Delårsrapport per den 31 augusti 2014

Transkript

1 1 (1) Datum Diarienummer HSN Hälso- och sjukvårdsnämnden Trestad Delårsrapport per den 31 augusti 2014 Hej, översänder kompletterande handling till HSN Trestad Hälsningar Jörgen Andersson Nämndsekreterare Hälso- och sjukvårdsnämndernas kansli Telefonnummer: E-post: Postadress: Regionens Hus Göteborg Besöksadress: Ekenäsgatan 15, Borås Lillhagsparken 5, Göteborg Drottninggatan 1, Mariestad Kilbäcksgatan 32, Uddevalla Telefon: Webbplats: E-post:

2 ÄRENDE 2

3 1 (1) Tjänsteutlåtande Datum Diarienummer HSN Hälso- och sjukvårdsnämndernas kansli Handläggare: Lars-Erik Hansson Telefon: E-post: Till hälso- och sjukvårdsnämnden Trestad Delårsrapport augusti 2014 Förslag till beslut 1. Hälso- och sjukvårdsnämnden godkänner nämndens delårsrapport per den 31 augusti Sammanfattning av ärendet Nämnden har ett resultat för perioden på 4,8 mnkr vilket är 16,3 mnkr över budget. Större överskott jämfört med budget finns inom primärvård. Underskott jämfört med budget finns främst inom riks- och regionsjukvård samt länssjukvård. Inom länssjukvården ökar prestationsersättningen jämfört med Det indikerar att befolkningens konsumtion av länssjukvård ökar. Även kostnader för privata specialister och utomregional länssjukvård ökar jämfört med föregående år. I prognosen för nämnden beräknas ett underskott på -15 mnkr för helåret. Hänsyn har tagits till den riskdelning som tillämpas mellan nämnderna i Fyrbodal och i prognosen har ett bidrag på 25 mnkr räknats in. Håkan Sundberg Hälso- och sjukvårdschef Postadress: Regionens Hus Göteborg Besöksadress: Ekenäsgatan 15, Borås Lillhagsparken 5, Göteborg Drottninggatan 1, Mariestad Kilbäcksgatan 32, Uddevalla Telefon: Webbplats: E-post: hsnk@vgregion.se

4 Hälso- och sjukvårdsnämnden Trestad Sida 1(16) Delårsrapport augusti 2014 Hälso- och sjukvårdsnämnden

5 Sida 2(16) 1. SAMMANFATTNING VERKSAMHETEN PERSONAL EKONOMI BOKSLUTSDOKUMENT OCH NOTER... 13

6 Sida 3(16) 1. Sammanfattning Nämnden har ett resultat för perioden på 4,8 mnkr vilket är 16,3 mnkr över budget. Större överskott jämfört med budget finns inom primärvård. Underskott jämfört med budget finns främst inom riks- och regionsjukvård samt länssjukvård. Inom länssjukvården ökar prestationsersättningen jämfört med Det indikerar att befolkningens konsumtion av länssjukvård ökar. Även kostnader för privata specialister och utomregional länssjukvård ökar jämfört med föregående år. I prognosen för nämnden beräknas ett underskott på -15 mnkr för helåret. Hänsyn har tagits till den riskdelning som tillämpas mellan nämnderna i Fyrbodal och i prognosen har ett bidrag på 25 mnkr räknats in. Tillgängligheten inom primärvården är bra både vad gäller tid till läkarbesök och telefontillgänglighet. Sjukvårdsrådgivningen har dock fortfarande långt till att uppnå målet om svarstider. Inom länssjukvården som bedrivs av NU-sjukvården har tillgängligheten försämrats under senare delen av rapportperioden. Målnivåerna för kömiljarden uppnås inte i augusti. Långa köer finns inom ortopedi, öron-näsa-halssjukvård, hudsjukvård och ögonsjukvård. 2. Verksamheten I mål- och inriktningsdokument framgår nämndens prioriteringar som är utgångspunkten för de avtal som nämnden tecknar med olika vårdgivare och huvudmän. Nämnden ansvarar ekonomiskt för all vård som nyttjas av befolkningen i Trestad. Nämnden tar fortlöpande fram olika kunskapsunderlag som på olika sätt beskriver befolkningens behov. Behovsbeskrivningarna beskriver befolkningens hälsotillstånd, belyser sjukdomar som rör stora grupper av befolkningen så kallade folksjukdomar, men även andra vanligt förekommande sjukdomar, livsvillkor och levnadsvanor som påverkar hälsan. Nämnden följer upp de strategiska målen vid avtalsuppföljning i maj och oktober. I hälso- och sjukvårdsnämndens roll som befolkningsföreträdare ingår uppdraget att skapa förutsättningar för att medborgarna ska få inflytande i den demokratiska processen. Genom dialog och kommunikation vill nämnden öka befolkningens delaktighet, engagemang och kunskap om nämndens roll, samt inhämta information och synpunkter kring befolkningens behov. Valåret 2014 har hälso- och sjukvårdsnämnden fokuserat på att följa upp det mer dialogintensiva De dialogaktiviteter som nämnden genomförde 2013 har dokumenterats, och erfarenheter kommer att föras vidare in i nästa mandatperiod och den nya politiska organisationen.

