Aktia Sparbank Abp. Delårsrapport

Transkript

1 Aktia Sparbank Abp Delårsrapport

2 2

3 Kraftigt förbättrat resultat under första kvartalet Aktia Sparbanks lönsamhet förbättrades under det första kvartalet Rörelseresultatet steg till 9,7 miljoner euro, eller med närmare 50 procent jämfört med året innan, och räntabiliteten (ROE) steg till 13,9 procent. Bankens fortsatte också att växa. Utlåningen till hushållen ökade med 11,1 procent och hushållens sparande med 9,4 procent. Aktiakoncernens rörelseresultat steg till 9,7 miljoner euro, en ökning med 3,2 miljoner (48,9 %) jämfört med motsvarande period föregående år. Förbättringen hänför sig till ökade intäkter, vilka dock inkluderar poster av engångskaraktär till ett nettobelopp om 2,2 miljoner euro, medan kostnaderna låg på oförändrad nivå. Volymtillväxten fortsatte. Tillväxttakten avseende såväl den totala utlåningen som utlåningen till hushållen var något lägre medan tillväxten i sparprodukterna var klart högre jämfört med motsvarande period året innan. Under första kvartalet bokfördes kreditförluster till ett nettobelopp om endast 0,1 miljoner euro jämfört med 0,5 miljoner euro under första kvartalet föregående år. Periodens vinst efter beräknad skatt steg till 6,7 miljoner euro jämfört med 4,8 miljoner euro föregående år, en ökning med 41,6 procent. Koncernens lönsamhet förbättrades kraftigt under första kvartalet och avkastningen på eget kapital (ROE) steg från 10,6 till 13,9 procent. Kostnads-intäktsrelationen förbättrades från 0,75 till 0,68. Jag är glad för att bankens satsning på personlig service bär frukt i ökade volymer, säger verkställande direktör Mikael Ingberg. Aktias tydliga fokus på finländska kunder och förankring i verksamhetsområdet via sina ägarstiftelser är unik. Bankens huvudsakliga ägare, sparbanksstiftelserna, kanaliserar det goda resultatet tillbaka till lokalsamhället. Sparbanksstiftelserna fortsätter att stöda ideella verksamheter och befäster ytterligare Aktia som "banken med mänskliga mått" och motorn i lokalsamhället. Satsning på sparande och placering Affärsvolymerna bland sparaprodukterna ökade. Depositionerna från allmänheten ökade med 2,9 procent till miljoner euro jämfört med motsvarande tidpunkt i fjol. Det totala sparandet (inlåning + fondkapital) växte betydligt kraftigare och ökade med 9,7 procent till miljoner euro. Hushållens sparande (inlåning + fonder) uppvisade likaså en klar ökning med 9,4 procent till miljoner euro medan hushållens inlåning ökade med 3,7 procent till miljoner euro. Våra medarbetare inom kapitalmarknadssektorn har visat framfötterna, konstaterar Ingberg. Den aktiva lanseringen av nya produkter, dvs. indexlån, nya fonder och kombidepositionskonton, har börjat bära frukt. Det faktum att banken har över fondandelsägare visar också att förtroendet för Aktia som förmögenhetsförvaltare är grundmurat. Utsikter 2004 De effektiveringsåtgärder som vidtogs under 2003 har lett till att den tidigare stigande kostnadstrenden har brutits. Minskningen i antalet anställda fram till slutet av år 2003 var större än den genomsnittliga minskningen under året, varför den fulla effekten syns först under år Koncernens finansnetto för 2004 är i hög grad skyddat mot en ytterligare räntenedgång utan att skyddet för den skull i någon större utsträckning skulle begränsa den positiva effekten av en måttlig ränteuppgång. Målsättningen är att genom fortsatt effektivering av verksamheten bibehålla lönsamheten på samma nivå som år 2003 trots den låga räntenivån, den hårda konkurrensen och de fortsättningsvis osäkra ekonomiska utsikterna. En resultatpresentation kan laddas ned från under rubriken Finansiell information. AKTIA SPARBANK ABP 3

