Kvartalsuppföljning september 2011 Falköpings kommun

Transkript

1 Kvartalsuppföljning september 2011 Falköpings kommun

2 SAMMANFATTNING Resultatprognosen för kommunen totalt uppgår till +8,3 mnkr, en försvagning mot den prognos som gjordes vid delårsrapporten med 0,3 mnkr. En av förändringarna sedan föregående prognostillfälle är pensionskostnaderna, vilka beräknas öka med 5,4 mnkr till följd av förändrad diskonteringsränta vid pensionsskuldsberäkningarna. Ytterligare en, för kommunen negativ, förändring är att prognosen för skattekraftsutvecklingen i riket sänkts till följd av den pågående finanskrisen. Detta har påverkat prognosen med 2,7 mnkr. Avvikelserna uppvägs av att kommunstyrelsens reservmedel inte bedöms användas full ut samt att VAkollektivets resultat bedöms bli positivt. UPPFÖLJNING AV MÅL I FLERÅRSPLAN Mål 1 I Falköping ska det finnas bra och varierat boende för alla. En förutsättning för att kommunen ska nå befolkningsmålet invånare år 2020 är att attraktiva bostäder kan erbjudas. För att nå detta mål krävs 100 nya lägenheter/småhus per år, den planberedskap som finns idag räcker inte för detta. Mål2 Antalet förvärvsarbetande ska öka Andelen arbetslösa, öppet arbetslösa och sökande i program med aktivitetsstöd som andel av befolkningen, uppgick till 7,0 procent i september. Det innebär en svag minskning av arbetslösheten jämfört med samma period 2010 på 0,2 procent. Mål 5 Kommunen ska ha en ekonomi i balans. Årets resultatprognos är +8,3 mnkr. Resultatet innebär att kommunen har balans i ekonomin. För att kunna sägas ha en god ekonomi behöver dock resultatnivån under kommande år höjas väsentligt. Mål 6 Kommunens verksamheter ska bedrivas effektivt och med god produktivitet Under året har en kvalitetsgrupp tillsatts vilken bland annat fått som uppgift att ta fram produktivitetsoch effektivitetsindikatorer. Arbetet sker nära förvaltningsekonomerna. Verksamheter som har definierat effektivitets och produktivitetsindikatorer är Biblioteket och kulturförvaltningens administration Mål 10 Kvalitén inom förskola och utbildning ska öka Yngre elevers läs och skrivkunnighet har förbättrats och klarar det uppsatta målet, medan kunskaper i matematik hamnar under uppsatt mål. Eleverna upplever trivsel, arbetsro och ordning. IT som ett naturligt verktyg för lärande har ökat. Inom vuxenutbildningen minskar andelen studieavbrott. Mål 18 Falköpings kommun är en hälsofrämjande arbetsgivare med en god arbetsmiljö som präglas av dialog och delaktighet för alla medarbetare. Sjukfrånvaron för kvinnor, som utgör ca 80 procent av kommunens anställda, uppgick per september till 4,3 procent. För männen uppgick sjukfrånvaron, under samma period, till 2,2 procent. En komplett uppföljning av Flerårsplanens mål görs i samband med årsredovisningen. 2

3 Nettokostnad tom 30 sep 2011 Nettokostnad tom 30 sep 2010 Budget 2011 Helårsprognos sep 2011 Differens budget prognos Driftsbudget Nämnder Barn och utbildningsnämnden Byggnadsnämnden Kommunstyrelsen Kommunledning Kommunst yrelsens bidragsgivning Miljösamverkan Personalst rat egi Trafik Int egration Turism Kompetens och arbetslivsnämnden Kultur och fritidsnämnden Räddningsnämnden FalköpingTidaholm Socialnämnden Äldreomsorg o handikappomsorg Individ och familjeomsorg Int egrationsverksamhet en Tekniska nämnden Kommunrevisionen Valnämnden Summa nämnder Centralt Pensioner Semesterlöneskuld, obtlg, timlöner m.m Löneutrymme Moms omsorgsboende Reservmedel Summa centralt Summa Skattefinansierad verksamhet Taxefinansierad verksamhet Vatten och avlopp Avfallshantering Biogas Summa Taxefinansierad verksamhet TOTALT Avskrivningar Återföring kkm rta+kap Skatteintäkter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat Reavinst Omstruktureringskostnader Resultat totalt

