Årsredovisning. Bollnäs Bostäder. bollnäs bostäder årsredovisning 1

Transkript

1 08 Årsredovisning Bollnäs Bostäder bollnäs bostäder årsredovisning 1

2 Innehåll 2 VD har ordet 4 Styrelse, revisorer och ledningsgrupp 5 Förvaltningsberättelse 11 Resultaträkning 12 Balansräkning 14 Kassaflödesanalys 15 Flerårsöversikt och nyckeltal 16 Noter och tilläggsupplysningar Förslag till behandling av vinst Revisionsberättelse VD har ordet Inledning År 2008 blev något av ett märkesår för Bollnäs Bostäder. För första gången sedan i början av 1990-talet startade bolaget en nyproduktion av lägenheter. Under våren började uppföran det av de sedan länge planerade tjugo lägenheterna i kvarteret Sundsåker och i årets elfte timme etablerades för byggstart av sexton radhus i kvarteret Hamre Gård. Totalt är därmed 36 lägenheter på väg att färdigställas under innevarande år. Arkitekter skissar och övrig planering pågår dessutom i ytterligare några områden så att bolaget ska ha en beredskap att bygga ytterligare, om efterfrågan kvarstår och den ekonomiska utvecklingen tillåter. Årets ekonomiska utfall Årets resultat är av samma storleksordning som de fyra föregående åren. Resultatet före bokslutsdispositioner och skatt är ungefär en miljon kronor lägre än förra året. Rörelseresultatet däremot är omkring fem miljoner kronor bättre än förra året. Räntehöjningarna som medfört högre räntekostnader och av finanskrisen orsakad värde minskning av bolagets aktieinnehav, ger dock något lägre överskott före skatt och dipositioner. Med undantag av dessa två negativa faktorer har ekonomin fortsatt att utvecklas positivt. Ökad uthyrning, återhållsamhet vad gäller påverkbara driftskostna der och ytterligare en varmare vinter än normalår är några av de viktigaste orsakerna till detta. Miljöpolicy Under året har en miljö- och kvalitetssamordnare anställts. En miljöutredning för företaget har tagits fram och ett miljö ledningssystem har skapats. Styrelsen har fattat beslut om en miljöpolicy samt antagit nio miljömål och en handlingsplan för miljöfrågorna. Bolagiseringar Under året har frågan om bildande av bolag för kommunens verksamhetsfastigheter varit föremål för utredning. Efter utredningen om förutsättningarna för och konsekvenserna av en sådan åtgärd har fattats beslut om att de kommunala fastigheterna i nuläget inte ska bolagiseras. Däremot utreds för närvarande frågan om bildande av ett koncernbolag för de kommunägda bolagen. Vad som beslutas i frågan och vad en eventuell sådan bolagsbildning får för praktiska konsekvenser för bostadsbolaget återstår att se. Styrelseförändringar Genom att den politiska majoritetsbildningen ändrades i början av 2008 fick bolaget en ny styrelse. Kommunen fattade även beslut om att styrelsen skulle utökas med två ledamöter och att det inte skulle finnas några suppleanter till styrelse ledamöterna. Vidare utsågs såväl förste som andre vice ordförande, till skillnad mot tidigare då det fanns enbart en vice ordförande. Till ny styrelse utsågs den tidigare styrelsens ordinarie ledamöter, två nytillkomna ledamöter och den personalrepresentant som även tidigare ingick i styrelsen. 2 bollnäs bostäder årsredovisning

3 Framtidsbedömning Den mycket omtumlande globala ekonomiska utvecklingen under 2008 har ställt alla tidigare framtidsförutsägelser under omprövning. Hittills har finanskrisens verkningar för bolagets del inskränkt sig till ränteförändringar, minskat värde på aktieinnehavet och tydliga skillnader i bankernas agerande. Befolkningen i Bollnäs kommun har 2008, liksom 2007, minskat med några tiotal invånare. Någon minskad bostadsefterfrågan har dock för bolagets del inte kunnat märkas. Tvärtom har uthyrningsgraden fortsatt förbättras och vakansgraden har sjunkit från drygt tre procent till knappt två och en halv procent. Den ekonomiska krisen har dock kunnat märkas på intresset för bolagets kooperativa hyres rätter. Från att ha varit en mycket stor överefterfrågan på de lägenheter som nyproduceras har tillgång och efterfrågan börjat närma sig varandra. Ett tecken som överensstämmer med den återhållsamhet i att investera som genomsyrar allt efter konjunkturnedgångens och börsfallets inträde. Framtidsbedömningar för bolaget har tidigare och måste fortfarande i mycket kopplas till befolkningsutvecklingen i kommunen. En oro för vad som händer på arbetsmarknaden kan inte undgås. Exempelvis kan en ökad arbetslöshet inne bära att främst ungdomar flyttar till annan ort för studier eller arbete. I detta läge gäller det dock att ha ett attraktivt bostadsbestånd och ett utbud av samhällsservice som gör att människor bor kvar på orten även om arbete eller studier finns på andra orter. Med de utvecklade kommunika tioner Bollnäs fått har möjligheterna till pendling förbättrats på ett sätt som klart ökar förutsättningarna för kvarboende. Bollnäs Bostäder har valt att trots den osäkerhet som råder i samhället i stort idag satsa på nyproduktion i ett läge då konjunkturen är på nedgång. Detta innebär att arbeten skapas samtidigt som prisbilden på byggvaror och bygg tjänster förhoppningsvis ska se bättre ut än i ett läge av över hettning. Bolaget ser också vikten av att inte falla in i den negativa framtidstro som så lätt, och förklarligt, sprids i tider av lågkonjunktur. Bygger man i dåliga tider står man väl rustad när utvecklingen vänder, för vänder gör den, frågan är inte om utan när. Bolagets tidigare påbörjade satsning på ett modernt multi medianät i fiber har under 2008 fullföljts genom utbyggnad även i Arbrå och Kilafors. Därmed har med några få undan tag bolagets lägenheter försetts med ett multimedia uttag där fiber dragits ända in till lägenhetsuttaget. Multimedia investeringen är en mycket viktig åtgärd när det gäller att attrahera såväl nuvarande som framtida hyresgäster. Avslutning Det är med mycket stor glädje över vad som åstadkommits under året jag, på samma sätt som de senast gångna åren, kan avsluta med ett mycket varmt tack till såväl styrelse som all personal för det engagerade arbete som lagts ned. Anders Wikström VD bollnäs bostäder årsredovisning 3