4 Delårsrapport Förbättrad lönsamhet under första kvartalet Perioden i korthet Koncernens rörelseresultat förbättrades med 48,9 % till 9,7 miljoner euro Totala intäkterna ökade med 11,0 % till 30,2 miljoner euro inkluderande engångsposter om netto 2,2 miljoner euro Totala kostnaderna stannade på samma nivå som föregående år, 20,3 miljoner euro Räntabiliteten (ROE) steg till 13,9 % (10,6 %) Kostnads-intäktsrelationen förbättrades och var 0,68 (0,75) Hushållens sparande* ökade med 9,4 % till miljoner euro Utlåningen till hushållen ökade med 11,1 % till miljoner euro Hypotekslånestocken ökade från 135 till 283 miljoner euro (+110,2 % från mars 2003) * Privatkundernas inlåning plus fondsparande i Aktiakoncernen Resultat Koncernens rörelseresultat steg till 9,7 miljoner euro, en ökning med 3,2 miljoner (48,9 %) jämfört med motsvarande period föregående år. Förbättringen hänför sig till ökade intäkter, vilka dock inkluderar poster av engångskaraktär till ett nettobelopp om 2,2 miljoner euro, medan kostnaderna låg på oförändrad nivå. Volymtillväxten fortsatte. Tillväxttakten avseende såväl den totala utlåningen som utlåningen till hushållen var något lägre medan tillväxten i sparprodukterna var klart högre jämfört med motsvarande period året innan. Under första kvartalet bokfördes kreditförluster till ett nettobelopp om endast 0,1 miljoner euro jämfört med 0,5 miljoner euro under första kvartalet föregående år. Periodens vinst efter beräknad skatt steg till 6,7 miljoner euro jämfört med 4,8 miljoner euro föregående år, en ökning med 41,6 %. Koncernens lönsamhet förbättrades kraftigt under första kvartalet och avkastningen på eget kapital (ROE) steg från 10,6 % till 13,9 %. Kostnadsintäktsrelationen förbättrades från 0,75 till 0,68. Intäkter Koncernens totala intäkter steg till 30,2 miljoner euro, en ökning med 11,0 %. Den låga marknadsräntenivån hade fortsättningsvis en stor negativ inverkan på det underliggande operativa finansnettot. Den hårda konkurrensen minskade dessutom kundmarginalerna på både utlåningen och inlåningen. Trots ökad ut- och inlåning minskade koncernens finansnetto därför med 5,3 % till 17,6 miljoner euro jämfört med första kvartalet i fjol. Balansskyddsåtgärderna mot nedgången i marknadsräntenivån förbättrade finansnettot med 1,4 miljoner euro (0,8 miljoner under första kvartalet 2003). 4 Förbättringen avseende intäkter från investeringar i form av eget kapital, 1,4 miljoner euro, avser erhållen dividend på aktieinnehavet i Ålandsbanken. Den stigande trenden beträffande provisionsintäkterna fortsatte. Provisionsintäkterna ökade således med 1,9 miljoner euro (23,5 %) till 9,6 miljoner euro. Nettoresultatet av värdepappershandel och valutaverksamhet steg till 1,2 miljoner euro, en ökning med 1,0 miljoner euro, vilket till största delen beror på nettoeffekten av å ena sidan försäljningsvinst vid avyttring av aktierna i OMHEX och å andra sidan nedvärdering av aktierna i Ålandsbanken till börskurs. De övriga rörelseintäkterna sjönk med 13,8 % till 1,4 miljoner euro. Detta beror närmast på att fastighetsintäkterna minskat då koncernen fortsatt att minska sitt innehav i fastigheter. Kostnader Koncernens totala kostnader stannade på samma nivå som föregående år, 20,3 miljoner euro. Personalkostnaderna sjönk med 3,0 % till 9,0 miljoner euro och det genomsnittliga antalet anställda från 871 