(beslutas av kommunfullmäktige) 5. Budgetprognosen efter augusti 2008 läggs till handlingarna.

Transkript

1 (6) Kommunstyrelsen Budgetprognos för år 2008 Augusti rapport nr 4 Förslag till beslut (beslutas av kommunstyrelsen) 1. Inköpsstopp införs under resten av år Inga nya tjänster tillsätts under resten av år 2008, och extra återhållsamhet med tillsättning av vikarier ska iakttas. 3. Projekt som saknar extern finansiering får inte startas under resten av år Paragrafen justeras omedelbart och anmäls till kommunfullmäktige. (beslutas av kommunfullmäktige) 5. Budgetprognosen efter augusti 2008 läggs till handlingarna. Bakgrund Enligt de ekonomiska styrprinciperna (kommunfullmäktige 44/2003) ska nämnderna lämna budgetprognos efter mars, april, juni (inklusive delårsbokslut), augusti samt oktober. Enl 72 Kommunfullmäktige om budgetprognos för 2008 rapport nr 1 togs beslut om att 1. Kommunstyrelsens arbetsutskott och socialnämndens arbetsutskott får ett gemensamt uppdrag att analysera orsakerna till socialnämndens prognostiserade underskott, och komma med förslag till åtgärder för att klara årets budget. 2. Samtliga nämnder får i uppdrag att göra en genomgång av verksamheter som planeras under året, men som ännu ej startat, och komma med förslag om tidigare- eller senareläggning beroende på vilka driftskonsekvenser de får. Kommunledningsförvaltningen Ekonomiavdelningen Tina Gustavsson Ekonom tina.gustavsson@falkoping.se Falköpings kommun Falköping Besök: Stadshuset S:t Sigfridsgatan 9 Telefon Telefax kommunen@falkoping.se Bankgiro Plusgiro Org nr

2 3. Ekonomiavdelningen får i uppdrag att se över inköpsrutiner. 4. En genomgång görs av årets större planerade investeringar. 5. Uppdragen ska redovisas till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige i juni Budgetprognosen för år rapport nr 1 läggs i övrigt med beaktande till handlingarna. Enl 106 kommunstyrelsen om budgetprognos för 2008 rapport nr 2 togs beslut om att 1. Kommunstyrelsens arbetsutskott får i uppdrag att beställa en extern utredning med uppgift att genomlysa socialnämndens organisation, ekonomi och verksamhet. Enl 130 kommunstyrelsen om delårsbokslut och budgetprognos för 2008 rapport nr 3 togs beslut om att 1. Kommunfullmäktige fastställer delårsbokslutet per den 30 juni 2008 och prognosen för helåret Samtliga nämnder får i uppdrag att vidta åtgärder för att klara årets budget. Årets budget var redan vid ingången till år 2008 mycket svagare än beslutad budget. Orsaken är kostnadsökningar i form av löneökningar, ökade livsmedelskostnader och energikostnader som blivit kända efter budgetbeslutet. I årets budget finns också effektiviseringskrav motsvarande kr inarbetat. Väsentliga verksamhetsförhållanden Det nya äldreboende S: t Olofsgatan 11 nu igång. Överflyttningen från Björktuna och Bergsliden har gått smidigt. I området för funktionshinder är nu samtliga platser i gruppbostäder och korttidsvistelser fullbelagda. De platser som tidigare kunnat säljas till andra kommuner används nu för Falköpings eget behov. Måltidsutredningen har slutrapporterat och inrikningsbeslut har tagits i fullmäktige om att kommunens kök så långt som möjligt skall vara tillagningskök. Tjänsten som kommundirektör är tillsatt, Christina Josefsson tillträder tjänsten 29 september. Tjänsten som ekonomichef är tillsatt, Janos Dios tillträder tjänsten den 1 december. Miljöförvaltningen har från 1 juli övergått till samverkan Miljönämnden Östra Skaraborg (MÖS), budget för andra halvåret och förutbetalda intäkter ska skickas med dit. I början av oktober flyttar personalen till Skövde. Ökade drivmedelskostnader fördyrar verksamheten överlag i alla förvaltningar. Måluppfyllelse inom utvecklingsområdena Se separat mall som bifogas detta dokument. 2 (6) Ekonomi Prognosen per den sista augusti är att årets resultat blir kr, en avvikelse mot budget med kr. Det är en liten försämring mot vad prognosen i juni visade ( kr resp kr).