4 Styrelse, revisorer och ledningsgrupp Styrelse Stefan Jonäng Ulf Nyrén Per Bång Ordinarie ledamöter Stefan Jonäng, ordf. (c) Ulf Nyrén, 1:e vice ordf. (s) Börje Jalgerius, 2:e vice ordf. (fp) Per Bång (m) Else-Maj Persson (c) Mats Löwenstein (s) Ulla-Britt Nordkvist (s) Ann-Renée Forsström (v) Kenneth Nilshem (c) Personalrepresentanter Håkan Olsson (SKTF) Else-Maj Persson Mats Löwenstein Ulla-Britt Nordkvist Suppleanter Sigbritt Östling (SKTF) Revisorer Hans Ågren, aukt. revisor Ann-Renée Forsström Kenneth Nilshem Håkan Olsson Revisorssuppleanter Annika Forsberg, aukt. revisor Ledningsgrupp Lekmannarevisorer Tor Jonsson (s) Rolf Arvidsson (s) Sigvard Karlsson (s) Patrik Norinder (m) Peter Nyman (fp) Verkställande direktör Anders Wikström Ledningsgrupp Anders Wikström, vd Ulf Linde, teknik/it Rolf Winterqvist, boservicechef Åke Jonsson, ekonomichef Elinor Uppgren, boutveckling 4 bollnäs bostäder årsredovisning

5 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för AB Bollnäs Bostäder (org.nr ) avger härmed årsredovisning för verksamheten år Grundläggande principer för bolagets verksamhet Tillgången till attraktiva bostäder och bostadsområden är en framgångsfaktor och ett allt viktigare instrument för den framtida utvecklingen av Bollnäs kommun. Bollnäs Bostäder verkar för att på affärsmässiga grunder: förvalta och bygga attraktiva och prisvärda bostäder och där ingår även bostäder för särskilda behov såsom grupp bostäder för sociala behov och bostäder för studenter och äldre. arbeta för att uppnå och vidmakthålla miljösäkring av verksamheten. under perioden nyproducera minst 90 bostadslägenheter varav minst 36 under år 2008, såvida inte legala eller marknadsmässiga hinder föreligger. Ägardirektiv Nya ägardirektiv gäller från och med En borgensavgift till ägaren har införts i stället för utdelningskrav. Vidare har ett nyproduktionskrav införts. Soliditetsmålet har med hänsyn därtill sänkts till 10 procent från att tidigare varit 15 procent. Kravet på lägsta hyresnivå i landskapet har ändrats till ett krav som innebär att bolagets hyresnivå skall ligga på i landskapet genom snittlig nivå. Måluppfyllelse Bolagets mål finns framförallt beskrivna i kommunens program översikt och i ägardirektiven. Målen kan i allt väsentligt sägas uppfyllda för det gångna året. Särskilt kan noteras att det inför 2008 tillkomna nyproduktionskravet i ägardirektiven innebär att bolaget under 2008 skulle ny producera 36 lägenheter. Direktivet får anses vara uppfyllt i och med att byggstart skett för dels 20 lägen heter i kvarteret Sundsåker dels 16 lägenheter i kvarteret Hamre Gård, även om den rent fysiska byggstarten i sistnämnda kvarter skedde ett par veckor efter årsskiftet. Resultatmålet om miljösäkring har i år medfört att en miljö- och kvalitetssamordnare rekryterats. En miljöutredning har genomförts, varefter styrelsen antagit miljöpolicy, miljö mål och en miljöhandlings plan för företaget. Därmed har företaget tagit första steget in i ett miljö lednings system. De ekonomiska målen kommenteras under resultat, sid 8. Vision 2015 För att möjliggöra förverkligande av ägarnas krav och för att utveckla företaget är AB Bollnäs Bostäders verksamhet strukturerad och styrd genom affärsidé, vision, strategier och handlingsplaner med mål på kort och lång sikt. Handlingsplaner, som krävs för att alla i företaget ska arbeta med visionen som mål, har sammanställts under Planerna avses revideras och följas upp årligen. Ett av de mål som företaget har är att skapa så goda förutsättningar som möjligt för våra kunder och deras boende. bollnäs bostäder årsredovisning 5