till 809. De övriga administrationskostnaderna steg med 6,0 % till 5,7 miljoner euro närmast på grund av ökade marknadsföringssatsningar under perioden. De planmässiga avskrivningarna sjönk med 10,5 % till 1,9 miljoner euro närmast på grund av ett minskat fastighetsinnehav. De övriga rörelsekostnaderna ökade med 4,7 % till 3,6 miljoner euro. Innevarande år belastades de dock av fastighetsrelaterade kostnader av engångskaraktär om 0,6 miljoner euro. Låna och spara Affärsvolymen fortsatte att växa. Utlåningen till hushållen, i synnerhet bostadslånen, växte kraftigt. Tillväxten, som under den senaste 12 månaders perioden varit något lägre än marknaden i genomsnitt, har sedan årsskiftet följt utvecklingen på marknaden. Marginalerosionen fortsatte på hela kreditstocken. Koncernens utlåning uppgick vid rapportperiodens utgång till miljoner euro, en ökning med 202 miljoner euro (8,2 %) jämfört med motsvarande tidpunkt året innan. Hela tillväxten avsåg i praktiken hushållen, vars kreditstock ökade med 212 miljoner euro (11,1 %) till miljoner euro. Bostadslånestocken växte med 13,0 % till miljoner euro, varav hypotekslånen utgjorde 283 miljoner euro, en ökning med 110,2 % från mars Depositionerna från allmänheten ökade med 2,9 % till miljoner euro jämfört med motsvarande tidpunkt i fjol. Det totala sparandet (inlåning + fondkapital) växte betydligt kraftigare och ökade med 9,7 % till miljoner euro.

5 Hushållens sparande (inlåning + fonder) uppvisade likaså en klar ökning med 9,4 % till miljoner euro medan hushållens inlåning ökade med 3,65 % till miljoner euro. Kreditförluster och risker Koncernens kreditförluster låg fortsättningsvis på en låg nivå. Under kvartalet bokfördes kreditförluster netto till ett belopp om 0,1 miljoner euro (0,5 miljoner euro netto under första kvartalet i fjol). Nya kreditförluster uppgick till 0,3 miljoner euro och återföringar från tidigare års bokförda kreditförluster till 0,2 miljoner euro. Några förändringar avseende de branschvis riktade kreditförlustreserveringarna har ej bokförts sedan december 2003 och dessa uppgick vid periodens slut till 4,2 miljoner euro. Koncernens oreglerade fordringar och nollräntelån ökade till 16,5 miljoner euro. Deras relativa andel av hela kreditstocken ligger därmed på 0,6 % eller i nivå med fjolåret, vilket dock är en ökning från årsskiftet då andelen utgjorde 0,5 %. Ränterisker Koncernens finansnetto är känsligt för ränteförändringar i och med att kreditgivningen till största delen är bunden till korta marknadsräntor, medan depositionerna för det mesta är bundna till fast ränta. Huvuddelen av de derivatavtal som ingåtts syftar därför till att minska den volatilitet i finansnettot som beror på olikheten i in- och utlåningens räntebindning. Avsikten är således att försöka begränsa den årliga effekten av ränteförändringarna på finansnettot med hjälp av derivatavtalen. Vid rapportperiodens utgång uppgick värdet av skyddande derivatavtals underliggande tillgångar till miljoner euro, varav 505 miljoner euro var ränteterminer och ränteswapar, miljoner euro ränteoptioner, 52 miljoner euro valutaterminer samt 60 miljoner euro aktieoptioner. Kapitaltäckning Koncernens kapitalbas uppgick den 31 mars 2004 till 280,9 miljoner euro, varav 187,3 miljoner euro var primärt eget kapital och 93,6 miljoner euro sekundärt eget kapital. Under rapportperioden emitterade koncernen debenturlån för 29,2 miljoner euro, vilka beaktas i det supplementära kapitalet. Koncernens riskvägda förbindelser steg till miljoner euro. Kapitaltäckningsgraden