Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi KSN Finansutskottet

Transkript

1 KS 8 6 NOVEMBER 20 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi KSN Finansutskottet Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 juni 20 Förslag till beslut Finansutskottet föreslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta att lägga rapporten till handlingarna. Ärendet Kommunkoncernen Kommunkoncernens externa bruttoupplåning var 9,2 mdkr i slutet av juni mot 6,9 mdkr vid utgången av december 20. Jämfört med föregående månad ökade koncernens nettoupplåning med 3 mnkr. Ökningen under året avser dels upplåning för att finansiera fastighetsinvesteringar dels Uppsalahem AB:s förvärv av återstående 49 procent av aktierna i Studentstaden AB. Kommunen Ingående nettofordran 20 var 577 mnkr. Utgående nettofordran i juni var 3,8 mdkr. Den stora förändringen beror på bolagiseringen av kommunens fastigheter då fasta tillgångar byttes mot reverser. Drygt 500 mnkr av nettopositionen avser de nya fastighetsbolagens tilläggsköp från kommunen, vilka bokförts i juni. Nettoförändringen mellan maj och juni blev dock lägre än 500 mnkr på grund av kvartalsskifte där bland annat kvartalshyresbetalningar gjorts till de nya fastighetsbolagen. Medelsaldot för upplåningen under perioden januari juni 20 var mnkr. Räntekostnaderna uppgick till 44,3 mnkr. Det innebär en genomsnittsränta på 2,50 procent för perioden. Medelsaldot för placering/utlåning var mnkr under perioden januari juni 20. Ränteintäkterna uppgick till 101,5 mnkr, vilket motsvarar en ränta om 2,87 procent. Den genomsnittliga räntebindningstiden för upplåningen har ökats från 1,43 år i december till 2,04 år vid utgången av juni efter omplacering från kortfristiga till långfristiga lån. Kommunledningskontoret Joachim Danielsson Stadsdirektör Jan Malmberg Ekonomidirektör Postadress: Uppsala kommun, Kommunledningskontoret Uppsala Besöksadress: Stadshuset, Vaksalagatan 15 Telefon: (växel) Fax: E-post: kommunledningskontoret@uppsala.se

2 Bilaga FINANSRAPPORT JUNI Uppsala kommunkoncerns nettoposition Kommunledningskontoret Nettopositionen är skillnaden mellan upplåning, utlåning och placering. Koncernkontot kan antingen innebära en placering av likvida medel, positivt saldo, eller att vi använt den kredit som är kopplad till kontot, negativt saldo. Kommunkoncernens negativa nettoposition ökade ytterligare i juni. Internbanken stärkte sin likviditetsberedskap inför en större momsutbetalning för de nya fastighetsbolagen som får låna detta belopp från kommunen. Belopp i mnkr dec - maj - jun- förändr % Saldo på koncernkontot Internbankens externa upplåning Uppsalahem AB:s externa upplåning Internbankens externa placeringar Uppsalahem AB:s externa placeringar Internbankens externa utlåning Nettoposition Uppsala kommunkoncern M nkr Uppsala kommunkoncerns nettoposition jun- jul - aug - sep - okt - nov - dec - jan - feb - mar - apr- maj- jun- Förändringen av nettoposition under året har skett dels genom investeringar i anläggningar och fastigheter dels genom Uppsalahem AB:s förvärv av resterande 49 procent i Studentstaden AB. 1(8)

3 2. Uppsala kommuns internbanks nettoposition Internbankens nettoposition ökade med 383 mnkr i juni. På grund av tillägg i fastighetsaffären med de nya kommunala fastighetsbolagen har kommunen ökat sina reversfordringar på bolagen med drygt 500 mnkr varav 306 mnkr avser reverser för kommande momsbetalning. Utan dessa händelser skulle internbankens nettoposition varit negativ. dec- maj- jun - förändr % Koncernkonto Kortfristig extern upplåning Långfristig extern upplåning Upplåning Långfristig extern placering Utlåning till Uppsala Stadshus AB Utlåning övriga kommunala bolag Extern utlåning Utlåning/Placering Internbankens nettoposition Mnkr Uppsala kommuns internbanks nettoposition jun - jul - aug - sep - okt - nov - dec - jan - feb - mar - apr - maj - jun - Förstärkningen av nettoposition under året har främst skett genom att internbanken med en intern revers lånat ut pengar till de nybildade fastighetsbolagen för att de skulle kunna finansiera sitt förvärv av verksamhetsfastigheter från kommunen. Det som skett innebär att reala tillgångar bytts mot finansiella tillgångar. 2(8)