6 Organisationsanslutning, försäkringar Bollnäs Bostäder är anslutet till arbetsgivarorganisationen Fastigo samt till de allmännyttiga bostadsföretagens intresseorganisation SABO. Vidare är företaget anslutet till Husbyggnadsvaror HBV Förening och till Arbetsmiljö utveckling i Hälsingland AB. Bolaget är även medlem i den ideella föreningen Företagsringen i södra Hälsingland. Samtliga fastigheter var under år 2008 försäkrade till fullvärde i Länsförsäkringar. Även motorfordonen var försäkrade i Länsförsäkringar. Anticimex svarade för ohyresförsäkringen och för styrelse- och vd-ansvarsförsäkring svarade AIG Europé. Fastighetsförvaltning Bollnäs Bostäder har ett fastighetsbestånd av olika årgångar och med förhållandevis stor andel små lägenheter. Ålders mässigt är beståndets tyngdpunkt från och 1970-talen. Bolaget äger huvuddelen av servicehusen för äldreboenden i kommunen, boenden med många och små lägenheter. Företagets totala antal lägenheter, belägna i Bollnäs, Arbrå, Kilafors, Rengsjö och Vallsta, var vid senaste årsskiftet Vid utgången av året förvaltade bolaget följande antal enheter inom eget bestånd: Antal Yta, kvm Lägenheter Lokaler Garage 651 P-platser Carportar Lägenhetsfördelning 945 I kvarteret Sundsåker pågår uppförandet av två flerfamiljs hus med totalt 20 lägenheter. Styrelsen har även beslutat att 16 radhuslägenheter ska byggas i kvarteret Hamre Gård. Upprustningen av området Framnäs har fortsatt under året. Huset på Norrlandsvägen 75 är färdigställt och hyresgästerna har åter flyttat in. Under våren 2008 påbörjades renovering av Norrlandsvägen 79 och Bornvägen 1 och inflyttning har skett i januari För att möta framtidens krav inom multimedia har bolaget tillskapat och under 2008 färdigställt ett multimedianät till nästan samtliga fastigheter i Bollnäs, Arbrå och Kilafors. Nätet är ett öppet bredbandsnät med flera tjänsteleverantörer och omfattar förutom Internet även tv och telefoni. I dags läget ansluts inte lägenheter i servicehus. Under 2008 har två småhus i kvarteret Häggen i Arbrå och ett småhus på Kilberget i Bollnäs sålts. På Hällagården i Kilafors har ett våningsplan byggts om till särskilt boende. Från och med 1 april 2008 nyupphandlades den yttre skötseln och städningen av trapphus. I upphandlingen rum 2 rum 3 rum 4 rum 5 rum 6 rum 7 rum 6 bollnäs bostäder årsredovisning

7 gjordes en geografisk indelning, vilket resulterade i att även mindre entreprenörer konkurrerade om uppdragen. Ny entreprenör för fastighetsskötsel i Bollnäs och Rengsjö är HSB Gävleborg. Arbrå Fastighetsservice och Eskilssons AgriEnt ansvarar för Arbrå/Vallsta respektive Kilafors. Städning av trapphus gick i samtliga områden till Grängsbo Service AB. Avtalet med ISS gällande städning av huvud kontor och bovärdskontor fortsätter enligt avtal. Personal Företaget hade vid årets slut 40 anställda med tjänster motsvarande 37 årsarbeten. Den genomsnittliga anställnings tiden är 18 år. Personalens genomsnittsålder är 49 år. Ålder Kvinna Man Totalt Summa: Under 2008 har bolagets anställda genomgått olika kurser, omfattande totalt 92,5 kursdagar. Exempelvis har all personal under en dag genomgått kursen Utvecklande medierelationer. Två av bolagets anställda har genomfört en projektledar utbildning. Studiebesök hos andra bostadsföretag har genomförts. Företagsringen med 28 företag anslutna har haft ett aktivt år. En jämställdhetsutbildning har genomförts i ringens regi och där har två av bolagets anställda deltagit. Ett mentorsprogram har startats där företaget deltar med två mentorer och två adepter. Personalen kan efter önskemål erhålla bidrag till träning kort, simkort och massage. För 2008 utgick tidigare beslutad resultatpremie till all personal. Marknad/Uthyrning Nyproduktionen ställer fortsatt stora krav på en god marknads kommunikation där varje enskilt projekt synliggörs på företagets hemsida och i trycksaker. Övergripande marknads kommunikation med befintliga hyresgäster och andra målgrupper sker genom webbplatsen och hyresgästtidningen Bobladet som ges ut två gånger per år. Den dagliga kommunikationen med hyresgästerna sker främst genom bovärdarna. Därtill kommer aktiviteter för ett ökat boinflytande. Under våren genomfördes en hyresgästenkät. Resultatet blev i huvudsak som i 2006 års mätning. Framförallt på bovärds- och servicesidan har företaget mycket bra resultat i förhållande till andra företag. Antalet vakanta lägenheter har varierat under året, men trenden är fortfarande att antalet vakanser minskar. Andelen outhyrda lägenheter var vid årets slut 2,4 % av 7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 Vakanta lägenheter i procent, 5 års översikt bollnäs bostäder årsredovisning 7