var 14,4 % och primärkapitalrelationen uppgick till 9,6 %. Det primära egna kapitalet inkluderar såväl rapportperiodens vinst som avdrag för på bolagsstämman fastställd dividend för 2003 samt kalkylerad dividend för rapportperioden motsvarande fjolårets dividendnivå. Personal 5 Personalantalet antalet gällande anställningsavtal har minskat med 55 personer sedan den 31 mars 2003 och uppgick vid utgången av perioden till 807. Antalet egentlig bankpersonal har minskat med 64 personer från den 31 mars 2003 till 749. Den egentliga bankpersonalen motsvarade 685 heltidsresurser vid rapportperiodens utgång (742 år 2003). I genomsnitt uppgick antalet anställda under perioden till 809 (871). Övriga händelser Den 1 januari 2004 förvärvade Aktia samtliga aktier i svenska Robur Försäkrings finska dotterbolag Robur Livförsäkring Ab. Förvärvet har en mycket marginell inverkan på koncernens kapitaltäckningsgrad och primärkapitalrelation, eftersom risken relaterad till försäkringsverksamhetens placerade kapital samt dess avkastning åvilar försäkringstagarna. På grund av bolagets ringa storlek i förhållande till hela Aktiakoncernens balansomslutning och kapitalkrav har bolaget konsoliderats i enlighet med Finansinspektionens direktiv enligt den så kallade kapitalandelsmetoden. Den 30 mars bytte Robur Livförsäkring Ab firmanamn till Aktia Livförsäkring Ab. Den 29 januari 2004 fattade Aktia beslut om att inte fullfölja avsiktsförklaringen som undertecknats med Ålandsbanken Abp den 26 maj Aktia äger fortsättningsvis knappt 9 % av kapitalet och ca 2,7 % av rösterna i Ålandsbanken. Aktierna förvärvades i samband med utvärderingen av samarbetsmöjligheterna under Efter att beslutet om att inte fullfölja avsiktsförklaringen fattats i slutet av januari 2004 har aktierna omklassificerats från bestående till rörliga aktiva och värderats till börskurs per den 31 mars I samarbete med bankens ägarstiftelser arrangerades Aktiadagar den 31 mars - 2 april. Under Aktiadagarna arrangerades jippon både inne i och utanför kontoren, t.ex. i närliggande köpcentrum och på torg. Ett antal kontor höll också öppet lördagen den 3 april. Aktiadagarna riktade sig till nuvarande och potentiella kunder, ägare och medier, och det övergripande temat var sparandet i alla dess former. I samband med festseminariet den 2 april i Vasa utsågs Stundars friluftsmuseum i Korsholm till Årets Sparare och fick euro i stipendium. Kenneth Kaarnimo, direktör och medlem i koncernledningen, avgick från Aktias tjänst den 1 april. På Aktia Sparbank Abp:s bolagsstämma den 20 april fastställdes moderbolagets och koncernens bokslut. Förvaltningsrådet, styrelsen, verkställande direktören och hans ställföreträdare beviljades ansvarsfrihet. Som dividend beslutades utdela 0,20 euro per aktie. Sten Eklundh, Torbjörn Jakas, Margareta Pietikäinen, Gunvor Sarelin-Sjöblom, Lars Wallin, Bo Gustav Wilson, Maj-Britt Vääriskoski och Ann-Mari Åberg, vilkas mandattid utgick vid bolagsstämman 2004, omvaldes till medlemmar av förvaltningsrådet för en period på tre år. Till nya medlemmar av förvaltningsrådet valdes Patrik Lerche, verkställande direktör, ekonomie magister, Clas Nyberg, diplomingenjör och Carl Eric Stålberg, styrelseordförande i FöreningsSparbanken, civilekonom. Nyberg och Stålberg valdes för en mandatperiod om tre år fram till utgången av ordinarie bolagsstämman För att utjämna det antal förvaltningsrådsmedlemmar som årligen står i tur att avgå fastställdes Lerches mandatperiod att utgå vid ordinarie bolagsstämman 2005.