7 Sida 4(16) På uppdrag av hälso- och sjukvårdsnämnden förhandlar kansliet med vårdgivarna om vårdöverenskommelser för Vårdöverenskommelsen med tandvården, habilitering och hälsa, beställd primärvård och NU-sjukvården föreslås bli ettårig och gälla för I förhandlingsarbetet har det funnits ett fokus att uppnå en tydligare koppling mellan nämndernas beställningsunderlag/mål och uppföljningsparametrar. Nämndens strategiska mål om jämlik hälso- och sjukvård följs upp i årsredovisningen. Det strategiska målet om tillgänglighet kommenteras under Rättighetsfrågor Nämnden arbetar aktivt med att lyfta in ett jämställdhetsperspektiv i de avtal som tecknas med vårdgivarna med ett särskilt fokus på uppföljning, där omotiverade skillnader ska analyseras och en åtgärdsplan ska tas fram. En utgångspunkt i alla avtal och överenskommelser är att vården ska ges med respekt för alla människors lika värde oberoende av kön, ålder, etnisk och religiös tillhörighet eller sexuell identitet, bostadsort eller ekonomiska förutsättningar. Personer med varaktig funktionsnedsättning ska tillförsäkras lika god tillgång till hälso- och sjukvård som personer utan funktionsnedsättningar. Hälso- och sjukvårdsnämnden arbetar under 2014 med rättighetsfrågor på olika nivåer: 1. Hälso- och sjukvårdsnämndernas kansli i Uddevalla har påbörjat ett arbete med att få in barnrättsperspektivet i befintliga arbetsprocesser. I vårdöverenskommelserna för 2015 blir barnperspektivet tydligare. 2. Arbeta för att Handlingsplanen för jämlik hälsa i hela Västra Götaland används som verktyg för att underlätta samverkan och en samling för social hållbarhet. 3. Tjänstemän från HSNK-Uddevalla och Kunskapscentrum för jämlik vård (KJV) har haft en erfarenhetsdag med reflektion över genomförda utvecklingsarbetet och fortsatt samarbete framåt. För att säkerställa det fortsatta arbetet finns en överenskommelse om plan för samverkan mellan HSNK och KJV. En uppföljning av effekterna av Uppdragsutbildningen Unga män och maskulinitet i förändring kommer att göras under hösten. 2.4 Vårdgaranti - tillgänglighet Hälso- och sjukvårdsnämnden har i mål- och inriktning fastställt målet att Vården ska ges i rimlig tid. De viktigaste processerna för att nå det över gripande målet är att leva upp till fastställda vårdgarantitider, när behov föreligger inom sju dagar erbjuda besök till sjukgymnast, arbetsterapi, ungdomsmottagning och mödrahälsovård samt genomföra utredningar och undersökningar inför behandlingar inom 90 dagar. Primärvården Generellt ligger tillgängligheten till vårdcentralerna i Fyrbodal på en hög nivå med en tillgänglighet på över 90 % utifrån satta måltal för telefontillgänglighet och besök av läkare.