8 lägenhetsbeståndet. Vid motsvarande tidpunkt året innan var andelen 3,1 %. Hyresbortfallet på grund av outhyrda bostäder och lokaler uppgick år 2008 till 7,4 mkr. Uthyrningsläget har förbättrats radikalt under de senaste åren. I ytterområdena finns det fortfarande vakanta lägenheter medan det i centrala Bollnäs råder en situation som till vissa delar kan anses gränsa till bostadsbrist. Företaget hyr ut 32 möblerade lägenheter för kortare eller längre perioder. Under 2008 har 49 ansökningar om betalningsföreläggande på grund av obetalda hyror lämnats till kronofogde myndig heten. Fyra avhysningar har verkställts. Vad gäller störningar har inga ärenden lämnats till hyresnämnden för beslut om avflyttning under Resultat Bollnäs Bostäder redovisar en vinst på 6,6 mkr före och 2,0 mkr efter bokslutsdispositioner och skatt. Bolagets nettoomsättning är 192,3 mkr. De ekonomiska målen kan anses ha uppfyllts mer än väl, genom att vinsten före skatt och boksluts dispositioner överstiger budget med en och en halv miljon kronor samtidigt som underhåll har kunnat utföras med sex miljoner kronor utöver budgeterat. Hyresförändringar Hyrorna höjdes 1 januari 2008 med 1,85 %. Höjningen gällde även för garage, carportar, parkeringsplatser och lokaler utan indexavtal. I överenskommelsen ingick även det nya rabatt systemet i vilket trogna hyresgäster premieras. Omflyttningarna har under många år legat på en hög nivå. Som ett led i att försöka minska omflyttningarna har företaget tagit fram ett rabattsystem för trogna hyresgäster. Hyresgäster som bott minst tjugo år i samma lägenhet får 40 % rabatt på en månadshyra per år. Hyresrabatten utgick 2008 med cirka 400 tkr till drygt 260 hyresgäster. Intäkter och kostnader De totala intäkterna uppgår till 196,1 mkr och består till största del av hyresintäkter. Kostnaderna för året uppgår till totalt 189,5 mkr. Stora kostnadsposter är förbrukningsavgifter som uppgår till 50,1 mkr, där uppvärmning står för den största delen 27,8 mkr. Ytterligare en stor post är räntekostnaden som för året varit 21,7 mkr. Kostnaden för reparationer har ökat något på grund av en under året relativt hög kostnad för vattenskador, även kostnaden för fastighetsskötsel har ökat på grund av ny skötselupphandling. Avskrivningar av fastigheter och inventarier uppgick till 23,6 mkr. Av nedanstående diagram framgår fördelningen av olika kostnadsposter i procent: Uppvärmning 14,6% Förbrukningsavgifter 11,8% Skötsel m m 18,2% Kostnadsfördelning i procent Administration 4,8% Räntor o avskr 23,8% Fastighetsskatt 1,3% Underhåll 17,1% Reparationer 8,4% 8 bollnäs bostäder årsredovisning

