1 (6) Delårsrapport januari juni 2004 för Nordea Hypotek AB (publ)

Transkript

1 1 (6) Delårsrapport januari juni 2004 för Nordea Hypotek AB (publ) Byte av redovisningsvaluta Från och med innevarande räkenskapsår har bolaget övergått från svenska kronor till euro som redovisningsvaluta. De valutakurseffekter som uppkommit på grund av detta ingår i posten Nettoresultat av finansiella transaktioner i resultaträkningen. Se vidare under not Redovisningsprinciper nedan. Resultat Rörelseresultatet uppgick till 94 meur (114), en minskning med 17,8 % (ökning med 6,3) jämfört med samma period föregående år. Resultatet har jämfört med föregående år påverkats av främst följande faktorer: moderbolaget har debiterat försäljningskostnader som avser Nordea Hypoteks produkter med 24 meur (0), minskat räntenetto med 2 meur, valutakurseffekter på 2 meur (0) har belastat resultatet, återvinningar och influtna medel har resulterat i ett positivt kreditförlustnetto på 9 meur (0). Intäkter Räntenettot utgjorde 110 meur (112). Det något lägre räntenettot beror på minskad avkastning på det egna kapitalet till följd av det lägre ränteläget samt lägre marginaler vid nyutlåning och villkorsändring av främst privatkrediter på grund av ökad priskonkurrens på marknaden. Den högre utlåningsvolymen har påverkat räntenettot positivt. Provisionsnettot var i stort sett oförändrat. Utlåningen till privatmarknaden ökade med meur eller 15,6 % (12,7). På företagsmarknaden ökade utlåningsvolymen med 6,6 % (6,0). Bolagets marknadsandel fortsatte att öka inom samtliga sektorer. Vid periodens utgång var den totalt sett knappt 17 % (16). Osäkra fordringar och kreditförluster Osäkra fordringar uppgick netto till 18 meur (14), vilket motsvarar 0,07 % (0,07) av utlåningen. Ökningen av nettobeloppet beror på upplösning av en generell reserv enligt nedan. Det positiva nettot av kreditförlusterna uppgick till 9 meur (0). Häri ingår dels en upplösning av en generell reserv för sannolika kreditförluster med 6 meur, dels intäkt från försäljning av en efterbevakningsportfölj med nödlidande fordringar med 2 meur. Finansiering Bolagets upplåning sker på såväl den svenska som den internationella kapitalmarknaden. Långfristig finansiering sker huvudsakligen genom utgivning av obligationer med löptider från två till fem år. Totalt emitterades under perioden obligationer, denominerade i svenska kronor, motsvarande meur (4 026). Emissioner i andra valutor än svenska kronor uppgick till 0 meur (399). Utestående obligationsvolym vid halvårsskiftet 2004 uppgick till meur (14 384), varav 632 meur (628) denominerade i annan valuta än svenska kronor. Kostnader Som framgår ovan har kostnaderna påverkats av ändrad kostnadsfördelning inom Nordeakoncernen. Från och med innevarande år fakturerar moderbolaget de försälj-ningskostnader som avser Nordea Hypoteks produkter. Dessa kostnader uppgick under perioden till 24 meur (0), varigenom kostnaderna totalt utgjorde 25 meur (1). Exklusive dessa försäljningskostnader minskade bolagets omkostnader väsentligt. Utlåning Utlåningen till allmänheten ökade kraftigt och uppgick vid periodens slut till meur (21 867), vilket överstiger fjolårsvolymen med 12,3 % (10,1). Kapitaltäckning Bolagets kapitaltäckningsgrad uppgick den 30 juni 2004 till 9,0 % (9,6), varav primärkapitalrelation om 8,2 % (8,7). I kapitalbasen om meur (1 043) ingick förlagslån med 98 meur (98). Den något lägre kapitaltäckningsgraden beror på en större utlåningsvolym. I kapitalbasen har inte medräknats periodens upparbetade vinst. Stockholm den 24 augusti 2004 Leif Ronander Verkställande direktör Nordea Hypotek AB (publ), org.nr , ingår i Nordeakoncernen som helägt dotterbolag till Nordea Bank AB (publ). Denna delårsrapport har inte granskats av bolagets revisorer.