3 3 (6) Nämnder Nettoutfall tom aug-08 Budget 2008 Prognos aug 2008 Differens budget - prognos Barn- och utbildningsnämnden Byggnadsnämnden Kommunstyrelsen 0 Kommunledning Trafik Kommunstyrelsens bidragsgivning Turism Summa Kommunstyrelsen Kompetens- och arbetslivsnämnden Kultur- och fritidsnämnden Miljönämnden Falköping-Tidaholms Räddningstjänst Socialnämnden Tekniska nämnden Kommunrevisionen Valnämnden Summa nämnder Centralt Pensioner Semesterlöneskuld Lönepott Personalstrategi Moms omsorgsboende Reservmedel Avskrivningar Skatter och statsbidrag Finansförvaltning Just int kapitalkostnader Summa Skattefinansierad verksamhet Vatten och avlopp Avfallshantering Biogas Summa Taxefinansierad verksamhet Totalt Barn- och utbildningsnämnden Ekonomin för 2008 är betydligt kärvare än andra år. Tack vare föregående års balanserade överskott (4 339 tkr) kan resultatet hamna på noll. Effektiviseringskravet på tkr förutsätts få helårseffekt. Genom att nämnden använder överskottet för att finansiera verksamhet kommer de ekonomiska problemen att bli större nästa år. Uppföljningen efter augusti pekar på samma resultat för året som juni-prognosen. Inför höstterminens start har förvaltningen lyckats att matcha tjänster och pensionsavgångar med behörig personal genom bl a omflyttning av befintlig personal. Rekrytering av ny personal har skett i mycket liten skala. Tack vare vårens arbete har övertalighet kunnat undvikas och därmed bidragit stort till det ekonomiska resultatet.

4 4 (6) Förvaltningen är uppdelad i fjorton resultatenheter. Varje sådan enhet ansvarar fullt ut för sin ekonomi och bär med sig över- respektive underskott till nästa år. Detta medför att kostnadsmedvetenheten är stor och de flesta enheter hamnar oftast på ett litet överskott. Resultatet för året kan därför ibland vara svår att förutspå fullt ut eftersom variationer på varje enhet påverkar totalen. Byggnadsnämnden Bedömningen är att budgeten för 2008 kommer att hållas. Dock förbrukas inte de två miljoner fullt ut som nämnden fått till konsultarvoden under Kommunstyrelsen Prognosen för kommunstyrelsen visar ett underskott på tkr. Den största delen hänför sig till ansvarsområdet Trafik som prognostiseras gå back nästan 2 miljoner. Personal har haft stora rekryteringskostnader i samband med att vi sökt efter en ny kommundirektör och en ny ekonomichef. Detta gör att personal visar en prognos med ett underskott med 150 tkr. Ökade kostnader för arvode till godemän och överförmyndare leder till att kommunstyrelsen visar ett prognostiserat underskott på 487 tkr. Kompetens- och arbetslivsnämnden Nämndens bedömning är att förvaltningen vid årets slut kommer att ha ett överskott på 654 tkr. Nämnden har vid tidigare uppföljningar beslutat om förändringar så att det då prognostiserade överskottet inom Vuxenutbildningen för köp av yrkesutbildningar får användas till vårdutbildning med förstärkt branschsvenska och det prognostiserade överskottet inom arbetsliv får användas till personliga utvecklingstjänster inom samverkansprojektet Chansen. Kultur- och fritidsnämnden Flera verksamheter inom kultur- och fritidsnämndens område är beroende av intäkter, såsom Odenbadet, Ekehagens forntidsby och uthyrning av kommunens anläggningar och lokaler. Intäkterna påverkas av antalet besök, bokningar o.d. vilket kan vara svårt att uppskatta. Odenbadet och uthyrningsverksamheten följer budgeten förhållandevis väl efter augusti. Intäkterna vid Ekehagens forntidsby förväntas däremot inte kunna uppnå budgeterat belopp. De totala kostnaderna är högre än budgeterat efter augusti. Det beror i huvudsak på att både Odenbadet och Ekehagens forntidsby har haft säsongsanställd personal under sommarmånaderna. Detta förväntas emellertid jämna ut sig vid beräkning på helår. Räddningstjänsten Räddningstjänsten har från augusti alla tjänster tillsatta och verksamheten har återgått till ett normalläge. Det innebär att något överskott likt föregående år inte är att räkna med. För Under försommaren inträffade ett antal större skogsbränder som medförde ett betydande uttag av arbetstid som har varit kostsamt för förvaltningen. Verksamheten balanserar just nu på en procentuellt linjära nivå Verkstaden är fortfarande den verksamhet som inte riktigt går ihop. Åtgärder har vidtagits för att komma till rätta med förhållandet. Socialnämnden

