Läs merTjänsteskrivelse. Uppföljning av systematiskt arbetsmiljöarbete (SAM) Vår referens
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Väster 1 (1) Datum 2015-01-07 Vår referens Maria Thögersen HR-konsult Maria.Thogersen@malmo.se Tjänsteskrivelse Uppföljning av systematiskt arbetsmiljöarbete (SAM) 2014
Läs merRevidering av internkontrollplan för 2013
KONTORET FÖR BARN, UNGDOM OCH ARBETSMARKNAD Handläggare Datum Diarienummer Karin Carlsson 2013-09-11 UAN-2013-0083 Tuomo Niemelä Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden Revidering av internplan för 2013
Läs mer8 Uppföljning internkontrollplan 2013 RS130037
8 Uppföljning internkontrollplan 2013 RS130037 Arbetsutskottets förslag till beslut Regionstyrelsen och Hälso- och sjukvårdsstyrelsen föreslås godkänna redovisningen av intern kontrollplan 2013. Ärendet
Läs merBeslut HSN 2013-12-11 HSN 1212-1455 BILAGA 2 Intern kontrollplan för Hälso- och sjukvårdsförvaltningen 2014
Intern kontrollplan för Hälso- och sjukvårdsförvaltningen 2014 Målkategori: Effektiv och ändamålsenlig verksamhetsstyrning Riskområde Riskbeskrivning Kontrollmoment Kontrollansvar Frekvens Rapportering
Läs merKvalitetsledningssystem för Socialnämnden i Timrå kommun Utgångspunkter, ansvar och processer
Kvalitetsledningssystem för Socialnämnden i Timrå kommun Utgångspunkter, ansvar och processer Upprättad 2013-12-18 2(5) Kvalitetsledningssystem i Timrå Bakgrund Socialtjänstlagen (SoL) 3 kap 3 säger insatserna
Läs merInternkontrollplan för 2014
1 (2) Miljö och samhällsbyggnadsförvaltningen 2013-11-25 Sbn 2013-3 Förvaltningsadministration Agneta Bergquist Samhällsbyggnadsnämnden Internkontrollplan för 2014 FÖRSLAG TILL BESLUT Förslaget internkontrollplan
Läs merBilaga 7 Intern kontrollplan 2015
Bilaga 7 Intern kontrollplan 2015 Kommunstyrelsen 1 Inledning Nämnderna och kommunstyrelsen ska årligen fastställa en plan för intern kontroll. Syftet med intern kontroll är att med rimlig grad av säkerhet
Läs merPlan för intern kontroll Kultur- och fritidsnämnden
Plan för intern kontroll 2019 Kultur- och fritidsnämnden Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 1.1 Riskmatris... 5 1.2 Kontrollmoment- urval till intern kontrollplan... 6 1.3 Arbetsuppgifterna ryms inte
Läs merDenna patientsäkerhetsberättelse utgör en bilaga till vårdgivarens Patientsäkerhetsberättelse.
Patientsäkerhetsberättelse för Falkenberg LSS1, Nytida AB År 2013 2013-12-30 Catharina Johansson Denna patientsäkerhetsberättelse utgör en bilaga till vårdgivarens Patientsäkerhetsberättelse. Mallen är
Läs merInternkontrollplan 2018
KULTURFÖRVALTNINGEN Handläggare Datum Diarienummer Liljestam Agneta 2017-12-05 KTN-2017-0493 Strömberg Annika Kulturnämnden Internkontrollplan 2018 Förslag till beslut Kulturnämnden föreslås besluta att
Läs merAvvikelse Kontrollmoment Åtgärd/kommentar Tidplan Ansvarig. - kontering - momsbelopp - syfte och deltagare
Redovisning av genomförd intern kontroll 2011 Tekniska kontoret Beskrivning av det interna kontrollsystemet Tekniska nämndens arbete med intern kontroll samordnas av stabschef, Susanne Dingle. Av tekniska
Läs merTjänsteskrivelse Internkontrollplan 2017 Barn- och ungdomsnämnden
VALLENTUNA KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE BARN- OCH UNGDOMSFÖRVALTNING 2017-02-09 DNR BUN 2017.010 CHRISTIAN HEDBORG SID 1/1 CONTROLLER CHRISTIAN.HEDBORG@VALLENTUNA.SE BARN- OCH UNGDOMSNÄMNDEN Tjänsteskrivelse
Läs merÄndring i äldrenämndens delegationsordning och fastställande av rutiner för 14 kap 3-7 socialtjänstlagen, lex Sarah
2012-01-10 1 (8) Äldrenämnden Ändring i äldrenämndens delegationsordning och fastställande av rutiner för 14 kap 3-7 socialtjänstlagen, lex Sarah Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse den 10 januari 2012 Sammanfattning
Läs merRiskanalys och intern kontrollplan för Lönecentrum 2015
Tjänsteskrivelse Sida 1(2) Administrativ nämnd Charlotte Rolfsson,0550-869 61 Charlotte.rolfsson@kristinehamn.se Datum 2015-02-02 Admnämnd/2015:2 047 Intern kontroll Riskanalys och intern kontrollplan
Läs merTjänsteskrivelse. Inspektion Arbetsmiljöverket november 2013. 2014-03-04 Vår referens. Anne Wolf Kvalitetscontroller. anne.wolf@malmo.