2 Resultaträkning Intäkter i rörelsen Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Kostnader i rörelsen Allmänna administrationskostnader Personalkostnader Övriga administrationskostnader Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Resultat före kreditförluster Kreditförluster netto, not Rörelseresultat Dispositioner, not Skatt på periodens resultat Periodens resultat Provisionsnetto (6)

3 3 (6) Balansräkning 30 juni 30 juni 31 dec Tillgångar Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten, not Övriga tillgångar Summa tillgångar Ställda säkerheter Inga Inga Inga Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut Emitterade papper Övriga skulder Efterställda skulder Eget kapital Summa skulder och eget kapital Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Åtaganden Övriga noter Redovisningsprinciper 1 Derivatinstrument 5 Kapitaltäckning 6 Förändring av eget kapital Eget kapital vid årets början Erhållna aktieägartillskott Lämnade koncernbidrag, netto efter skatt Omräkningsdifferens Periodens resultat Eget kapital vid periodens slut

4 4 (6) Kassaflödesanalys Kassaflöden från den löpande verksamheten före förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar Förändring i den löpande verksamhetens skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferens Likvida medel vid periodens slut Förändring Upplysningar I likvida medel ingår Utlåning till kreditinstitut, betalbar på anfordran

5 5 (6) Not 1 Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats enligt Redovisningsrådets rekommendation om delårsrapportering, RR 20 samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd, FFFS 2002:22. Bolaget har övergått från svenska kronor till euro som redovisningsvaluta. Omräkning av jämförelsesiffror från tidigare perioder har avseende resultaträkningarna skett till genomsnittskurser under respektive period medan balansräkningarna omräknats till balansdagskurs. Vidare fakturerar moderbolaget från och med innevarande räkenskapsår de försäljningskostnader som avser Nordea Hypoteks produkter. Redovisningsprinciperna är i övrigt oförändrade jämfört med föregående period. Valutakurser 1 euro = svenska kronor Resultaträkning (genomsnitt) 9, , , Balansräkning (vid periodens slut) 9, , , Not 2 Kreditförluster, netto Specifik reservering för individuellt rade lånefordringar Konstaterade kreditförluster Utnyttjat belopp av tidigare reserveringar Periodens reservering för sannolika kreditförluster Återvinningar Återförda reserveringar Summa Gruppvis rade homogena grupper av lånefordringar med begränsat och likartad kreditrisk Konstaterade kreditförluster Återvinningar Upplösning/avsättning av reserv för sannolika kreditförluster Summa Periodens nettokostnad för kreditförluster Not 3 Kreditportfölj 30 juni juni 2003 Summa Osäkra Oreglerade Avsätt- Summa Osäkra Oreglerade Avsättutlåning fordringar fordringar ningar utlåning fordringar fordringar ningar Miljoner euro netto brutto netto brutto Företag Privatpersoner Offentlig sektor Summa dec 2003 Summa Osäkra Oreglerade Avsättutlåning fordringar fordringar ningar Miljoner euro netto brutto Företag Privatpersoner Offentlig sektor Summa

6 Not 3 (forts.) 6 (6) Osäkra fordringar 30 juni 30 juni 31 dec Miljoner euro Osäkra fordringar, brutto Reserv för befarad förlust varav - specifika per kategori Osäkra fordringar, netto Reserv i % av osäkra fordringar, brutto 15 % 37 % 39 % Osäkra fordringar, netto i % av utlåningen 0,07 % 0,07 % 0,06 % Oreglerade fordringar med bokföringsmässig ränteredovisning Not 4 Dispositioner Övriga dispositioner Pensionsavräkning Kalkylmässiga pensionskostnader Pensioner Avsättning/gottgörelse Särskild löneskatt Summa Not 5 Derivatinstrument 30 juni 2004 Ränterelaterade kontrakt Valutarelaterade kontrakt Miljoner euro Verkligt Bokfört Verkligt Bokfört Positiva n Negativa n Bolagets innehav av derivatinstrument omfattas av säkringsredovisning med anskaffningsring. Positiva och negativa ringsbelopp motsvaras i dessa fall av omvända differenser mellan verkligt och bokfört för de balansposter som omfattas av säkringsredovisningen. Därigenom har redovisningen av ett över motsvarande 21 meur (47) respektive ett under motsvarande 31 meur (48) skjutits upp. Not 6 Kapitaltäckning Miljoner euro 30 juni juni dec 2003 Primärkapital Kapitalbas Riskvägt belopp Primärkapitalrelation, % 8,2 8,7 8,9 Kapitaltäckningsgrad, % 9,0 9,6 9,8