6 Sparbankernas säkerhetsfond Aktia och alla övriga sparbanker är medlemmar i sparbankernas frivilliga säkerhetsfond. Syftet med fonden är att trygga en stabil verksamhet för sparbankerna. Enligt fondens stadgar ansvarar sparbankerna inte solidariskt för varandras skulder eller åtaganden. Fonden är skuldfri och dess medel uppgick vid årsskiftet till 29,6 miljoner euro. Bankernas insättningsgarantifond Medlemskapet i insättningsgarantifonden som bildades 1998 och tryggar deponentens tillgångar upp till euro är obligatoriskt för alla banker. Vid utgången av år 2003 uppgick fondens medel till 285,4 miljoner euro. Ersättningsfonden för investerare Bankerna och bankirfirmorna är medlemmar i ersättningsfonden för investerare. Fondens syfte är att skydda småinvesterare i händelse av en banks eller bankirfirmas insolvens. En enskild investerare kan ersättas med högst euro. Fondens medel uppgick vid årsskiftet till 4,5 miljoner euro. Utsikter 2004 De effektiveringsåtgärder som vidtogs under 2003 har lett till att den tidigare stigande kostnadstrenden har brutits. Minskningen i antalet anställda fram till slutet av år 2003 var större än den genomsnittsliga minskningen under året, varför den fulla effekten syns först under år Koncernens finansnetto för 2004 är i hög grad skyddat mot en ytterligare räntenedgång utan att skyddet för den skull i någon större utsträckning skulle begränsa den positiva effekten av en måttlig ränteuppgång. Målsättningen är att genom fortsatt effektivering av verksamheten bibehålla lönsamheten på samma nivå som år 2003 trots den låga räntenivån, den hårda konkurrensen och de fortsättningsvis osäkra ekonomiska utsikterna. 6

7 Resultaträkning Koncern Bank (mn euro) 1-3/ / / / / /2003 Ränteintäkter 27,8 34,1 123,0 27,2 33,9 121,8 Räntekostnader 10,3 15,5 49,1 10,3 15,6 49,2 Finansnetto 17,6 18,6 73,9 16,9 18,4 72,6 Intäkter från investeringar i form av eget kapital 1,4 0,0 0,9 3,3 0,6 1,4 Provisionsintäkter 9,6 7,7 33,0 8,2 6,8 28,8 Provisionskostnader -0,9-0,9-3,4-0,6-0,6-2,5 Nettoresultat av värdepappershandel och valutaverksamhet 1,2 0,2 2,0 1,1 0,3 1,9 Övriga rörelseintäkter 1,4 1,6 8,0 1,1 1,3 6,8 Summa övriga intäkter 12,6 8,6 40,6 13,1 8,3 36,4 Intäkter totalt 30,2 27,2 114,5 30,1 26,7 109,0 Personalkostnader 9,0 9,3 35,9 8,5 8,8 34,2 Övriga administrationskostnader 5,7 5,4 22,5 5,4 5,3 21,2 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar 1,9 2,1 9,3 1,6 1,8 8,0 Övriga rörelsekostnader 3,6 3,5 15,3 3,9 3,7 16,3 Kostnader totalt 20,3 20,3 83,1 19,4 19,6 79,7 Resultat före kreditförluster 9,9 6,9 31,5 10,6 7,1 29,3 Kredit- och garantiförluster -0,1-0,5-2,3-0,1-0,5-2,3 Nedskrivningar av värdepapper som utgör bestående aktiva Andel av vinst i ägarintresseföretag 0,0 0,2 1, Rörelseresultat 9,7 6,5 30,2 10,5 6,6 27,0 Bokslutsdispositioner ,3-4,4-13,2 Skatter för räkenskaps- och tidigare räkenskapsperioder -1,9-0,5-5,5-2,2-0,6-5,2 Förändring av latent skatteskuld -1,0-1,3-4, Minoritetens andel av räkenskapsperiodens vinst/förlust 0,0 0,0-0, Periodens vinst 6,7 4,8 20,5 5,0 1,6 8,6 7