9 Finansiering De totala investeringarna i materiella anläggningstillgångar har under året uppgått till 41,4 mkr. Byggnader och mark svarar därvid för 35,7 mkr och inventarier för 5,7 mkr. På grund av stora investeringar under året har ett nytt lån på 25 mkr tagits upp. Låneskulden uppgick vid årsskiftet till 480,0 mkr. Räntekostnaden har varit 21,7 mkr mot 17,6 mkr föregående år och räntebidragen blev 0,2 mkr. Miljö I Bollnäs Bostäders Vision 2015 är Miljömedvetna val och bra kvalitet en av rubrikerna. I och med att en miljö- och kvalitetssamordnare anställts under 2008 har miljö- och kvalitetsarbetet intensifierats. I oktober antogs en ny miljöpolicy och miljömål, tillsammans med en handlingsplan, som visar på hur personalen ska arbeta med miljö framåt. Bland annat har mål antagits som rör energieffektivisering, utbildning av personal i miljöfrågor och sparsam körning, inventering av kemikalier, radonmätning, radonåtgärder samt miljöinformation till hyresgästerna. Miljöpolicy och miljömål är de första stegen i uppbyggnaden av ett miljöledningssystem för att miljösäkra bolagets verksamhet. En miljöutredning har genomförts, där miljöpåverkan undersökts och betydande miljöaspekter tagits fram. Framåt siktar bolaget på att komplettera systemet med olika rutiner och uppföljning, så att ett fullständigt miljöledningssystem erhålls. I upphandlingar har arbetet fortsatt med att ställa allt hårdare miljökrav på anbudsgivarna som måste redovisa hur de arbetar med miljö. Bollnäs Bostäder har också intensifierat det kontinuerliga arbetet med energieffektivisering. Konverteringarna till fjärrvärme har fortsatt och vid slutet av 2008 var 92 % av beståndet uppvärmt på ett miljövänligt sätt. Under 2008 påbörjades dessutom ett projekt där hela beståndet inventeras gällande möjligheter till energibesparing. Exempel på framtida åtgärder är isolering av vindar, injusteringar av värme och ventilation, byte av ventiler och installation av rörelsevakter för belysning. Detta arbete kommer att ge miljö- och ekonomieffekter för bolaget. Till denna årsredovisning finns en miljöredovisning, som mer ingående beskriver Bollnäs Bostäders miljöarbete. Byggverksamhet och underhåll Investeringar i fastigheter har under året gjorts med 35,7 mkr. Bolaget har under året satsat 32,0 mkr i underhållsåtgärder. Av underhållet avser 9,8 mkr lägenhetsunderhåll. Med ett unikt läge intill Ljusnans strand, med närhet till centrum, uppförs i kvarteret Sundsåker två flerfamiljshus. Detta är för bostadsbolaget den första nyproduktionen på mer än 15 år. Totalt byggs 20 lägenheter som storleksmässigt ligger mellan 2-4 rum och kök. De är fördelade på två flerfamiljshus med 10 lägenheter i vardera. Lägenheterna har hög tillgäng lig het och båda husen utrustas med hiss. Upplåtelse formen är kooperativ hyresrätt, vilket är en helt ny boendeform för Bollnäs. Sundsåker kommer att bli ett område med det lilla extra. Strikt och modern arkitektur i kombination med trivsel och hög tillgänglighet har varit i fokus. Byggstart var i maj 2008 och inflyttning planeras till sensommaren bollnäs bostäder årsredovisning 9

10 I kvarteret Hamre Gård på Gärdet i Bollnäs uppförs ännu ett bostadsområde under Totalt kommer 16 enplans radhuslägenheter att byggas. Storleksmässigt ligger de mellan 3-5 rum och kök. Även dessa lägenheter kommer att upplåtas med boendeformen kooperativ hyresrätt. Inflytt beräknas ske omkring årsskiftet Upprustningen av området Framnäs har fortsatt. Huset på Norrlandsvägen 75 stod inflyttningsklart i juni Därefter påbörjades renovering på Norrlandsvägen 79 och Bornvägen 1 med inflyttning i januari Även i denna etapp ingår nytt sadeltak, konvertering från direktverkande el till fjärrvärme, nya vatten- och avloppssystem, ny ventilation och el och nya ytskikt och porslin i badrummen. I köken sätts nya köksluckor, bänkskivor samt vitvaror in. Dessutom byggs uteplatser till alla trerumslägenheter i entréplan. Som en trygghetsåtgärd installeras ett elektroniskt passersystem i huset. Tvättstugan på Norrlandsvägen 79 får förutom helt nya maskiner även ett elektroniskt bokningssystem med möjlighet att boka tvättid via vår hemsida. Även nya garage och carportar har byggts. Arbetet med att installera hissar på Gärdet, Alirgatan 10, slutfördes under våren Detta arbete omfattade även nya trapphus och renovering av balkonger. Som en trygghetsåtgärd har ett elektroniskt passersystem installerats i huset. Vad gäller utemiljön har uppfräschningen av markytor fortsatt på ett antal bostadsområden. Upprustningsarbeten har utförts under hösten på Alirgatan 10, Gärdesgatan 9 och 11. Renovering av garage på Alirgatan 5 har utförts och avslutas våren Även i kvarteret Sädesärlan har renovering av asfaltsytor utförts. I kvarteret Åsparken i Arbrå har fasad renovering och målning utvändigt utförts, Svarvaren i Arbrå har fått ny takbeläggning och på byggnaden Morkullan i Bollnäs har fönster och fasader målats. Trapphus har på vissa områden målats, och upprustning av tvättstugor har fortsatt. Låssystem har bytts på Blåhaken, Mästaren och Tjärnbergsgatan bollnäs bostäder årsredovisning

11 Resultaträkning i tkr Not Nettoomsättning 1 Hyresintäkter , ,9 Övriga förvaltningsintäkter , ,9 Summa nettoomsättning , ,8 Fastighetskostnader Driftkostnader , ,7 Underhållskostnader , ,8 Fastighetsskatt , ,0 Avskrivningar 6, , ,2 Summa fastighetskostnader , ,7 Bruttoresultat , ,1 Centrala administrations- och försäljningskostnader Avskrivningar 6, 1-79,6-162,9 Övriga kostnader , ,5 Övriga rörelseintäkter , ,8 Övriga rörelsekostnader 9 0,0-284,6 Rörelseresultat 10, 11, , ,9 Resultat från finansiella anläggningstillgångar ,9 463,7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter , ,8 Statliga bostadsbyggnadssubventioner 225,4 361,0 Räntekostnader och liknande resultatposter , ,2 Resultat efter finansiella poster 6 587, ,2 Bokslutsdispositioner , ,0 Skatt ,4-987,0 Årets resultat 2 020, ,2 bollnäs bostäder årsredovisning 11