8 Sida 5(16) Enheterna i VG-primärvård mäter varje månad andelen akuta patienter av alla patienter som får läkarbesök inom 7 dagar. Genomsnittet för VGR i augusti månad är 88 %. Motsvarande värden för Norra Bohuslän: 85 %, Dalsland: 88 % och Trestad: 95 %. Enheterna i VG-primärvård mäter varje månad också telefontillgängligheten till vårdcentralerna. Andelen samma dag besvarade/behandlade samtal av alla samtal. Genomsnittet för VGR i augusti månad är 95 %. Motsvarande värden för Norra Bohuslän: 98 %, Dalsland: 93 % och Trestad: 98 %. Mätningen ligger också till grund som en av kvalitetsindikatorerna för målrelaterad ersättning i VG-Primärvård där andelen besvarade samtal samma dag ska överstiga 95 %. Tillgängligheten till ungdomsmottagningar och barnmorskemottagningar är bra. Ett problem är att det på några ungdomsmottagningar saknas läkarbemanning vilket innebär att de ungdomar som har behov av läkare får hänvisas till vårdcentralen. Målet för tillgängligheten till sjukvårdsrådgivningen är att 90 % av samtalen skall besvaras inom tre minuter. Tillgängligheten i augusti var 44 % och har hela året legat på under 50 %. Antalet besvarade samtal under perioden januari augusti har ökat med samtal eller 0,4 % jämfört med samma period Av delårsrapporten framgår att felsökning pågår tillsammans med systemleverantör nationellt för att åtgärda teknikproblem. En kartläggning pågår av tekniska driftstopp/driftstörning vid varje dator som påverkar tillgänglighet. VGRIT:s åtaganden och ansvar gås igenom. Rutiner och arbetssätt ses över. Den samlade bedömningen är att tillgängligheten fortfarande är långt från målet att 90 % av samtalen ska ha besvarats inom tre minuter. Antal förmedlade uppdrag från sjukvårdsrådgivningen inom samverkande sjukvård ligger under den överenskomna nivån och den målrelaterade ersättningen för lokala uppdrag uteblir. NU- sjukvården Nämnden följer upp NU-sjukvårdens arbete med åtgärder i syfte att förbättra tillgängligheten till besök och behandling. Tillgängligheten till besök och behandling mäts utifrån två olika målnivåer. Målnivå ett utgår från de nationella vårdgarantigränserna om 90 dagar för besök, 90 dagar för behandling. Målnivå två utgår från regeringens kömiljard. Vårdgarantin Tillgängligheten till både förstabesök och behandlingar har försämrats jämfört med Sedan mars/april har tillgängligheten försämrats för varje månad. Antalet väntande har ökat under året, framförallt beroende på ökat remissinflöde.

9 Sida 6(16) Andel patienter som väntat kortare tid än vårdgarantigränserna 90 dagar inom NU-sjukvården Mottagningsbesök Behandling/åtgärder Jan % 81 % Mars % 86 % Aug % 73 % Kösituationen varierar mellan olika mottagningar och behandlingar/åtgärder. De områden där det finns problem med tillgängligheten för nybesök och behandling är inom ortopedi, öronnäsa-halssjukvård, hudsjukvård och ögonsjukvård. Även inom Barn- och ungdomspsykiatrin har NU-sjukvården haft svårigheter med tillgängligheten till nybesök, behandling och fördjupad utredning. Det finns en särskild överenskommelse med regeringen för att minska väntetiderna till BUP. Gränsvärdet för ersättning är att minst 90 % av de patienter som avlagt förstabesök inom BUP ska ha gjort detta inom 30 dagar från det vårdbegäran initierades. NU-sjukvårdens medelvärde för perioden januari-juni är 76 % vilket är något under regionens medelvärde på 85 %. Inom vuxenpsykiatrin måste NU-sjukvården förbättra tillgängligheten till neuropsykiatrisk utredning för vuxna där man för augusti endast kan erbjuda 36 % av patienterna en utredning inom vårdgarantins gräns. Kömiljarden För kvalificera sig till regeringens kömiljard under 2014 ska minst 70 % av de väntande vid månadens sista dag ha väntat högst 60 dagar. NU-sjukvårdens resultat har sedan mars/april försämrats för varje månad. Utfallet för augusti 2014 är för besök 50 % och behandlingar 45 % inom 60 dagar. Utfallet för augusti 2013 var besök 52 % och behandlingar 50 %. Andel patienter som väntat kortare tid än 60 dagar gräns för Kömiljarden inom NU-sjukvården Mottagningsbesök Behandling/åtgärder Jan % 63 % Mars % 73 % Aug % 45 % Områden med långa köer är ortopedi, öron-näsa-halssjukvård, hudsjukvård och ögonsjukvård.