4 3. In- och utbetalningar i förvaltningsorganisationen I juni är utbetalningarna normalt höga på grund av kvartalshyror. Hyresbetalningarna till de nya bolagen utgör en stor post som ska kompenseras bland annat av det räntenetto internbanken får tillbaka via räntor på reverslånen till bolagen. Mnkr Förvaltningsorganisationens in- och utbetalningar inkl. exploatering och externa investeringar Inbetalningar Utbetalningar Netto jun- jul- aug- sep- okt- nov- dec- jan- feb - mar -14 apr - maj - jun 4. Internbankens genomsnittliga upplåning, placering/utlåning och ränta Medelsaldot för internbankens upplåning var mnkr under juni månad. Räntekostnaderna uppgick till 8,1 mnkr. Detta innebar en ränta på 2,55 %. I maj var medelupplåningen mnkr och räntan 2,42 %. En högre andel långfristiga lån medförde högre räntor i juni. Juni 20 Belopp i mnkr Medelsaldo Räntenetto Ränta (%) Kortfristiga lån ,2 1,21% Långfristiga lån ,9 3,15% Upplåning ,1 2,55% Kortfristig placering 641 0,6 1,20% Långfristig placering 289 0,9 3,73% Utlåning till Uppsala Stadshus AB 995 3,1 3,71% Utlåning till kommunala bolag 5542,5 2,93% Placering/ utlåning ,1 2,91% Ackulmulerat januari - juni 20 Belopp i mnkr Medelsaldo Räntenetto Ränta (%) Kortfristiga lån -98-7,6 1,17% Långfristiga lån ,7 3,26% Upplåning ,3 2,50% Kortfristig placering 469 2,8 1,19% Långfristig placering 289 5,4 3,74% Utlåning till Uppsala Stadshus AB ,6 3,54% Utlåning till kommunala bolag ,7 2,85% Placering/ utlåning ,5 2,87% 3(8)

5 5. Internbankens genomsnittsräntor Internbankens genomsnittsränta, mätt per månad, steg något i juni på grund av lånestrukturen. De långfristiga marknadsräntorna blev högre medan de kortfristiga var oförändrade. 6,00 % 5,50 5,00 4,50 4,00 3,50 3,00 2,50 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00 Internbankens genomsnittsränta och jämförelseräntor jun- jul- aug- sep- okt- nov- dec- jan- feb- mar- apr- maj- jun- Internbankens genomsnittsränta 3-mån Stibor 5-årig bostadsobligation 6. Kreditramar och utnyttjande Internbankens betalningsberedskap är fortsatt god. I slutet av månaden var 82 procent av kreditramarna outnyttjade. Belopp i mnkr Limit Utnyttjat Kvar att utnyttja % Checkkrediter* ,0 Certifikatsprogram ,0 ECP-program, 150 MUSD ,0 Kreditramar och utnyttjande ,6 *varav 1000 är gemensam för kommunkoncernen 4(8)

6 7. Lånestruktur Med hjälp av mer långfristig upplåning utökades likviditeten på koncernkontot inför kommande större utbetalningar bl.a. momsutbetalning för de kommunala fastighetsbolagen. Internbankens lånestruktur dec- maj- jun- förändr % Koncernkonto Övriga checkkrediter Kommuncertifikat Övrig kortfristig upplåning Kortfristig upplåning Obligationslån Övriga långfristiga lån Långfristig upplåning UPPLÅNING Förfallostruktur Grafen nedan visar belopp och de tidpunkter då dels externt tagna lån, inklusive internbankens belastning på koncernkontot, förfaller till betalning, dels då externa placeringar och internt utlämnade lån ska återbetalas. Reverser som upprättats vid bolagiseringen av kommunala fastigheter om sammanlagt 3,4 mdr förfaller eller ska omsättas Mnkr Förfallostruktur för internbankens lån, placeringar/ utlämnade lån 3379 Placering/ utlämnade lån Upplåning jul - aug - sep - okt - nov - dec - feb -14 mar -14 apr -14 maj -14 jun -14 dec-14 feb -15 apr -15 maj -15 jun -15 aug -15 okt -15 nov -15 dec -15 mar -16 aug 16 sep -16 maj -18 jun -18 okt -18 mar -19 maj -20 5(8)