4 EKONOMI Analys av utfall & prognos Nämnder (skattefinansierad verksamhet) Sammantaget indikerar prognosen för nämndernas skattefinansierade verksamheter ett underskott mot budget med 24,5 mnkr. Detta är en förbättring gentemot delårsrapporten med 0,2 mnkr, men en försämring mot den första kvartalsrapporten 8,2 mnkr. Det största överskottet mot budget visar kommunstyrelsen (2,1 mnkr). Negativa förändringar mot budget visar socialnämnden (18,8 mnkr), Tekniska nämnden (3,2 mnkr), Kultur och Fritidsnämnden (1,8 mnkr) samt Barn och utbildningsnämnden (3,5 mnkr). Övriga nämnder visar på marginella överskott mot budget. På Central nivå är avvikelsen mot budget 8,9 mnkr. Det är en förbättring mot delårsrapporten med 1,1 mnkr, men en försämring mot första kvartalsrapporten med 7,1 mnkr. De taxefinansierade verksamheterna uppvisar en avvikelse mot budget 1,2 mnkr. Det är 1,6 mnkr bättre än i delårsrapporten och första kvartalsrapporten. Det främsta bidraget till den positiva utvecklingen är VAkollektivet. De finansiella posterna uppvisar en positiv avvikelse mot budget 17,7 mnkr. Det är en negativ avvikelse mot delårsrapporten 3,2 mnkr och mot första kvartalsrapporten 1,7 mnkr. Reavinster uppvisar en positiv avvikelse mot budget 2,0 mnkr, vilket är i linje med delårsrapporten. Det är dock 2,0 mnkr bättre än i första kvartalsrapporten. Sammantaget uppvisar därmed driftsbudgeten en positiv avvikelse mot budget 5,3 mnkr. Det är 0,3 mnkr mot delårsrapporten och 13,3 mnkr mot första kvartalsrapporten. Ur ekonomisk synvinkel är de ökande kostnaderna inom Individ och familjeomsorgen fortsatt mest bekymmersamt. Barn och utbildningsnämnden Nämnden prognostiserar ett underskott mot budget på 3,5 mnkr, vilket är 0,2 mnkr sämre än delårsrapporten. Det är dock 0,7 mnkr bättre än den första kvartalsrapporten. Intäkterna visar på ett plus främst beroende på statsbidragsintäkter och barnomsorgsavgifter. Kostnaderna beräknas även de överstiga budget. Det beror till största delen på delårseffekt av personalminskningar, ökade kostnader för läromedel i samband med gy11, fortsatt satsning på elevdatorer, föregående års balanserade negativa resultat samt kostnader som möter statsbidragsintäkterna. Byggnadsnämnden Prognostiserar ett överskott på 0,4 mnkr mot budget, detta är väsentligt bättre än tidigare prognoser som legat i linje med budget. Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen beräknas göra ett överskott 2,1 mnkr mot budget, vilket är en förbättring mot delårsrapporten (1,2 mnkr) samt första kvartalsrapporten (0,8 mnkr). En väsentlig anledning till de förbättrade resultatet är att en budgeterade bredbandsutbyggnad kommer genomföras först nästkommande år. Detta skapar ett överskott i år 2,3 mnkr, men möts av lägre resandeintäkter än beräknat 1,4 mnkr. Det 4