12 Balansräkning i tkr Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 16, , ,1 Inventarier , ,8 Pågående ny- och ombyggnader , ,1 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav , ,5 Andra långfristiga fordringar 0,0 0,0 Summa anläggningstillgångar , ,5 Omsättningstillgångar Varulager m m Förnödenheter och förråd 47,4 178,0 Kortfristiga fordringar Hyres- och kundfordringar , ,7 Övriga fordringar , ,3 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 23 60,8 288,0 Summa kortfristiga fordringar , ,0 Kassa och bank , ,4 Summa omsättningstillgångar , ,4 Summa tillgångar , ,9 12 bollnäs bostäder årsredovisning

13 Balansräkning i tkr Not Eget kapital och skulder Bundet eget kapital Aktiekapital , ,0 Uppskrivningsfond , ,7 Reservfond , ,1 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust , ,7 Årets resultat 2 020, ,2 Summa eget kapital , ,7 Obeskattade reserver , ,1 Avsättningar Avsättningar för pensioner och likn 0,0 0,0 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut , ,0 Kortfristig del av långfristiga skulder 26 Summa långfristiga skulder , ,0 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder , ,1 Övriga kortfristiga skulder 864, ,9 Upplupna kostnader och förutbet intäkter , ,1 Kortfristig del av långfristiga skulder 26 Summa kortfristiga skulder , ,1 Summa eget kapital och skulder , ,9 Poster inom linjen Ställda säkerheter för skulder och förpliktelser 28 Ansvarsförbindelser 29 bollnäs bostäder årsredovisning 13

14 Kassaflödesanalys i tkr Not Den löpande verksamheten 30 Rörelseresultat före finansiella poster , ,9 Avskrivningar , ,1 Övriga ej likviditetspåverkande poster , , , ,9 Erhållen ränta 1 203, ,8 Erhållna räntebidrag 238,4 381,0 Erhållna utdelningar 156,1 109,3 Erlagd ränta , ,2 Betald inkomstskatt , , , ,0 Ökning/minskning varulager 130,6 53,2 Ökning/minskning kundfordringar 1 081,8-867,4 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar , ,8 Ökning/minskning leverantörskulder 2 812, ,6 Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder -989, ,7 Kassaflöde från den löpande verksamheten , ,3 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar , ,6 Sålda materiella anläggningstillgångar 980, ,9 Placering i övriga finansiella anläggningstillgångar -929,0-904,7 Avyttring/amorteringar av övriga finansiella anläggningstillgångar 0, ,8 Kassaflöde från investeringsverksamheten , ,6 Finansieringsverksamheten Upptagna lån ,0 0,0 Amortering av skuld 0,0 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten ,0 0,0 Årets kassaflöde , ,3 Likvida medel vid årets början , ,7 Likvida medel vid årets slut , ,4 14 bollnäs bostäder årsredovisning

15 Flerårsöversikt Nettoomsättning, mkr 192,3 185,9 179,8 190,8 202,8 Driftöverskott, mkr 58,5 51,7 52,0 26,4 63,9 Avskrivningar, mkr 23,6 22,8 21,6 20,5 23,1 Låneräntor brutto, mkr 21,7 17,6 16,2 18,9 25,0 Räntebidrag, mkr 0,4 0,4 0,6 0,6 0,7 Årets resultat före disp och skatt, mkr 6,6 7,4 8,5 10,0 5,2 Fastigheternas bokförda värde, mkr 536,3 519,4 512,6 516,8 614,5 Taxeringsvärden, mkr 643,2 646,0 569,5 567,7 672,9 Investeringar i byggnader och mark, mkr 35,7 25,1 13,7 9,4 5,6 Fastighetslån, mkr 480,0 455,0 455,0 425,4 545,4 Eget kapital, mkr 95,7 91,5 85,9 80,1 71,9 Nyckeltal Förvaltning Driftkostnader, kr/m Underhåll, kr/m Fastighetsskatt, kr/m Driftöverskott, kr/m Centrala adm o försäljn.kostn, kr/m Bostadshyra i snitt, kr/m Riskbedömning Räntebidrag, kr/m Räntebidragsexponering, % 0,1 0,2 0,3 0,3 0,3 Vinstmarginal, % 3,43 3,98 4,71 5,22 2,56 Vinstmarginal exkl räntebidrag, % 3,3 3,8 4,4 4,9 2,2 Kapital Soliditet, % 15,5 15,6 14,6 14,6 10,9 Skuldsättningsgrad, ggr 5,0 5,0 5,3 5,3 7,6 Bokfört fastighetsvärde, kr/m Belåningsgrad, % 89,5 87,6 88,8 82,3 88,8 Avkastning Fastigheternas direktavkastning, % 10,9 10,0 10,1 5,1 10,4 Avkastning på eget kapital, % 7,04 8,35 10,20 13,09 7,35 Avkastning på totalt kapital, % 4,7 4,2 4,2 4,7 4,4 Begreppsförklaringar Driftöverskott Nettoomsättning minus kostnader för drift, underhåll och fastighetsskatt. Bostadshyra i snitt, kr/m2 Hyresintäkter brutto för bostäder dividerat med bostadsytan. Räntebidrag, kr/m2 Räntebidrag dividerat med bostadsytan. Räntebidragsexponering Räntebidrag i procent av redovisade hyresintäkter. Vinstmarginal Resultat efter finansiella poster i procent av nettoomsättningen. Eget kapital Eget kapital plus obeskattade reserver minus latent skatt 28 procent. Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen. Skuldsättningsgrad Räntebärande skulder dividerat med eget kapital. Bokfört fastighetsvärde, kr/m2 Fastigheternas bokförda värde dividerat med totala ytan för bostäder och lokaler. Belåningsgrad Fastighetslån i procent av fastigheternas bokförda värde. Fastigheternas direktavkastning Driftöverskott i procent av fastigheternas bokförda värde vid årets utgång. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt eget kapital. Avkastning på totalt kapital Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader i procent av genomsnittlig balansomslutning. bollnäs bostäder årsredovisning 15