10 Sida 7(16) 2.6 Prestationer HSN 3 Trestad Period Utfall 1408 Budget 1408 Utfall 1308 Avvikelse utfallkvinna man totalt kvinna man totalt kvinna man totalt budget Sjukhus offentliga & privata Slutenvård, somatik Sjukhusvårdtillfälle DRG-poäng Vårddagar övrig verksamhet Slutenvård psykiatri Vuxenpsykiatri, inskrivningar Vuxenpsykiatri, vårddagar BUP, vårddagar Öppen vård, somatik Läkarbesök Övriga besök Summa besök Öppen vård, psykiatri Läkarbesök, vuxenpsykiatri Övriga besök, vuxenpsykiatri Läkarbesök, BUP Övriga besök, BUP Summa besök Länssjukvård, exkl sjukhus och VGPV Läkarbesök Övriga besök Summa besök VG Primärvård Läkarbesök Övriga besök Summa besök Primärvård övrigt Läkarbesök Övriga besök Summa besök Utomregional vård Vårdtillfällen Vårddagar Besök sjukhus Primärvård/Specialistvård Tandvård Antal färdigbehandlade barn

11 Sida 8(16) HSN 3 Trestad Sjukhus offentliga & privata Slutenvård, somatik Inom somatisk sluten vård är utfallet för perioden högre jämfört med budget och det avspeglas även i prognosen för helåret. Detta gäller även den psykiatriska vården förutom Bup där vårddagarna minskar. Inom den öppna vården minskar läkarbesöken något medan övriga besök ökar. Detta avspeglas även i prognosen. Avvikelse prognoskvinna man totalt kvinna man totalt kvinna man totalt budget Sjukhusvårdtillfälle DRG-poäng Vårddagar övrig verksamhet Slutenvård psykiatri Vuxenpsykiatri, inskrivningar Vuxenpsykiatri, vårddagar BUP, vårddagar Öppen vård, somatik Läkarbesök Övriga besök Summa besök Öppen vård, psykiatri Läkarbesök, vuxenpsykiatri Övriga besök, vuxenpsykiatri Läkarbesök, BUP Övriga besök, BUP Summa besök Länssjukvård, exkl sjukhus och VGPV Prognos Budget Läkarbesök Övriga besök Summa besök VG Primärvård Läkarbesök Övriga besök Summa besök Primärvård övrigt Läkarbesök Övriga besök Summa besök Utomregional vård Vårdtillfällen Vårddagar Besök sjukhus Primärvård/Specialistvård Tandvård Antal färdigbehandlade barn Helår Utfall