5 resterande överskott hänför sig till dels kommunledningsförvaltningen (0,7 mnkr) och dels personalstrategi (0,3 mnkr). Kompetens och arbetslivsnämnden Nämndens överskott beräknas till 0,2 mnkr mot budget, vilket är i linje med både delårsrapporten samt den första kvartalsrapporten. Arbetsmarknad samt vuxenutbildningar visar på väsentliga positiva avvikelser (1,7 mnkr resp. 2,9 mnkr), som möts av en negativ avvikelse för introduktion (4,1 mnkr). Kultur och fritidsnämnden Nämnden prognostiserar ett underskott 1,8 mnkr mot budget, vilket är sämre än både delårsrapporten ( 0,7 mnkr) samt den första kvartalsrapporten (0,3 mnkr). Den största avvikelsen som befaras i prognosen kan härröras till Odenbadet. Intäkterna ligger 1,0 mnkr lägre och personalkostnader 0,4 mnkr högre. Prognosen för Ekehagens Forntidsby pekar på ett underskott på 0,5 mnkr. 0,3 mnkr härrörs till intäkter och 0,2 mnkr till personalkostnader. Förvaltningsgemensamt föväntas ett överskott på 0,1 mnkr. Räddningsnämnden FalköpingTidaholm Nettokostnaderna för verksamheten följer budget. Socialnämnden Nämndens underskott beräknas till 18,8 mnkr mot budget. Detta är bättre än i delårsrapporten (19,5 mnkr), men sämre än i den första kvartalsrapporten (12,7 mnkr). Äldre och handikappomsorgen förväntas ge ett överskott vid årets slut på 0,4 mnkr, i överskottet ingår föregående års överskott om 5,4 mnkr. Förändringen gentemot prognosen efter halvåret är 1,7 mnkr. Individ och familjeomsorgens underskott prognostiseras till 16,4 mnkr. Det är en fortgående försämring mot tidigare prognoser, vid delårsrapporten räknade vi med 14,9 mnkr och efter första kvartalet 13,8 mnkr. Utvecklingen beror främst på Barn och Familjesektionen (10,0 mnkr) där antalet barn och ungdomar som SN varit tvungen att omhänderta för samhällsvård inte minskat, snarare tvärtom. Vi har även väsentliga underskott mot budget för ekonomi(3,2 mnkr) samt vuxensektionen (3,8 mnkr). Tekniska nämnden Nämndens prognos visar ett underskott 3,2 mnkr mot budget. Det är sämre än vid delårsrapporten (2,8 mnkr), men i linje med första kvartalsrapporten (3,4 mnkr). Underskotten beror främst på dyr vinterväghållning vårvintern 2011 och dels på kostavdelningens ökade kostnader. Centralt Pensionskostnader och förändring i semesterlöneskuld mm utgörs av kostnader som inte fullt ut täcks av POpålägget. På grund av sänkt ränta i pensionsberäkningarna har kommunens pensionsskuld ökat med ca 10%, vilket vi har tagit hänsyn till. Ny beräkning är beställd från KPA. Nettokostnaden för dessa poster beräknas vid årsskiftet uppgå till 38,0 mnkr vilket innebär en budgetavvikelse med 5,4 mnkr. Avvikelsen är en försämring mot delårsrapporten (2,7 mnkr) och mot första kvartalsrapporten (21,4 mnkr). Prognosen för det kvarvarande löneutrymmet för året är satt till 10,6 mnkr i prognosen. Återsökning av moms har i prognosen gett ett marginellt överskott mot budget 0,2 mnkr. I prognosen bedöms 4,0 mnkr av reservmedel förbrukas. Det skapar ett överskott mot budget 3,4 mnkr. 5

6 Taxefinansierad verksamhet Under rubriken finns verksamheter som finansieras av brukarna. För VAverksamheten visar årets prognos på ett överskott 2,0 mnkr mot budget, vilket är väsentligt bättre än vid både delårsrapporten och den första kvartalsrapporten då bedömning var att vi låg i linje med budget. Överskottet beror till stora delar på att taxan höjdes inför 2011 samt att åtgärder på ledningsnäten numer bokförs på investeringsbudgeten. Avfallshanteringen visar på ett överskott 0,2 mnkr mot budget, vilket är i linje med delårs och första kvartalsrapporten. Biogasen visar underskott mot budgeten med 1,0 mnkr, vilket är sämre än vid delårsoch första kvartalsrapporten då underskotten bedömdes till 0,6 mnkr resp. 0,5 mnkr. Avfallshantering Östra Skaraborgs (AÖS) beslut om att matavfall successivt ska samlas in i medlemskommunerna med start i oktober 2011 medför att mottagningsavgifter och gasintäkter ökar från och med kvartal 4, men intäkterna når inte budget. Kostnaderna har ökat för omhändertagande av rötrester på grund av krånglande teknisk utrustning. Finansiering Kommunens samlade resultatprognos är 6,3 mnkr, före reavinst och omstrukturering, detta är en försämring gentemot delårsrapporten med (0,2 mnkr) och mot första kvartalsrapporten (13,5 mnkr). I budget räknade vi med ett överskott 3,1 mnkr. Mot denna budget visas underskott inom kommunens verksamheter med 14,4 mnkr, se ovan, men det möts upp av positiv utvecklingen av främst skatteintäkterna, vilket förbättrar resultatet med 17,6 mnkr. Prognosen för skatteintäkterna följer SKL:s prognos. Underlaget för skatteuttag förväntas 2011 att öka med 2,1 %. Innebärande en positiv slutavräkning, som enligt den senaste prognosen är +618 kr per invånare. Detta är en försvagning mot delårsrapporten med 2,7 mkr. Investeringar Nettokostnad tom 31 sep 2011 Budget 2011 Helårsprognos 2011 Differens budget prognos Nämnder Barn och utbildningsnämnden Byggnadsnämnden Kommunstyrelsen Kommunledningsförvaltningen Exploateringsbudget Exploateringsbudget int äkter Kompetens och arbetslivsnämnden Kultur och fritidsnämnden Räddningsnämnden FalköpingTidaholm 320 Socialnämnden 666 Tekniska nämnden VA Avfall Biogas Summa nämnder

