Delårsrapport. januari juni 2014

Transkript

1 Delårsrapport januari juni 2014

2 Lokal närvaro och samhällsnytta sparbanksidén mer aktuell än någonsin

3 Styrelsen för Leksands Sparbank, , får härmed lämna delårsrapport avseende Sparbankens verksamhet för tiden till VD om verksamheten Efter snart fyra månader som VD för Leksands Sparbank har jag deltagit i ett flertal marknadsaktiviteter och jag har träffat många av våra kunder på både privat- och företagssidan. Det har för mig blivit ännu tydligare hur viktig Leksands Sparbank är i lokalsamhället, både som finansiell partner och sponsor av olika projekt. Jag har under sommaren besökt både Hälsinglands och Södra Dalarnas Sparbank för att utöka mitt nätverk inom sparbankssfären och för att fylla på med intryck och goda idéer. Under 2014 har ytterligare regelverk för bankverksamhet implementerats och sparbanken har arbetat intensivt för att säkerställa att vi lever upp till de krav våra myndigheter och lagstiftningen ställer. Vår marknad får anses vara stabil men skulle må bra av en starkare tillväxttrend i både befolkning och företagande, en lokal sparbank har visat sig vara väsentlig i en sådan utveckling. Sparbankens affärer har utvecklats positivt under första halvåret 2014 även om det fortfarande finns en något avvaktande hållning bland både privatpersoner och företag till investeringar och placeringar. Sparbanken har en mycket stark finansiell ställning vilket garanterar långsiktighet i vårt arbete och vi uppfyller med god marginal myndigheternas krav på stabilitet. Vi har ökat och kommer att fortsätta öka våra aktiviteter för att träffa fler av våra kunder i olika rådgivningsärenden. Vi vet att de kunder vi träffat är de som är nöjdast med sparbanken, när vi träffar fler kunder leder det till fler affärer till nytta för både kunden, sparbanken och bygden. Vi kommer under hösten att satsa både tid och resurser på vidareutbildning av vår personal, under september kommer all personal på Leksands Sparbank att genomgå en utbildning i affärsmannaskap, utbildningen består av både teori och praktiska övningar. Sparbanken har under perioden genomgått en del organisatoriska förändringar, bl.a. har jag tillsatts som ny VD, medarbetare har lämnat oss och nya tillkommit, av naturliga skäl har därför mycket tid ägnats åt interna frågor. Vi vill nu (igen) bli mycket tydligare och synligare i vår bygd genom att; - Träffa fler kunder, nya och befintliga - Prata om Sparbanksidén och vad den betyder för bygden, våra kunder och medarbetare - Delta i och anordna aktiviteter - Spela en nyckelroll i utvecklingen av vår bygd - Att klokt investera i lokal idrott och kultur Sparbankens resultat Jämfört med samma period föregående år så har intäkterna ökat med 2% och kostnaderna har ökat med 1%. Sammantaget ger det ett förbättrat rörelseresultat före kreditförluster på 1,2 mkr. Kreditförlusterna är dock högre på grund av att reserveringar för förväntade förluster gjorts vilket gör att rörelseresultatet är 1,5 mkr lägre. Riksbanken sänkte reporäntan till 0,25% i början av juli och det förväntas att räntan kommer att ligga på den nivån åtminstone ett år framåt. I det historiskt låga ränteläge som råder så har ändå räntenettot förbättrats vilket främst beror på ökade volymer. Erhållna utdelningar har ökat med 596 tkr till tkr, varav utdelning från Swedbank tkr. Provisionsnettot har minskat med 264 tkr. Nettoresultatet av finansiella transaktioner har ökat beroende på högre marknadsvärden. De allmänna adm.kostnaderna har ökat med 347 tkr, varav personalkostnader har ökat med 565 tkr, konsultkostnader har minskat medan övriga kostnadsslag är något högre. Övriga rörelsekostnader har minskat med 332 tkr. Kreditförluster netto har under perioden uppgått till tkr. Värdeförändringen under perioden på fond för verkligt värde uppgår till tkr, där sparbankens aktieinnehav i Swedbank AB står för den största delen. Sparbankens ställning Det bokförda värdet av kassa och tillgångar samt skulder i kreditinstitut uppgår till tkr. Dessutom har sparbanken placeringar i räntebärande värdepapper med tkr. Likviditetsberedskapen är god. Sparbankens aktieinnehav i Swedbank AB är stamaktier. Anskaffningsvärdet på aktierna är tkr och marknadsvärdet tkr, övervärdet på tkr redovisas i Fond för verkligt värde under Eget kapital. Eget kapital inklusive obeskattade reserver uppgår till tkr. Kapitalbasen på tkr i förhållande till det riskvägda beloppet på tkr ger en kapitaltäckningsgrad på 20,31 %, se även not 5. Sparbankens ekonomiska ställning är mycket god. 3