12 Sida 9(16) Inom primärvården ligger utfallet för läkarbesök och övriga besök över budget för perioden men bedömningen i prognosen ligger på budget. Periodiseringen av budgeten påverkar budgetavvikelsen för perioden. För övrig primärvård är det minskade besöksvolymer jämfört med Volymerna ligger under budget för perioden. I prognosen görs bedömningen att budgeterade nivåer nås. I och med införandet av vårdval rehab är prognoserna osäkra kring övriga besök. För den utomregionala vården ligger volymerna något under budget. För helåret är bedömningen att de budgeterade volymerna nås. 3. Personal 3.3 Personalvolym Antalet anställda inom HSNK uppgick i augusti 2014 till 145 personer varav 133 tillsvidareanställda och 12 visstidsanställda. I denna summa ingår 19 folkhälsoplanerare i Skaraborg. 3.4 Sjukfrånvaro Den relativa sjukfrånvaron framgår av nedanstående tabell. Sjukfrånvaro, procent av ordinarie arbetstid Kvinnor 3,35% 4,6% Män 2,78% 1,3% Totalt 3,22% 3,8% Andel långtidssjukfrånvaro (60 dagar eller mer) Kvinnor 59,71% 69,9% Män 73,20% 18,4% Totalt 62,39% 65,8%

13 Sida 10(16) Den ackumulerade sjukfrånvaron har minskat jämfört med samma period föregående år från 3,8 till 3,2 procent. Andelen långtidssjukfrånvaro av den totala sjukfrånvaron har sjunkit från 65,8 till 62,4procent 5. Ekonomi Nämnden har ett resultat för perioden på 4,8 mnkr vilket är 16,3 mnkr över budget. Större överskott jämfört med budget finns inom primärvård. Underskott jämfört med budget finns främst inom riks- och regionsjukvård samt länssjukvård. Inom länssjukvården ökar prestationsersättningen jämfört med Det indikerar att befolkningens konsumtion av länssjukvård ökar. Även kostnader för privata specialister och utomregional länssjukvård ökar jämfört med föregående år. I prognosen för nämnden beräknas ett underskott på -15 mnkr för helåret. Hänsyn har tagits till den riskdelning som tillämpas mellan nämnderna i Fyrbodal och i prognosen har ett bidrag på 25 mnkr räknats in. 5.1 Ekonomiskt resultat Region och rikssjukvård Nämndens kostnader inom region och rikssjukvård uppgår till drygt 105, mnkr. Jämfört med budget finns ett underskott på -5,6 mnkr. Kostnaderna ökar jämfört med 2013 med mer än vad som förväntats i budgeten. Det är konsumtionen som ökat och enstaka vårdtillfällen kan vara kostsamma. Som exempel har man under 2014 utfört benmärgstransplantationer av stamceller. Prognosen för året beräknas till 157 mnkr vilket innebär ett underskott jämfört med budget på -4 mnkr. Länssjukvård Nämndens kostnader för länssjukvård uppgår till mnkr vilket ger ett underskott gentemot budget på -22 mnkr. Prognosen för helåret beräknas till mnkr vilket ger ett underskott på 28 mnkr jämfört med budget. Prestationsersättningen ökar jämfört med Det indikerar att befolkningens konsumtion av länssjukvård ökar. Riskdelningsbidraget bokförs inom denna verksamhet. Kostnaderna för privata specialister ökar och det är främst inom ögonsjukvård. Även den utomregionala vården ökar vilket beror på att fler reser för att få sin länssjukvård tillgodosedd.

