Årsredovisning 2014 KASTANJEN KARLBERG. Bostadsrättsföreningen

Transkript

1 Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen KASTANJEN KARLBERG

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kastanjen Karlberg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2013 och Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Anders Axel Andersson Aina Catrin Lannerstedt Mattias Hildebrand Larsson Tiina Orvokki Moilanen Demargne Nancy Alexandra Caroline Rosenblad Malin Sofia Maria Sellström Saskia Snikkenburg Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 13 protokollförda sammanträden. Revisor Niklas Jonsson Ordinarie Extern PwC Sida 1 av 16

3 Valberedning Sebastian Fahlur Carola Hedman Emil Jansson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Kadetten Stockholm Fastigheten är upplåten med tomträtt. Tomträttsavtalet skrivs om Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1982 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 719 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 29 lägenheter med bostadsrätt samt 6 lägenheter och 3 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Förskola 685 m² Förskola kontor 33 m² Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Sida 2 av 16

4 Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Bastu Förråd Cykelrum Barnvagnsrum Soprum för matavfall Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2013 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Elcentral förskola 2014 Elcentral fastighet 2014 Två nya tvättmaskiner i tvättstugan 2014 Styrutrustning fjärrvärmecentral 2014 Service ventilation 2014 OVK 2014 En ny torktummlare i tvättstugan 2014 Slamsugning dagvattenbrunnar 2013 En ny torktummlare i tvättstugan 2013 En ny tvättmaskin i tvättstugan 2013 Stamspolning 2013 Nytt porttelefonsystem 2012 Ombyggnad av tvättstuga 2011 El i trapphus 2011 Upprustning framsida gård Upprustning av innergård 2010 Tak och fasadrenovering 2010 Justering av ventilation Renovering trapphus Planerat underhåll År Renovering fasad våning Ny garageport 2015 Nya hissar 2015 Styrutrustning ventilation 2016 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Fastighetsskötsel Leverantör SBC Veteranpoolen Sida 3 av 16

5 Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER KASSA VID ÅRETS BÖRJAN PENGAR IN Rörelsens intäkter Finansiella intäkter PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Investeringar i fastigheten Inköp av inventarier Ökning av korta fordringar Minskning av föreningens lån Minskning av korta skulder KASSA VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 36% Kapitalkostnader 28% Reparationer 4% Periodiskt underhåll 4% Taxebundna kostnader 14% Hyror 64% Avskrivningar 27% Fastighetsavgift 3% Övrig drift 20% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under året har föreningen installerat ytterligare nya energisnåla maskiner i tvättstugan. Både elcentral för fastighet och förskola har bytts ut, då dessa var gamla och underdimensionerade. Sida 4 av 16

6 Föreningen har utfört service på ventilationsaggregaten och OVK-besiktning (Obligatorisk ventilationskontroll) har genomförts i fastigheten. Ventilationsanläggningen är 30 år gammal och styrelsen undersöker alternativen för att förbättra driften och även spara energi och pengar på lång sikt. Föreningen har bytt ut styrenheten till fjärrvärmecentralen som kommer att innebära minskade kostnader för värmeförsörjningen i fastigheten. Det har lett till flera nödvändiga justeringar av värmen. Efter ett flertal inbrott i garaget beslutade styrelsen att återigen ta gallergrinden i bruk, inbrotten har minskat radikalt sedan dess. Styrelsen har fortsatt arbetet med att förbättra ekonomin genom att se över avtal och utgifter. Ett par banklån har förhandlats om till lägre räntor och vi fortsätter omläggning av lånen i SEB för att sänka våra totala räntekostnader. En hyreshöjning med 2 % har genomförts hos våra hyresgäster (6 st lägenheter). Aktiviteter Vi har haft två gemensamma städdagar i föreningen, där vi utförde viss skötsel och underhåll av fastigheten. Vi hade också en trevlig sammankomst innan jul då vi tände granen och drack glögg tillsammans på gården. Händelser efter året Under våren 2015 kommer föreningens hissar att bytas ut. De nya hissarna blir funktionella, snygga och av mycket god kvalitet. Styrelsen fortsätter arbetet med att omvandla vinden till boendeyta för att därigenom få in mer pengar till föreningen. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 29 st Överlåtelser under året: 3 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar : 47 st Förändring från föregående år: +1 s (46) Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 719 m² lokaler. Sida 5 av 16

7 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar Summa ansamlad förlust Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not Övriga rörelseintäkter Not RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not Jämförelsestörande poster RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 16

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och tomträtt Not Pågående byggnation Not Maskiner och inventarier Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR SBC Klientmedel i SHB Övriga fordringar Förutb kostnader och uppl intäkter Not KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 12 Kortfristiga placeringar KASSA OCH BANK Kassa och bank SBC klientmedel i SHB SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 16

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 13 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Fritt eget kapital Ansamlad förlust Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 16

11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 120 år 120 år Fastighetsförbättringar 20 år 20 år Standardförbättringar 40 år 40 år Tvättstuga 20 år 20 år Ventilation 30 år 30 år Fasad 20 år 20 år Tak 20 år 20 år Barnstuga 10 år 10 år Tvättmaskiner 5 år 5 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter Hyror bostäder Hyror lokaler momspliktiga Hyror barnstuga momspliktig Hyror garage moms Hyror garage Hyror förråd Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Öresutjämning Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 10 av 16

12 Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Mattvätt/Hyrmattor OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Myndighetstillsyn Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Reparationer Fastighet förbättringar Hyreslägenheter Brf Lägenheter Förskola Tvättstuga Sophantering/återvinning Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Fönster Garage/parkering Vattenskada Periodiskt underhåll Förskola Tvättstuga Värmeanläggning TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER Sida 11 av 16

13 Not 4 DRIFTKOSTNADER Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Tomträttsavgäld Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Tele och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Föreningsavgifter Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Sociala kostnader Sida 12 av 16

14 Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Inventarier Jämförelsestörande poster Förlust avyttring byggnad/mark Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 9 PÅGÅENDE BYGGNATION Pågående om- och tillbyggnad Not 10 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Sida 13 av 16

15 Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Tomträttsavgäld Bredband Not 12 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde Verkligt värde Bokfört värde Nominellt värde SHB Korträntefond Not 13 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Ansamlad förlust Ansamlad förlust Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Not 14 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Sida 14 av 16

16 Not 15 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag SEB 5,740 % Handelsbanken 1,880 % Handelsbanken 1,330 % Handelsbanken 2,840 % Handelsbanken 1,460 % Handelsbanken 1,460 % Handelsbanken 1,670 % Handelsbanken 1,150 % Handelsbanken 1,160 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Sida 15 av 16

17

18

19 Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror bostäder Hyror lokaler momspliktiga Hyror barnstuga momspliktig Hyror garage moms Hyror garage Hyror förråd Öresutjämning RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Mattvätt/Hyrmattor OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Myndighetstillsyn Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Reparationer Fastighet förbättringar Hyreslägenheter Förskola Sophantering/återvinning Entré/trapphus Lås VVS Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Garage/parkering Övrigt Periodiskt underhåll Förskola Tvättstuga Värmeanläggning Hiss Garage/parkering Sida 1 av 2

20 Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftskostnader Försäkring Tomträttsavgäld Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele och datakommunikation Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Konsultarvode Personalkostnader Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar Inventarier SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor RESULTAT Sida 2 av 2