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Väster 1 (1) Datum 2014-03-04 Vår referens Anne Wolf Kvalitetscontroller Tjänsteskrivelse anne.wolf@malmo.se Inspektion Arbetsmiljöverket november 2013 SOFV-2014-447
Läs merPatientsäkerhetsberättelse för. Falkenberg LSS 2, Nytida AB. År 2014. 2015-01-10 Annika Hoffsten Hultén
Patientsäkerhetsberättelse för Falkenberg LSS 2, Nytida AB År 2014 2015-01-10 Annika Hoffsten Hultén Detta underlag till patientsäkerhetsberättelse utgör en bilaga till vårdgivarens patientsäkerhetsberättelse.
Läs merMiljö- och hälsoskyddsnämndens plan för intern kontroll 2014
1 (3) MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSNÄMNDEN Datum Diarienummer 2014-01-08 2013-005797- AD Miljö- och hälsoskyddsnämndens plan för intern kontroll 2014 Reglemente för intern kontroll 1 ger anvisningar för hur intern
Läs merPlan Ledningssystem för kvalitetsarbete
Strategi Program Plan Policy Riktlinjer Regler Plan Ledningssystem för kvalitetsarbete Arbetslivsnämnden, Individ- och familjeomsorgsnämnden, Sociala omsorgsnämnden och Vård- och äldrenämnden Borås Stads
Läs merTjänsteskrivelse. Åtgärdsplan för ekonomi i balans 2014
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Väster 1 (1) Datum 2014-04-15 Vår referens Mats Carlfalk Ekonomichef Tjänsteskrivelse mats.carlfalk@malmo.se Åtgärdsplan för ekonomi i balans 2014 SOFV-2014-591 Sammanfattning
Läs merRutin för hantering av avvikelser
LERUM2000, v2.1, 2013-02-21 RUTIN 1 (9) Dokumentbenämning/typ: Rutin Verksamhet/process: Sektor stöd och omsorg Ansvarig: Majed Shabo Fastställare: Anette Johannesson, Maria Terins Gäller fr.o.m: 2014-09-01
Läs merBestämmelserna om lex Sarah (SOSFS 2011:5) hittar du på Socialstyrelsens hemsida.