14 Sida 11(16) Primärvård Nämndens kostnader för primärvårdsverksamhet uppgår till 449 mnkr, vilket är ett överskott mot budget på 9 mnkr. Prognosen för helår beräknas till 672 mnkr vilket innebär ett överskott mot budget på 15 mnkr. VG Primärvård För VG Primärvård redovisar nämnden ett underskott på -1,4 mnkr jämfört med budget. Prognosen för helåret beräknas till knappt 522 mnkr vilket är i nivå med budget Övrig Primärvård Kostnaden för övrig primärvård uppgår till 100 mnkr för perioden vilket ger ett överskott på 10,4 mnkr jämfört med budget. I utfallet för området Offentlig primärvård övrigt ryms intäkter för fleråriga projekt inom rehabiliteringsgarantin, som ligger över årets budget vilket bidrar periodens överskott. Detta är en post av engångskaraktär men som ändå bidrar till att prognosen på helåret visar ett överskott. Prognosen för helåret visar på ett överskott på 15 mnkr men är dock osäker på grund av kostnadsutvecklingen av Vårdval Rehab. Tandvård Nämndens kostnader för tandvårdsverksamhet uppgår till 48 mnkr vilket är i något under budget. Prognosen för helåret ligger i nivå med budget. Handikappverksamhet Nämndens kostnader för handikappverksamhet uppgår till 55,3 mnkr vilket är något under budget. Prognosen för helåret ligger på 83 mnkr vilket ger ett budgetöverskott om 2 mnkr. Övriga områden Kostnader för sjukresor uppgår till 21,7 mnkr vilket är över budget. Kostnaderna ligger högre jämfört med samma period föregående år. Prognosen på helåret ligger i över budget med 3 mnkr. I prognosen har det tagits hänsyn till kostnadsökningen för ronden. Kostnaden för läkemedel uppgår till 7,6 mnkr vilket ger ett överskott på drygt 2 mnkr. Prognosen för helåret visar på ett överskott på 3 mnkr. För folkhälsa och samordningsförbund ligger prognosen för helåret i nivå med budget. Prognosen för nämnds- och kanslikostnader ligger på budget.

15 Sida 12(16) Trestad Region- o rikssjukvård Utfall t.o.m per Helårsresultat Utfall ack Budget ack Avv ack Utfall ack fg år Prognos Budget helår Avvikelse budget/prognos Utfall helår fg år Offentlig region- o rikssjukv Summa Region- o rikssjukvård Länssjukvård Offentliga sjukhus i regionen Privata sjukhus i regionen Privat specialister i regionen Utomregional länssjukvård Summa Länssjukvård Primärvård Offentlig VG primärvård Privat VG primärvård Offentlig primärvård övrigt Privat primärvård övrigt Utomregional primärvård Övrig primärvård tex kommunal Summa Primärvård Tandvård Offentlig tandvård Privat tandvård Summa Tandvård Handikappverksamhet Offentlig handikappverksamhet Privat handikappverksamhet Summa Handikappverksamhet Folkhälsomedel Läkemedel Sjukresor Samordningsförbund Nämndkostnader Kanslikostnader Övrigt Medicinsk service Utvecklingsmedel Finansiella kostnader/intäkter Summa Övrigt Totalsumma Regionbidrag Övriga bidrag från RS Balansansvar Summa balansansvar Resultat Uppföljning kostnader KONSULTER, KURS- OCH KONFERENS och PR och INFO för HSN 1 12 Nämnden har i likhet med övrig verksamhet fått krav på kostnadssänkningar för kurser och konferenser, externa konsulter och trycksaker m.m. En viss del av dessa kostnader kan hänföras direkt till nämnden, och en del kan relateras till kanslifunktionen. Då HSNK numera utgör en förvaltning och vissa kostnader fördelas schablonartat mellan de olika kontoren inom förvaltningen blir en jämförelse på totalnivå för samtliga 12 nämnder mer relevant. I nedanstående sammanställning framgår de samlade besparingskraven och utfallet per , där begreppet målnivå anger det samlade kostnadstak som nämnderna förutsätts hålla

16 Sida 13(16) sig inom på helår. Bedömningen är att kraven på kostnadsreduktioner inom angivna områden kommer att klaras med marginal. Kostnad Konto Belopp i tkr Prognos Externa kurs- och konferenser konto 4611 Externa konsultkostnader Externa kostnader för PR och Info SUMMA Konto 7551 och 754* konto 6911, 6931, 6471 Målnivå Utfall % av mål 61 % 92 % Målnivå Utfall % av mål 38 % 57 % Målnivå Utfall % av mål 14 % 23 % Målnivå Utfall % av mål 39 % 59 % 5.2 Åtgärder vid ekonomisk obalans Nämndens ekonomi är inte i balans enligt den ekonomiska prognosen för helåret. Om ett underskott kvarstår vid årets slut har nämnden eget kapital för att täcka detta. 5.3 Eget kapital Nämnden använder inte eget kapital enligt budget Bokslutsdokument och noter