8 Balansräkning Koncern Bank (mn euro) Aktiva Kontanta medel 239,4 173,9 209,3 239,4 173,9 209,3 Fordringsbevis som är belåningsbara i centralbank 415,8 442,0 457,2 412,6 439,8 454,6 Fordringar på kreditinstitut 17,7 63,5 16,2 281,9 187,1 245,8 Fordringar på allmänheten och offentliga samfund 2 668, , , , , ,5 Fordringsbevis 74,7 136,1 41,6 77,3 139,7 45,2 Aktier och andelar 21,8 4,3 24,1 20,0 2,8 22,4 Aktier och andelar i ägarintresseföretag och företag i samma koncern 7,6 2,7 3,6 28,0 21,7 21,7 Immateriella tillgångar 2,5 3,5 2,7 2,5 3,5 2,7 Materiella tillgångar 104,4 116,2 105,8 74,2 84,6 75,3 Övriga tillgångar 36,0 52,9 37,8 35,5 52,3 37,3 Resultatregleringar 18,1 19,1 18,7 17,6 19,1 20,1 Aktiva totalt 3 606, , , , , ,9 Passiva Skulder till kreditinstitut och centralbanker 790,6 750,0 803,4 792,8 752,9 812,5 Depositioner från allmänheten 1 984, , , , , ,1 Skulder till offentliga samfund 98,7 145,7 100,9 98,7 146,4 101,5 Skuldebrev emitterade till allmänheten 288,1 227,0 192,3 288,1 227,0 192,3 Övriga skulder 89,8 134,4 98,3 88,2 133,8 97,4 Resultatregleringar 22,2 19,8 18,9 21,1 18,9 17,8 Avsättningar 1,0 1,9 1,3 1,0 1,9 1,3 Efterställda skulder 116,2 78,6 87,0 113,0 78,6 87,0 Ackumulerade bokslutsdispositioner ,0 43,8 52,7 Latenta skatteskulder 16,6 12,7 15, Minoritetens andel av kapitalet 0,5 0,4 0, Aktiekapital 70,5 70,5 70,5 70,5 70,5 70,5 Överkursfond 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 Reservfond 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 Balanserad vinst 111,5 97,0 91,0 67,9 65,3 59,3 Räkenskapsperiodens vinst 6,7 4,8 20,5 5,0 1,6 8,6 Passiva totalt 3 606, , , , , ,9 8

9 Åtaganden utanför balansräkningen Koncern Bank (mn euro) Garantiansvar 39,5 37,5 38,3 39,5 37,5 38,3 Övriga åtaganden till förmån för tredje part 21,8 19,4 21,0 21,8 19,4 21,0 Outnyttjade kreditarrangemang 201,2 149,0 168,8 210,3 160,3 181,6 Övriga oåterkalleliga åtaganden 26,6 12,0 18,1 29,0 12,4 19,3 Åtaganden utanför balansräkningen totalt 289,0 217,9 246,2 300,6 229,6 260,3 Derivatkontrakt Ränterelaterade 1 913, , , , , ,0 Ränteterminer 200,0 10,0 300,0 355,0 20,0 310,0 Ränteswapar 304,7 294,5 404,7 375,3 320,9 466,0 Ränteoptioner 1 409, , , , , ,0 Köpta 704,6 670,0 870,0 704,6 670,0 870,0 Utfärdade 704,6 670,0 870,0 704,6 670,0 870,0 Valutarelaterade 51,5 24,6 35,9 51,5 24,6 35,9 Valutaterminer 51,5 24,6 35,9 51,5 24,6 35,9 Aktierelaterade 120,7 31,6 94,0 120,7 31,6 94,0 Aktieterminer 0,0 0,0 3,3 0,0 0,0 3,3 Aktieoptioner 120,7 31,6 90,7 120,7 31,6 90,7 Köpta 60,3 15,8 45,3 60,3 15,8 45,3 Utfärdade 60,3 15,8 45,3 60,3 15,8 45,3 Derivatkontraktens kreditmotvärde Ränterelaterade 17,9 9,7 13,5 20,3 10,5 14,7 Valutarelaterade -0,1 0,3-0,6-0,1 0,3-0,6 Aktierelaterade 7,9 1,5 5,3 7,9 1,5 5,3 