7 Analys av utfall & prognos för investeringarna Årets investeringar bedöms uppgå till 174,5 mnkr, vilket ger ett överskott mot budget med 189,1 mnkr. Investeringarna in om Barn och utbildningsnämnden förväntas bli i linje med budget. Den tilldelade investeringsbudgeten för året har fördelats till ITfond, återanskaffning av inventarier till Floby skola, fortsatt ITsatsning i förvaltningen, återanskaffning av elevskåp Kyrkerör samt övriga akuta investeringsbehov. Investeringsmedel från 2010 har använts till inventarier till Floby skola. Kommunstyrelsens visar ett överskott mot budget 49,6 mnkr. Av exploateringsmedelen kommer 6 mnkr av de 52,4 mnkr förbrukas. Ser vi till de övriga investeringsmedlen förväntas de ge ett överskott 3,3 mnkr. De största positiva avvikelserna återfinns hos ITavd. (2,2 mnkr) där en del projektet skjutits över till 2012 samt för interleasingmedel där övriga nämnder inte behövt begära medel i samma utsträckning som budgeterats. Kompetens och arbetslivsnämnden förväntas överskrida budget 0,3 mnkr. Kultur och fritidsnämnden förväntas visa ett överskott mot sin investeringsbudget med 0,3 mnkr. Medel avsatta för inventarier till sporthallar kommer inte användas förens ombyggnationen är klar och det förväntas bli först under Räddningsnämnden får ett årligt investeringsanslag på 1,5 mnkr vilket man kan balansera för att vissa år göra större nyanskaffningar. Nämnden bedömer att 2,0 mnkr kommer att balanseras över till kommande år. Tekniska nämnden har ett anslag, inklusive överförda medel från tidigare år på 211,8 mnkr. Hittills har 60,8 mnkr förbrukats och man bedömer att ytterligare 46,6 mnkr kommer att förbrukas till årsskiftet. Vid årsskiftet kommer då 104,4 mnkr att behöva ombudgeteras till Projektet ombyggnad av St Sigfridsgatan, etapp 3, har inte tillräckligt anslag, eftersom det nu blivit klart att statsbidrag inte erhålls. De större gatuexploateringsprojekten utförs inte förrän Utredning/projektering pågår om vissa fastigheter, såsom Vartofta sporthall, Beachvolleyhall, Katarinagårdens ombyggnad, Åsleskolan, förskolan Blåklinten och Dotorpsskolans tillbyggnad av idrottshall med flera. Ombyggnaden av ishallen blir troligen klar 2011, men tillkommande arbeten gör att det fattas ca 0,9 mnkr i budget. VAkollektivet har ett anslag, inklusive överförda medel från tidigare år, på 52,6 mnkr. Hittils har 14,4 mnkr förbrukats och prognosen för helåret är att ytterligare 6,9 mnkr kommer användas. 31,3 mnkr kommer därmed att behöva ombudgeteras till Genomförande av relining har skjutits fram till efter årsskiftet, liksom utbyggnad av dagvatten i Vartofta. Projektet Personallokal på Hulesjöns reningsverk ska behandlas av Tekniska nämnden. Socialnämnden förväntas visa ett överskott mot investeringsbudgeten med 1,1 mnkr. ÅTGÄRDER Inga ytterligare åtgärder behövs. 7

8 8