16 Noter och tilläggsupplysningar, belopp i tkr Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Dessutom har fr o m år 2001 Redovisningsrådets rekommendationer RR 12 och RR 17 tillämpats för redovisning av byggnader, mark och markanläggningar. Detta medförde att ned- och uppskrivningar gjordes med 143 mkr år Uppskjuten skattefordran har ej redovisats av försiktighetsskäl och svårighet att bedöma möjligheten att i framtiden utnyttja den avdragsgilla temporära skillnaden. Den temporära skillnaden har i huvudsak uppkommit genom upp- och nedskrivningar av fastigheterna. Totalt är bolagets redovisade värden för fastigheterna lägre än motsvarande skattemässiga restvärden. I övrigt har tillgångar, avsättningar och skulder värderats till anskaffningsvärden. Fordringar har efter individuell värdering tagits upp till belopp varmed de förväntas bli betalda. Fordringar eller skulder i utländsk valuta saknas. Pågående ny- eller ombyggnadsarbeten värderas till nedlagda kostnader. Utgifter för egen personals arbete på ny- och ombyggnader aktiveras. Avskrivningsprinciper Avskrivning på anläggningstillgångarnas anskaffningsvärden sker enligt plan efter förväntad ekonomisk livslängd. Följande avskrivningstider tillämpas därmed: Byggnader 50 år med undantag för uppskrivna fastigheter, där avskrivningsplanen har ändrats på så sätt att återstående ekonomisk livslängd har bedömts individuellt per fastighet. Markanläggningar 20 år Inventarier 5 år Lägenhetsinventarier (tillval) 10 år Fastighetsnät 15 år Not 2 Hyresintäkter och hyresbortfall Bostäder , ,8 Lokaler , ,7 Övrigt 4 714, ,7 Summa brutto , ,2 Avgår: Rabatter , ,3 Lokaler Bollnäs Bostäder , ,7 Lokaler Hyresgästföreningen -458,8-402,5 Grundhyra möblerade lägenheter , ,4 Outhyrda objekt , ,4 Summa netto , ,9 Specificering av outhyrt: Bostäder 5 452, ,7 Lokaler 1 422, ,5 Övrigt 567,2 577, , ,4 16 bollnäs bostäder årsredovisning

17 Noter och tilläggsupplysningar, belopp i tkr Not 3 Övriga förvaltningsintäkter Förvaltningsuppdrag 298,0 293,8 Intäkter möblerade lägenheter 2 020, ,5 Övrigt 1 626, , , ,9 Not 4 Driftkostnader Fastighetsskötsel och städning , ,9 Reparationer , ,0 Vatten 8 974, ,1 El , ,5 Sophämtning 3 121, ,6 Uppvärmning , ,2 Kabel-TV 652, ,8 Lokal administration , ,1 Övriga driftkostnader 6 455, , , ,7 Not 5 Underhåll Lägenhetsunderhåll 9 807, ,7 Lokalunderhåll m m 224, ,8 Gemensamt underhåll , ,1 Skattereduktion för byggnadsarbeten 0,0-909, , ,8 Not 6 Planenliga avskrivningar per funktion Fastighetskostnader Centrala administrationsoch försäljningskostnader Byggnader , ,7 Markanläggningar 512,5 430,0 Inventarier 4 953, ,6 79,6 162,9 Fastighetsinventarier (markinventarier) 46,9 78, , ,2 79,6 162, Not 7 Övriga kostnader administration Central administration 5 600, ,5 Försäljningskostnader 3 454, ,0 Utfyllnadspensioner 0,0 225, , ,5 bollnäs bostäder årsredovisning 17