Derivativer totalt 25,7 11,6 18,1 28,1 12,4 19,3 Alla derivatkontrakt, förutom utfärdade ränteoptioner om 4,6 miljoner euro och de utfärdade aktieoptionerna, är gjorda i säkringssyfte. Resultat per kvartal (mn euro) 1/2004 4/2003 3/2003 2/2003 1/2003 Finansnetto 17,6 18,3 18,2 18,8 18,6 Övriga intäkter 12,6 11,3 10,7 10,0 8,6 Intäkter totalt 30,2 29,6 29,0 28,7 27,2 Personalkostnader -9,0-9,9-7,9-8,8-9,3 Övriga kostnader -9,4-11,5-8,3-9,1-8,9 Av- och nedskrivningar -1,9-2,1-3,0-2,1-2,1 Kostnader totalt -20,3-23,6-19,2-20,0-20,3 Kreditförluster -0,1-0,4-0,9-0,5-0,5 Andel av ägarintresseföretag 0,0 0,1 0,4 0,3 0,2 Rörelseresultat 9,7 5,7 9,4 8,5 6,5 9

10 Nyckeltal över koncernen (mn euro) Kreditbeståndets fördelning Hushåll Företag Bostadssamfund Icke-vinstsyftande samfund Offentliga samfund Totalt Riskförbindelser Oreglerade fordringar 15,5 13,0 12,7 Nollräntelån 1,0 1,2 1,1 Oreglerade/kreditstocken inkl. förbindelser (%) 0,6 0,6 0,5 Nyckeltal Omsättning (1 41,3 43,6 167,0 Resultat/aktie (2 0,19 0,13 0,58 Eget kapital/aktie p.a. (3 5,63 5,17 5,44 Avkastning på eget kapital i % (ROE) (4 13,9 10,6 11,1 K/I-tal (5 0,68 0,75 0,73 Antal aktier Antal aktier i genomsnitt under perioden Antal personal i genomsnitt under perioden ) Summan av ränteintäkter + intäkter från investeringar i form av eget kapital + provisionsintäkter + nettoresultat av värdepappershandel och valutaverksamhet + övriga intäkter. 2) Rörelseresultat - minoritetens andel av räkenskapsperiodens vinst - skatter dividerat med genomsnittligt antal aktier under räkenskapsperioden. 3) Eget kapital + reserver - latenta skatteskuld dividerat med antal aktier i slutet av räkenskapsperioden. 4) Rörelseresultat - skatter dividerat med räkenskapsperiodens genomsnittliga eget kapital + minoritetsandel + frivilliga reserver (medeltal av ingående och utgående balans för räkenskapsperioden). 5) Summan av provisionskostnader + administrationskostnader + avskrivningar + övriga rörelsekostnader dividerat med summan av finansnetto + intäkter från investeringar i form av eget kapital + provisionsintäkter + nettoresultat av värdepappershandel och valutaverksamhet + övriga intäkter. Kapitaltäckning (mn euro) Primärt eget kapital Supplementärt eget kapital Kapitalkrav på marknadsrisker Kapitalbas Riskvägt belopp Kapitaltäckningsgrad i % 14,4 12,6 13,9 Primärkapitalrelation i % 9,6 9,1 9,7 Rapportperiodens resultat, reducerat med kalkylerad dividend motsvarande fjolårets dividendnivå, ingår i primärt eget kapital. Helsingfors den 4 maj 2004 AKTIA SPARBANK ABP Styrelsen 10

11 Revisorernas utlåtande Vi har utfört en översiktlig granskning av Aktia Sparbank Abp:s delårsrapport per Enligt vår uppfattning har delårsrapporten upprättats i enlighet med gällande stadganden. Koncernens rörelseresultat för tiden uppgår till 9,7 miljoner euro. Helsingfors den 4 maj 2004 OY JOE SUNDHOLM & CO AB CGR-samfund Jan Holmberg, CGR 11