5 Individ- och familjeomsorg: Antalet utredningar som måste göras och i viss mån också antalet ärenden där socialnämnden måste ingripa med olika åtgärder. Under året har försörjningsstödet utvecklats från att ligga i paritet med föregående år till att ligga ca 250 tkr högre varje månad. Inom socialpsykiatrin har antalet externa placeringar ökat, detta resulterar i ett kraftigt underskott på tkr i prognosen. Funktionshinder: Efterfrågetrycket på barnplatser inom handikappomsorgen är fortfarande stort. Det finns inte längre någon möjlighet att sälja platser externt till andra kommuner och detta innebär en minskning av intäkterna. De ekonomiska svårigheter som finns inom handikappomsorgen är hänförliga till assistansen. Lönerna för timanställda har inte kompenserat, vilket innebär försämrad ekonomi för socialnämnden med ca 900 tkr samt att antalet s.k. oersatta LASS timmar ökat och nu kostar 650 tkr utöver intäkterna. Äldreomsorg: Kostnadsökningen för drivmedel är snabb, under första halvåret har ökningen varit 24 %. Inkontinensprodukter ökar i snabbt i pris, liksom kostnaderna för skyddsmaterial, där tunna platshandskar ersatts av vinylhandskar efter rekommendation av VGR: s hygienenhet för att undvika den smitta som finns hos de patienter man vårdar inom den kommunala hälso- och sjukvården, kostnadsökningen är 58 %. I fallet med S: t Olofsgatan 11 har efter överläggningar i efterhand 700 tkr lagts till prognosen i form av ytterligare matkostnader för socialnämnden. 5 (6) Tekniska nämnden Stadsbyggnadsavdelningen: Uppföljningen efter åtta månader tyder på att ett överskott på 300 tkr kan uppstå. Intäkterna för bygglov och planer blir troligen högre än budgeterat. Park-Gata-avdelningen: Höjda politiska ambitioner vad gäller grönyteskötsel och mekanisk ogräsbekämpning samt kraftigt höjda drivmedelspriser och kostnader för el till gatubelysningen gör att ett underskott på 1 Mkr kan uppstå. Fastighets- och fastighetsserviceavdelningen: Elpriset är högt (handeln på elbörsen sköts av Bergen Energi enligt ett fullmäktigebeslut). Uppföljningen nu visar att lagd budget dock är tillräcklig. Eftersom pensionärsbostäderna sålts under våren minskar hyresintäkterna mer än vad driftkostnaderna minskar (ca 200 tkr). Kostavdelningen: Livsmedelspriserna stiger och det är tveksamt om den höjning på 3% som kalkylerats med och godkänts av ekonomikontoret vid förhandlingar om pris 2008 räcker. Enligt avtalen med kundförvaltningarna kan livsmedelsprishöjningar utöver 3% tas ut av dessa, varför detta inte ska behöva leda till underskott för Tekniska nämnden. Ersättning för portioner från BU- och Socialförvaltningen bokförs nu (i september) med 1/12 per månad. Ett underskott på ca 450 tkr kan dock uppstå. Vikariebehovet är stort och för att minska timanställningar har 3,75 tjänst resurs tillsvidareanställts. VA-avdelning Prognosen är nu att ett underskott på ca 2,9 Mkr uppstår. Kostnaderna för personal, kapital, energi och förbrukningsvaror ökar, medan taxan varit oförändrad sedan Anläggningsavgifterna blir troligen nästan 1 Mkr lägre än

6 6 (6) tkr finns i VA-fonden. För att minimera underskottet kommer styrning ske så att investeringsprojekt prioriteras före åtgärder som belastar resultatbudgeten då det är möjligt. Avfall Avfallsskatt kommer att utbetalas för kvartal 2. Detta medför att intäkterna överstiger kostnaderna. Ett planerat uttag på ca 850 tkr av avsatta medel till sluttäckning av deponier kommer troligen att göras under året. Biogas Uppgraderingsanläggningen (från biogas till fordonsgas) är intrimmad och i drift. Både den och biogasanläggninen fungerar bra, men kapaciteten utnyttjas ej fullt ut på grund av råvarubrist. AÖS har ännu inte börjat leverera matavfall. Om insamlingen av matavfall i Falköpings kommun ändrar inriktning efter upphandling av sophämtning kan materialbristen förvärras. Anslaget på 2 Mkr för året ser ut att räcka. Sammanfattning/måluppfyllelse Prognosen per den sista augusti är att årets resultat blir kr, en avvikelse mot budget med kr. Det är en liten försämring mot vad prognosen i juni visade ( kr resp kr). Anders Bäfman Tf ekonomichef