RIKTLINJE FÖR LEX SARAH inom vård- och omsorgsförvaltningen Handläggare: Socialt ansvarig Beslutsdatum: 2018-10-01 samordnare (SAS) Enhet: Central administration Reviderad: Beslutad av SAS Inledning Lex
Läs merIntern- och egenkontrollplan 2015
TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Ingela Möller 2015-01-15 SN 2015/0033.11.01 0480-450885 Socialnämnden Intern- och plan 2015 Förslag till beslut Socialnämnden beslutar att anta intern-
Läs merRisk & Väsentlighet väsentliga processer (Hägersten-Liljeholmens stadsdelsnämnd)
Risk & Väsentlighet väsentliga processer - 2014 (Hägersten-Liljeholmens stadsdelsnämnd) Verksamhet Väsentliga processer Risk Finns rutinbeskr. Genomförs löp. kontroller Sannolikhet Väsentlighet Aktivitet
Läs merRiskanalys och intern kontrollplan för Lönecentrum 2016
Tjänsteskrivelse Sida 1(2) Datum 2016-02-08 Admnämnd/2016:1 047 Intern kontroll Charlotte Rolfsson,0550-869 61 Charlotte.rolfsson@kristinehamn.se Riskanalys och intern kontrollplan för Lönecentrum 2016
Läs merInternkontrollplan 2019 för kommunstyrelsen
Kommunstyrelsen 2019-01-11 1 (2) Kommunledningskontoret Ledningsstaben Ingrid Bergman 016-710 52 72 KSKF/2018:348 Kommunstyrelsen Internkontrollplan 2019 för kommunstyrelsen Förslag till beslut Internkontrollplan
Läs merUppföljning av plan för intern kontroll 2015 Nämnd/Styrelse/Förvaltning/Bolag
Uppföljning av plan för intern kontroll 2015 Nämnd/Styrelse/Förvaltning/Bolag Medborgarperspektivet 1. Nöjda medborgare Verksamhetsperspektivet 2. En fektiv verksamhet med hög kvalitet Verksamhetsperspektivet
Läs merVÄLFÄRDSFÖRVALTNINGENS LEDNINGSSYSTEM FÖR SYSTEMATISKT KVALITETSARBETE ENLIGT SOSFS 2011:9
Verksamhetsområde Kvalitet Förvaltning Välfärdsförvaltningen Fastställd av Humanistiska nämnden 2013-06-18 Omsorgsnämnden 2013-06-19 Dokumentnamn Välfärdsförvaltningens ledningssystem för systematiskt
Läs merJämtlands räddningstjänstförbunds internkontrollplan 2018
Jämtlands räddningstjänstförbunds internkontrollplan 2018 Huvudr Sida 1 Jämtlands räddningstjänstförbunds internkontrollplan för 2018 Direktionen fastställer varje år områden för intern kontroll. Syftet
Läs merSida 1(1) /ALN0028. Arbetslivsförvaltningen Per-Olof Jinnegård Kommunstyrelsen
Arbetslivsförvaltningen Per-Olof Jinnegård 033-35 38 85 Sida 1(1) 2017-02-20 2016/ALN0028 Kommunstyrelsen Intern kontrollplan 2017 Intern kontroll är primärt ett ledningsverktyg med väsentlig betydelse
Läs merStadsområdesförvaltning Väster Tjänsteskrivelse Kvalitetsberättelse för Individ- och familjeomsorg 2013 SOFV-2014-265 Sammanfattning
Malmö stad Stadsområdesförvaltning Väster 1 (1) Datum 2014-03-04 Vår referens Eva Hansson Socialsekreterare Tjänsteskrivelse Eva.Hansson@malmo.se Kvalitetsberättelse för Individ- och familjeomsorg 2013
Läs mer~ KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
f9iw] LJUSNARSBERGS ~ KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum ALLMÄNNA UTSKOTTET 2018-11-14 5 (23) Au 176 Dnr KS 0203/2016 av internkontrollplan 2017 Ärendebeskrivning Ekonomiavdelningen har inkommit
Läs merPatientsäkerhetsberättelse för Runby gruppbostad
Patientsäkerhetsberättelse för Runby gruppbostad År 2013 2014-01-30 Marianne Arnetz, verksamhetschef Mallen är anpassad av Ambea AB utifrån Sveriges Kommuner och Landstings mall KVALITETSAVDELNINGEN KA/LF
Läs merPlan för intern kontroll Barn- och utbildningsnämnden
Plan för intern kontroll 2019 Barn- och utbildningsnämnden Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 1.1 Riskmatris... 5 2 Kontrollmoment - urval till intern kontrollplan... 6 2.1 Arbetsuppgifterna ryms inte
Läs merSvar på revisionsrapport från Ernst & Young gällande granskning av hemsjukvård för de mest sjuka äldre VO/2017:
