Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Bella Vista i Mölle

Transkript

1 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Bella Vista i Mölle Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2009 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Mölle Vägförening. Föreningens andel är 5 procent. Samfälligheten förvaltar vägar, gräsplaner. Styrelsen Birgitta Chatarina Lindgren Bengt-Olof Gustaf Palmkvist Lennart Sven Ivar Berg Siv Irja Maria Karlsson Gunilla Pfeiffer Eric Christian Ericsson Mats Kristian Rothoff Anna Katarina Svensdotter Lindgren Ordförande Vice ordförande Sekreterare Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Revisor Styrelsen har under året avhållit 18 protokollförda sammanträden. Revisorer Lars Starck Ordinarie Extern Ernst & Young Kurt Rengholt Suppleant Intern Sida 1 av 17

2 Valberedning Bengt Paulsson Magnus Torén Birgitta Twedmark Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Extra föreningsstämma hölls Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Mölle 13: Höganäs Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är bergvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1929 och består av 4 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 24 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 44 lägenheter och 2 lokaler med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Poolrum Bastu Restaurang Gästrum A Gästrum P Tvättstuga Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2009 och sträcker sig fram till Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Sida 2 av 17

3 Planerat underhåll Balkongräcken av trämaterial bytes till underhållsfritt material. Tak på B-huset omlägges. Balkongräcken av trämaterial bytes till underhållsfritt material. Tak på C-huset omlägges. År Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal SBC Kone Hissar Leverantör Ekonomisk Förvaltning Kontroll av hiss Föreningens ekonomi De underhållsåtgärder som planeras för 2015 och 2016 är i storleksordningen 1,6'', vilket betyder att dessa är vad föreningen kan planera för utan att förändra lånebilden. För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2015 en långtidsbudget som sträcker sig fram till KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN PENGAR IN Rörelsens intäkter Finansiella intäkter Minskning långa fordringar Minskning korta fordringar Lägenhetsupplåtelser 0 Kapitaltillskott 0 Ökning av föreningens lån 0 Ökning av korta skulder PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Investeringar i fastigheten Inköp av inventarier 0 Ökning av långa fordringar 0 Ökning av korta fordringar 0 Minskning av föreningens lån KASSA VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN I kassan ingår föreningens klientmedel Sida 3 av 17

4 Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 7% Hyror 3% Kapitalkostnader 24% Reparationer 19% Årsavgifter 90% Avskrivningar 21% Övrig drift 22% Periodiskt underhåll 2% Taxebundna kostnader 11% Fastighetsavgift 1% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Skadorna efter stormen 2013 är till fullo åtgärdade. Efter försäljning av gästrummet i D-huset har trapphuset åtgärdas i enlighet med gällande normer. Lokalen i A-huset har köpts av föreningen. Ett nytt gästrum har inretts i lokalen. Detta nya rum ersätter gästrummet i D-huset. Fiberanslutning har gjorts, vilket säkerställer framtida behov av större kapacitet och ökad tillgänglighet. Direkta kostnaden på 225,000 kronor kommer att avskrivas på en 10 års period. Övriga förbättringar, 11, i samband med fiberanslutningen har till fullo kostnadsförts detta år. I samband med installation av fiber har ett flertal informationsmöten hållits. En smärre ombyggnad, borttagande av vägg samt målning, har skett i restaurangen. Putsning av D-husets grund har genomförts. Stensättning av ett nytt cykelställ har skett. Mur och belysning har anlagts vid nedre infarten. Två städdagar har anordnats. Efter avslutat arbete har föreningen bjudit på lunch. Midsommarfest och adventskaffe har arrangerats, båda evenemangen var välbesökta. Vår bergvärmeanläggning har i huvudsak fungerat bra. Ett avbrott skedde och oljepannan gick in, vilket gjorde att vår olja användes. Ny olja har inköpts för att ha som reserv också i fortsättningen. De löpande kostnader för el 266' (300'), olja 30' (0), vatten 73' (62') samt renhållning 72' (84') där för renhållning differensen hänför sig till att vi minskat antalet kärl. Sida 4 av 17