7 8.2 Förfallostruktur,specifikation Nr Långivare Mnkr Nr Vidareutlåning/Placering Mnkr Förfallodatum Kommuncertifikat SHB -100 Koncernkonto Swedbank 654 jul Kommuncertifikat Nordea -100 jul Kommuncertifikat Nordea AB Uppsala kommuns Industrihus 150 aug Långfristigt lån, Dexia Uppsala Stadshus AB 215 aug Kommuncertifikat SWB -100 sep Kommuncertifikat Nordea -50 sep Kommuncertifikat SHB -100 sep Kommuncertifikat Nordea Uppsala kommuns Fastighets AB 70 sep Kommuncertifikat SHB -35 sep Obligationslån MTN 0, Nordea Fyrishov AB 100 sep Obligationslån MTN 106 SWB Uppsala Parkering AB 100 okt Uppsala Vatten och Avfall AB 100 nov Obligationslån MTN 0, SEB Uppsala Vatten och Avfall AB 100 dec Förv.bolaget Upphall KB 115 dec Obligationslån MTN 109, SWB AB Uppsala kommuns Industrihus 70 dec Obligationslån MTN 7, Danske bank Fyrishov AB 0 feb Långfristigt lån, Dexia Uppsala kommuns Fastighets AB 90 mar Obligationslån MTN 1, SEB Uppsala Stadshus AB 200 mar Obligationslån MTN 2, SEB -200 mar Långfristigt lån, Nordea SCBC Obl 8 apr SCBC OBL 100 apr Statsobligation maj SWB Obligation 18 maj Obligationslån MTN 9, SWB Uppsala kommuns Fastighets AB 100 jun UK Sport- och Rekreationsfadtigh 206 dec UK Skolfastigheter AB 3060 dec Uk Förvaltn fastigheter AB 1 dec Obligationslån MTN 6 SHB Uppsala Vatten och Avfall AB 100 feb Långfristigt lån, Nordea Uppsala kommuns Fastighets AB 100 apr Obligationslån MTN 8 SEB Uppsala Stadshus AB 100 apr Obligationslån MTN 105, SHB Uppsala Stadshus AB 100 maj Obligationslån MTN 3, Danske -100 maj Långfristigt lån Danske Bank SEB Obligation 18 jun Uppsala Vatten och Avfall AB 98 jun Statsobligation aug Uppsala Vatten och Avfall AB 100 okt Obligationslån MTN 118 Nordea -100 nov Obligationslån MTN 119 Danske Bank AB Uppsala kommuns Industrihus 70 dec Långfristigt lån, Nordea Uppsala Stadshus AB 75 mar Obligationslån MTN 4, Nordea Uppsala Stadshus AB 100 sep Uppsala Konsert & Kongress AB 18 maj Kommuninvest UK Sport- och Rekreationsfadtigh 20 jun UK Skolfastigheter AB 210 jun Uk Förvaltn fastigheter AB 75 jun Obligationslån MTN 5, SHB Uppsala Vatten och Avfall AB 100 okt Kommuninvest Uppsala Stadshus AB 205 mar Kommuninvest Uppsala Parkering AB 30 maj Uppsala Vatten och Avfall AB 229 maj Stiftelsen Jälla Egendom 26 aug -16--jul Uppsala Vatten och Avfall AB Upplåning Utlåning/ Placering (8)

8 9. Räntebindningstid för lån, placeringar och utlämnade lån För att begränsa ränterisken ska den genomsnittliga räntebindningstiden i internbankens låneportfölj hållas mellan 1 och 5 år enligt Uppsala kommuns finanspolicy. I slutet av juni hade internbankens räntebindningstid för upplåning ökat från 1,04 till 2,04 år. År 3,00 2,50 2,00 Genomsnittlig återstående räntebindningstid Lån Placering/ utlämnande lån 1,50 1,00 0,50 0,00 jun- jul- aug- sep- okt- nov- dec- jan- feb- mar- apr- maj- jun Internbankens utlåning till de kommunala aktiebolagen Utlåning till bolagen inkl koncernkto Belopp i mnkr dec- maj- jun- förändr UK:s Industrihus AB UK:s Fastighets AB Uppsala Parkering AB Uppsala Stadshus AB AB Uppsala Stadsteater Uppsala Konsert och Kongress AB Uppsalahem AB Fyrishov AB Uppsala Vatten och Avfall AB Grafiskt Utbildningscenter AB Förvaltningsbolaget Upphall KB Uppsala kommun Skolfastigheter AB UA kommun Sport- och Rekreationsfastigh UA komun Förvaltningsfastigheter AB Lån från internbanken Ovanstående tabell visar internbankens fordran på (+) eller skuld till (-) de kommunala bolagen avseende reverslån och koncernkonto. Utlåningen till bolagen i form av reverslån ökade med drygt 500 mnkr i juni på grund av de nybildade kommunala fastighetsbolagens tilläggsköp och lån för momsbetalning. 7(8)

9 Nedanstående graf visar internbankens utlåning till bolagen i form av reverslån. Beloppen ingår som en del i utlåningen till bolagen. Mnkr 3500 Internbankens utlåning till kommunala aktiebolag, exkl.koncenrkonto dec - maj- jun Industrihus UKFAB Parkering AB USAB Stadsteatern Konsert och kongress Uppsalahem Fyrishov Uppsala Vatten GUC Upphall KB Skolfastigheter AB Sport-o-rekreationsf Förvaltningsfastighet 8(8)