Nämnden för Vård & Omsorg PROTOKOLLSUTDRAG Datum 2017-09-20 105 Svar på revisionsrapport från Ernst & Young gällande granskning av hemsjukvård för de mest sjuka äldre VO/2017:51 1.2.2 Beslut Nämnden för
Läs merLedningssystem för systematiskt kvalitetsarbete
för systematiskt kvalitetsarbete Bakgrund I SOSFS 2011:9, för systematiskt kvalitetsarbete, finns föreskrifter och allmänna råd som reglerar hur socialtjänstens kvalitetsarbete ska ledas. Författningen
Läs merReglemente för intern kontroll. Krokoms kommun
Reglemente för intern kontroll Krokoms kommun Fastställd av: Kommunfullmäktige, dnr Ks 14/344. Datum: 9 dec -14 Författare: Sara Anselmby Innehåll 1 Syfte... 7 2 Organisation av intern kontroll... 8
Läs mer2014 års patientsäkerhetsberättelse för:
2014 års patientsäkerhetsberättelse för: Kärnabrunnsgatan 1B Söderleden 41 Platensgatan 33 Mörnersgatan 9 Hjälmsätersgatan 14C Rydsvägen 9 Rydsvägen 288 Trumslagaregatan 77 Hunnebergsgården Datum och ansvarig
Läs merInternkontrollplan 2016
Landstingsdirektörens stab Ekonienheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2015-11-05 Landstingsstyrelsen Sida 1(2) Referens Diarienummer 150708 Internkontrollplan 2016 Förslag till beslut Landstingsstyrelsen godkänner
Läs merLedningssystem för systematiskt kvalitetsarbete
Dnr 2015/331.709 Id 22621 Ledningssystem för systematiskt kvalitetsarbete Styrdokument för Socialnämndens verksamhetsområden Antaget av Socialnämnden 2015-10-22 Innehållsförteckning INNEHÅLLSFÖRTECKNING...
Läs merFörtroendefrågor med stora risker
1 [5] Internkontrollplan 2018 Nämnd: Kommunstyrelsen kommunövergripande Vad heter risken? Vilken kontroll/åtgärd måste finnas eller fungera för att motverka risken? Vad innebär risken? Hur kommer kontrollen
Läs merAvrapportering av internkontroll för perioden 1 januari till och med 30 april 2014
i / Uppsala * "KOMMUN KONTORET FÖR BARN, UNGDOM OCH ARBETSMARKNAD Handläggare Datum Henrik Säfström Danielsson 2014-04-29 Diarienummer BUN-2013-2128 Barn- och ungdomsnämnden Avrapportering av internkontroll
Läs merPatientsäkerhetsberättelse för. Daglig Verksamhet, Nytida AB. År 2014. 2015-01-08 Ewa Sjögren
Patientsäkerhetsberättelse för Daglig Verksamhet, Nytida AB År 2014 2015-01-08 Ewa Sjögren Innehåll Sammanfattning... 3 Övergripande mål och strategier... 4 Organisatoriskt ansvar för patientsäkerhetsarbetet...
Läs merInternkontrollplan för 2017
2016-11-29 1 (5) Bilaga nr 2 Dnr SOCN 2016/343 Socialnämnden Internkontrollplan för 2017 Om intern kontroll Intern styrning och kontroll bidrar måluppfyllelse och att verksamheten bedrivs effektivt och
Läs merRevisionsrapport Habo kommun
Revisionsrapport Översiktlig granskning av vissa delar av funktionshindersomsorgen Habo kommun Johan Bokinge Karin Norrman-Elgh Johan Bokinge Karin Norrman-Elgh Habo kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattning
Läs merAvrapportering av intern kontroll för socialnämnden, första halvåret 2015
SOCIALFÖRVALTNINGEN Handläggare Ehlin Bengt Datum 2015-05-29 Diarienummer SCN-2015-0033 Socialnämnden Avrapportering av intern kontroll för socialnämnden, första halvåret 2015 Förslag till beslut Socialnämnden
Läs merIdrottsnämndens system för internkontroll
Idrottsförvaltningen Avdelningen för lednings- och verksamhetsstöd Sida 1 (7) 2016-11-30 IDN 2016-12-20 Handläggare Sara Östling Telefon: 08-508 27 918 Till Idrottsnämnden Idrottsnämndens system för internkontroll
Läs merUtbildningsnämnden. Internkontrollplan 2019
Utbildningsnämnden Internkontrollplan 2019 Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 2 Årets prioriterade risker... 4 3 Årets planerade kontroller... 6 4 Årets planerade åtgärder... 9 5 Checklista internkontroll
Läs mer