Delårsrapport. januari juni 2013

Transkript

1 Delårsrapport januari juni 213 1

2 Styrelsen för Leksands Sparbank, , får härmed lämna delårsrapport avseende Sparbankens verksamhet för tiden till Allmänt om verksamheten Sparbanken har haft en bra tillväxt under första halvåret, där företagsaffären står för den största tillväxten och där vi har gjort många intressanta affärer under perioden. Privathushållen har en avvaktande hållning och inväntar vartåt ekonomin är på väg, enligt analytikerna så är det privatekonomin som skall få Sverige på fötter igen, genom ökad konsumtion. Vår lokala marknad kännetecknas av en stabil företagsstruktur och låg arbetslöshet. Även bostadspriserna är stabila och vi märker av en ökad efterfrågan på bostäder. Allt detta samlat medför en positiv effekt på våra kreditförluster. Ny företagsmarknadschef har rekryterats, Pär Johansson-Knis, och han kommer senast från Nordea i Falun, där han har varit kontors- och företagschef. Pär börjar i mitten på augusti. Under sensommaren kommer rekrytering av ny kreditchef att påbörjas då Roger Åström slutar hos oss i augusti, för att börja som ekonomi- och administrativ chef hos Leksands IF. Ett antal rekryteringar har gjorts under första halvåret, bla privatrådgivare och administrativ personal, för att klara av den generationsväxling som vi nu är mitt uppe i. Sparbanken har sjösatt en ny risk- och compliancefunktion from årsskiftet, samt bildat ett risk- och revisionsutskott som är sammansatt av styrelseledamöter och tjänstemän i riskorganisationen. Vi har påbörjat planeringen av en exteriör och interiör ombyggnation av Rättvikskontoret som beräknas att påbörjas i höst och vara klar kring årsskiftet. Sparbankens resultat Leksands Sparbank redovisar ett rörelseresultat på tkr ( tkr), en ökning med 7 1 tkr eller 27% jämfört med samma period år 212. Posterna i resultaträkningen kommenteras nedan. Räntenettot har minskat med tkr (-11 %) mot föregående år trots att både in- och utlåningsvolymer ökat. Minskningen i räntenettot beror främst på att marknadsräntorna är lägre än första halvåret 212. Erhållna utdelningar har ökat med tkr till tkr, varav utdelning från Swedbank tkr. Provisionsnettot har ökat med tkr, den största ökningen står värdepappers- och övriga provisoner för men även utlånings- och inlåningsprovisioner ökar. De allmänna administrationskostnaderna har ökat med 338 tkr, varav personalkostnader har ökat med 2 tkr, konsulttjänster har ökat med 482 tkr medan övriga kostnadsslag är något lägre eller oförändrade. Avskrivningar på fastigheter och inventarier har minskat med 286 tkr. Övriga rörelsekostnader har minskat med 158 tkr. De totala kostnaderna har under perioden minskat med 16 tkr eller,3%. Kreditförluster netto har under perioden uppgått till +83 tkr ( tkr). efter skatt uppgår till tkr ( tkr). Värdeförändringen under perioden på fond för verkligt värde uppgår till tkr, där sparbankens aktieinnehav i Swedbank AB står för den största delen. Sparbankens ställning Det bokförda värdet av kassa och tillgångar i kreditinstitut uppgår till tkr, därtill finns en beviljad ej utnyttjad checkkredit i Swedbank AB på 5 tkr. Likviditetsberedskapen är god. Dessutom har sparbanken placeringar i räntebärande värdepapper med tkr. Sparbankens aktieinnehav i Swedbank AB är 1 56 stamaktier. Anskaffningsvärdet på aktierna är tkr och marknadsvärdet tkr, övervärdet på tkr redovisas i Fond för verkligt värde under Eget kapital. Eget kapital inklusive obeskattade reserver på tkr uppgår till tkr. Kapitalbasen på tkr i förhållande till det legala minimikapitalkravet på tkr ger ett kapitalöverskott på tkr och en kapitaltäckningskvot på 2,25 (minimikvot 1,) enligt kapitaltäckningsreglerna, se även not 5. Sparbankens ekonomiska ställning är mycket god. 2

3 Affärsvolym Inlåningen har sedan årsskiftet ökat med tkr (9,6 %) till tkr. Marknadsvärdet på förmedlade volymer till Swedbank Robur Fonder och Swedbank Försäkring har ökat med tkr (5,6 %) till tkr. Utlåningen i balansräkningen har ökat med tkr (4,7 %) till tkr. Den förmedlade utlåningen till Swedbank Hypotek har ökat med 1 58 tkr (,1 %) till tkr. Sparbankens totala affärsvolym (av sparbanken förvaltade och förmedlade volymer) har sedan årsskiftet ökat med tkr (6,6 %) till tkr. Övrigt Sparbanken innehar ingen egendom övertagen för skydd av fordran. RESULTATRÄKNING (tkr) jan-juni 213 jan-juni 212 Förändring tkr % Helår 212 Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto % Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat finanstransaktioner Övriga rörelseintäkter Summa räntenetto och övriga intäkter % Allmänna administrationskostnader Avskrivningar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster % Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Rörelseresultat % 27% Bokslutsdispositioner Skatt % Rapport över totalresultatet Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat Årets övrigt totalresultat Periodens totalresultat

4 BALANSRÄKNING (tkr) Tillgångar Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer/räntebärande värdepapper Aktier o andelar Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Aktuell skatteskuld Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder Obeskattade reserver Fond för verkligt värde Reservfond Summa eget kapital Not Summa skulder och eget kapital Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder Ansvarsförbindelser Åtaganden inga inga inga Leksand den 27 augusti 213 Micael Enocsson tf VD Delårsrapporten har inte granskats av sparbankens revisorer. 4

5 Noter till de finansiella rapporterna 1. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 28:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 2. Närstående Inga transaktioner av väsentlighet har skett med närstående under perioden. 3. Förändring i eget kapital Ingående eget kapital Periodens övrigt totalresultat Periodens totalresultat Avsättning Insatser för bygden Utgående eget kapital Nyckeltal Affärsvolym, mkr Kapitaltäckningskvot Soliditet K/I-tal före kreditförluster K/I-tal efter kreditförluster Placeringsmarginal Rörelseresultat/genomsnittlig affärsvolym Andel osäkra fordringar Utlåning/Inlåning ,25 18,81%,49,47 1,98%,73%,12% 87% 8 9 2,41 18,47%,57,71 2,27% 1,25% 2,26% 91% ,27 17,97%,52,56 2,43%,61% 1,36% 95% 5

6 5. Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 27:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas Redovisat eget kapital i balansräkningen Periodiseringsfond (78% därav) Till supplementärt kapital, orealiserade värdeförändringar Styrelsens förslag till vinstdisposition Avräkning av aktier Avräkning av periodens resultat Summa primärt kapital Orealiserade värdeförändringar i Fond för verkligt värde Avräkning av aktier och andra tillskott Summa supplementärt kapital Total kapitalbas Kapitalkrav Kreditrisk enligt schablonmetoden Institutsexponeringar Företagsexponeringar Hushållsexponeringar Exponeringar med säkerhet i fastighet Oreglerade poster Exponeringar i form av säkerställda obligationer Fonder Övriga poster Summa kapitalkrav för kreditrisker Kapitalkrav för operativ risk, basmetod Totalt minimikapitalkrav Överskott av kapital Kapitaltäckningskvot (kapitalbas/kapitalkrav) 2,25 2,41 6