4 Affärsvolym Inlåningen har sedan årsskiftet minskat med tkr (-2,5 %) till tkr. Marknadsvärdet på förmedlade fond- och försäkringsvolymer har ökat med tkr (8,8 %) till tkr. Utlåningen i balansräkningen har ökat med tkr (1,7 %) till tkr. Förmedlad utlåning till Swedbank Hypotek har minskat med tkr (-4,7 %) till tkr. Sparbankens totala affärsvolym (av sparbanken förvaltade och förmedlade volymer) har sedan årsskiftet ökat med tkr (1,5 %) till tkr. Övrigt Sparbanken innehar ingen egendom övertagen för skydd av fordran. RESULTATRÄKNING(tkr) jan-juni jan-juni förändring Helår tkr % 2013 Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto % Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat finanstransaktioner Övriga rörelseintäkter Summa räntenetto och övriga intäkter % Allmänna administrationskostnader Avskrivningar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster % Resultat före kreditförluster % Kreditförluster, netto Rörelseresultat % Bokslutsdispositioner Skatt Periodens resultat % Rapport över totalresultatet Periodens resultat Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat Årets övrigt totalresultat Periodens totalresultat

5 BALANSRÄKNING(tkr) Tillgångar Kassa Belåningsbara statskuldförbindelser Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer/räntebärande värdepapper Aktier o andelar Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Aktuell skatteskuld Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder Obeskattade reserver Fond för verkligt värde Reservfond Periodens resultat Summa eget kapital Not Summa skulder och eget kapital Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder inga inga inga Ansvarsförbindelser Åtaganden Leksand den 27 augusti 2014 Bo Liljegren Verkställande direktör Delårsrapporten har inte granskats av sparbankens revisorer. 5

6 Noter till de finansiella rapporterna. 1. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 2. Närstående Det finns personer i sparbankens styrelse som kontrollerar företag som är kunder i sparbanken. Krediter till dessa närstående företag uppgår till tkr (8 075 tkr). Krediterna har varit föremål för sedvanlig kreditprövning. Räntan är prissatt med marknadsmässiga villkor. Kreditbeloppen är ej väsentliga för sparbankens ställning eller resultat. 3. Förändring i eget kapital Ingående eget kapital Periodens resultat Periodens övrigt totalresultat Periodens totalresultat Avsättning Insatser för bygden Utgående eget kapital Nyckeltal Affärsvolym, mkr Soliditet 19,33% 19,22% 18,81% K/I-tal före kreditförluster 0,48 0,59 0,49 K/I-tal efter kreditförluster 0,51 0,62 0,47 Placeringsmarginal 1,79% 1,90% 1,98% Rörelseresultat/genomsnittlig affärsvolym 0,65% 0,46% 0,73% Andel osäkra fordringar 0,59% 0,44% 0,12% Utlåning/Inlåning 84% 80% 87% 6

7 5. Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2014:12). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet Kapitalrelationer, % Kärnprimärkapitalrelation 20,31% 17,99% Primärkapitalrelation 20,31% 17,99% Totalkapitalrelation 20,31% 17,99% Kapitalbas, tkr Kärnprimärkapital, reservfond Avdrag Total kapitalbas netto Riskvägt belopp Riskvägt belopp enligt schablonmetoden Exponeringar mot institut Exponeringar mot företag Exponeringar mot hushåll Exponeringar säkrade genom panträtt i fastighet Fallerande exponeringar Exponeringar i form av säkerställda obligationer Exponeringar mot fonder Aktieexponeringar Övriga poster Riskvägt belopp för operativ risk enligt basmetod Summa riskvägt belopp Kapitalbaskrav Kapitalkrav för kreditrisk Kapitalkrav för operativ risk Summa kapitalbaskrav