17 Sida 14(16) HSN 3 Trestad Not Utfall Utfall Resultaträkning Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar och nedskrivningar 0 0 Verksamhetens nettokostnader Finansnetto Erhållna/lämnade bidrag spec. beslut 0 0 Erhållna/lämnade regionbidrag Årets resultat HSN 3 Trestad Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Årets resultat Investeringsbidrag 0 0 Avskrivningar 0 0 Utrangeringar/nedskrivningar 0 0 Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar 0 0 Avsättningar 0 0 Obeskattade reserver (bolagen) 0 0 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd 0 0 Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar Ökning+/minskning av kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Förändring av redovisningsprincip 0 0 Förändring av eget kapital 2 2 Investeringsverksamhet Investeringar 0 0 Momsjustering vid överlåtelse 0 0 Anläggningstillgångar överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar anläggningstillgångar 0 0 Aktier och andelar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 0 Finansieringsverksamhet Ökning-/minskning+ av långfristiga fordringar 0 0 Ökning+/minskning- av långfristiga skulder 0 0 Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner 0 0 Justering för årets aktiverade investeringsbidrag 0 0 Förändring aktiekapital 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 ÅRETS KASSAFLÖDE Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar Kontroll av årets kassaflöde Differens 0 0

18 Sida 15(16) HSN 3 Trestad Not Utfall Utfall Balansräkning Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Materiella anläggningstillgångar - byggnader och mark maskiner och inventarier pågående investeringar 0 0 Finansiella anläggningstillgångar 0 0 Summa anläggningstillgångar 0 0 Omsättningstillgångar Förråd 0 0 Kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar 0 0 Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital Eget kapital Bokslutsdispositioner 0 0 Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar 0 0 Skulder Långfristiga skulder 0 0 Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital, avsättningar och skulder Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. Noter, tkr 1. Verksamhetens intäkter Patientavgifter med mera Såld vård internt Såld vård externt Försäljning material, varor och tjänster, internt 0 0 Försäljning material, varor och tjänster, externt 0 0 Hyresintäkter 0 0 Specialdestinerade statsbidrag Investeringsbidrag 0 0 Övriga bidrag, internt Övriga bidrag, externt Biljettintäkter 0 0 Övriga intäkter, internt Övriga intäkter, externt Totalt

19 Sida 16(16) 2. Verksamhetens kostnader Personalkostnader Bemanningsföretag 0 0 Köpt vård internt Köpt vård externt Läkemedel Lämnade bidrag, internt Lämnade bidrag, externt Lokalkostnader, internt Lokalkostnader, externt 18 1 Verksamhetsanknutna tjänster, internt Verksamhetsanknutna tjänster, externt Material och varor, internt Material och varor,externt Övriga tjänster, internt Övriga tjänster, externt Övriga kostnader, internt Övriga kostnader, externt Totalt Personalkostnader, detaljer Löner Övriga personalkostnader Sociala avgifter Pensionskostnader 0 0 Totalt Finansnetto Finansiella intäkter Ränteintäkter, internt Ränteintäkter, externt 0 0 Övriga finansiella intäkter, internt 0 0 Övriga finansiella intäkter, externt 0 0 Totalt Finansiella kostnader Räntekostnader, internt Räntekostnader, externt 0 0 Övriga finansiella kostnader, internt 0 0 Övriga finansiella kostnader, externt 1 0 Totalt Totalt finansnetto Kortfristiga fordringar Kundfordringar, internt Kundfordringar, externt Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, internt Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, externt Övriga fordringar, internt 0 0 Övriga fordringar, externt Totalt Kortfristiga skulder Leverantörsskulder, internt Leverantörsskulder, externt Semesterskuld Löner, jour, beredskap, övertid 5 0 Arbetsgivaravgifter, källskatt, F-skatt Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, internt Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, externt Övriga kortfristiga skulder, internt Övriga kortfristiga skulder, externt Totalt