5 Avskrivningarna görs enligt samma plan som föregående år förutom för byggnaden. Den ökade avskrivningen från 100' till 350' per år görs då det numera ska ske en linjär avskrivning och vår byggnad är bokförd till ett värde av 33,450'. Räntekostnaden har sjunkit från 943' till 788'. Detta beror på lägre räntekostnad på lånet 5,842' samt på lägre lånebelopp på grund av årets amortering på 310' (bankens amorteringskrav) samt en engångsamortering på 98'. Händelser efter året Under 2015 har renoveringen av trapphuset i D-huset färdigställts. Det förre detta gästrummet i D-huset har stängts av mot trappan och inkluderats i lägenhet 43. Byte av balkongernas framsidor på B-huset kommer att ske under april månad. Samtidigt kommer en del träfasads -delar på A-huset att tas bort. Under försommaren kommer läggningen av taket på B-huset att ske. Slutlig tidsplanering kommer att ske när Höganäs Kommun fått CE-märkningen av materialet. För att underlätta tillgängligheten till C-husets tak (som är inplanerad för läggning 2016) kommer en dörr att sättas in på andra våningen i den vägg som vätter mot detta tak i A-huset. Ovanstående åtgärder är betydande investeringar för föreningen, men kommer i framtiden att innebära att löpande kostnaderna för underhåll och energi minskar. Enligt tidigare beslut kommer vresrosor att planteras utmed nedre infarten. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 44 st Medlemslokaler: 2 st Överlåtelser under året: 6 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar : 44 st Förändring från föregående år: 0 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 24 m² lokaler. Sida 5 av 17

6 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 17

7 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not Övriga rörelseintäkter Not RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 17

8 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Andra långfristiga fordringar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR LAGER OCH PÅGÅENDE ARBETE Lager KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar SBC Klientmedel i SHB Övriga fordringar Förutb kostnader och uppl intäkter Not KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 11 Kortfristiga placeringar KASSA OCH BANK Kassa och bank SBC klientmedel i SHB SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 17

9 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 12 Bundet eget kapital Reservfond Medlemsinsatser Kapitaltillskott Fond för yttre underhåll Not Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 17

10 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 100 år linjär 100 år progressiv Fastighetsförbättringar 5 år 5 år Tvättstuga 5 år 5 år Värmeanläggning 10 år 10 år Elanläggning 5 år 5 år Garage/parkering 10 och 20 år 10 och 20 år Fönster 20 år 20 år Balkong/terrass 5 år 5 år Inventarier 10 år 10 år Bredband 10 år 0 Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter Årsavgifter - extra Årsavgifter - lokaler Hyror bostäder Hyror lokaler Hyror parkering Hyror förråd Sida 10 av 17

11 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Pool Gemensamhetslokal Parkering Övriga debiterade avgifter Gästlägenhet Öresutjämning Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 11 av 17

12 Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel gård entreprenad Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Sotning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Teleport/hissanläggning Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Hyreslägenheter Brf Lägenheter Lokaler Gemensamma utrymmen Sophantering/återvinning Bastu/pool Entré/trapphus Installationer VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Hiss Huskropp utvändigt Fasad Fönster Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Byggnad Gemensamma utrymmen Värmeanläggning Ventilation Tak Mark/gård/utemiljö TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER Sida 12 av 17

13 Not 4 DRIFTKOSTNADER Taxebundna kostnader El Gas Värme Olja Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftkostnader Försäkring Markhyra/vägavgift/avgäld Kabel-TV Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Medlemsinformation Tele och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Övriga förluster Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Föreningsavgifter Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Sociala kostnader Sida 13 av 17

14 Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Inventarier Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Sida 14 av 17

15 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Not 11 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde Verkligt värde Bokfört värde Nominellt värde Swedbank Robur Not 12 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Reservfond Kapitaltillskott Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Extra reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ingående balans Vid årets slut Sida 15 av 17

16 Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Swedbank 2,570 % Swedbank 2,840 % Swedbank 2,840 % Swedbank 3,930 % Swedbank 2,160 % Swedbank 0,000 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 16 av 17

17 Not 15 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER El Extern revisor Arvoden Sociala avgifter Ränta Ventilation Brandskydd Förutbetalda avgifter och hyror Styrelsens underskrifter MÖLLE den / 2015 Birgitta Chatarina Lindgren Ordförande Bengt-Olof Gustaf Palmkvist Vice ordförande Lennart Sven Ivar Berg Sekreterare Siv Irja Maria Karlsson Ledamot Gunilla Pfeiffer Ledamot Min revisionsberättelse har lämnats den / 2015 Lars Starck Extern revisor Sida 17 av 17