18 Noter och tilläggsupplysningar, belopp i tkr Not 8 Övriga rörelseintäkter Återvunna kundfordringar 465,1 483,2 Realisationsvinst vid försäljning av fastigheter 745, ,1 Övriga bidrag och ersättningar 1 035,4 512, , ,8 Not 9 Övriga rörelsekostnader Rivningskostnader 0,0 284,6 0,0 284,6 Not 10 Medelantalet anställda Antal årsarbetare 37,0 37,0 varav män 23,0 23,0 varav kvinnor 14,0 14,0 Total sjukfrånvaro 1,8% 4,5% långtidssjukfrånvaro 1,2% 3,2% sjukfrånvaro för män 2,6% 7,0% sjukfrånvaro för kvinnor 0,4% 0,3% anställda -29 år 0,0% 0,0% anställda år 0,6% 2,5% anställda 50 år - 3,0% 6,3% Not 11:1 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar , ,5 Sociala kostnader 6 822, ,7 varav pensionskostnader 1 176, ,9 Not 11:2 Löner och andra ersättningar fördelade mellan ledning och övriga anställda Styrelse och vd 1 135,9 951,0 Övriga anställda , ,5 Not 11:3 Revisionsarvoden Auktoriserade revisorer 255,8 236,6 varav kostnadsförd mervärdesskatt 49,3 45,6 Lekmannarevisorer 30,0 18,4 18 bollnäs bostäder årsredovisning

19 Noter och tilläggsupplysningar, belopp i tkr Not 12 Pensioner och liknande förmåner till ledningen Nuvarande vd är tillsvidareanställd med en uppsägningstid på 6 mån. Vid uppsägning från företagets sida utgår utöver uppsägningstiden ytterligare 12 månaders avgångsvederlag. Premier för pension till honom betalades löpande, under 2008 med 109 tkr (föregående år 92 tkr). Övrig förmån till vd är en bilförmån Not 13 Resultat från finansiella anläggningstillgångar Utdelning aktier och andelar 156,1 109,3 Försäljning aktier och andelar 0,0 321,4 Nedskrivning av aktier ,0 0,0 Övrigt 19,0 33, ,9 463,7 Not 14 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Bankräntor 712,7 740,5 Skattefria ränteintäkter 60,2 50,4 Övrigt 411,2 300, , ,8 Not 15 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntor fastighetslån , ,0 Övrigt 1,5 6, , ,2 Den genomsnittliga årsräntan på fastighetslånen var 4,74 % (före räntebidrag). bollnäs bostäder årsredovisning 19

20 Noter och tilläggsupplysningar, belopp i tkr Not 16:1 Anskaffningsvärde m m byggnader Ingående anskaffningsvärde , ,8 Under året aktiverade nyinvesteringar , ,0 Årets försäljningar -513, ,8 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,0 Ingående avskrivningar , ,0 Årets försäljningar 288, ,7 Årets avskrivningar , ,8 Utgående ackumulerade avskrivningar , ,1 Ingående uppskrivningar , ,5 Årets försäljningar 0,0 0,0 Årets uppskrivningar 0,0 0,0 Årets avskrivningar , ,8 Utgående ackumulerade uppskrivningar , ,7 Ingående nedskrivningar , ,0 Årets försäljningar 0,0 0,0 Årets nedskrivningar 0,0 0,0 Utgående ackumulerade nedskrivningar , ,0 Utgående bokfört värde , ,6 Not 16:2 Anskaffningsvärde m m mark Ingående anskaffningsvärde , ,0 Nyinvesteringar under året 1 455,0 420,0 Årets försäljningar -10,2-22,9 Utgående bokfört värde , ,1 Not 16:3 Anskaffningsvärde m m markanläggningar Ingående anskaffningsvärde 8 599, ,6 Nyinvesteringar under året 1 649,6 0,0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,6 Ingående avskrivningar , ,3 Årets avskrivningar -512,5-429,9 Utgående ackumulerade avskrivningar , ,2 Utgående bokfört värde 6 268, ,4 Not 17 Taxeringsvärden Byggnader , ,0 Mark , , , ,0 varav hyreshusenheter , ,0 småhusenheter , ,0 20 bollnäs bostäder årsredovisning

21 Noter och tilläggsupplysningar, belopp i tkr Not 18 Anskaffningsvärde m m inventarier Ingående anskaffningsvärde , ,9 Nyanskaffningar under året 5 707, ,8 Avyttringar/utrangerat -842,4 0,0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,7 Ingående avskrivningar , ,4 Årets avskrivningar , ,5 Avyttringar/utrangerat 842,4 0,0 Utgående ackumulerade avskrivningar , ,9 Utgående bokfört värde , ,8 Not 19 Pågående ny- och ombyggnader Pågående nybyggnad , ,8 Pågående ombyggnader 0, ,3 Utgående bokfört värde , ,1 Not 20 Anskaffningsvärde m m värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärde 3 514, ,2 Återbäringsmedel 0,0-554,5 Avyttring värdepapper 0, ,9 Inköp värdepapper 929,0 904,7 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 443, ,5 Ingående nedskrivningar 0,0 0,0 Årets återförda nedskrivningar 0,0 0,0 Årets nedskrivningar ,0 0,0 Utgående ackumulerade nedskrivningar ,0 0,0 Utgående bokfört värde 3 083, ,5 Not 21 Hyres- och kundfordringar Hyresfordringar 117,7 266,9 Övriga kundfordringar 627, ,8 744, ,7 Not 22 Övriga fordringar Skattefordringar 7 049, ,9 Deposition 1 824, ,7 Övrigt 430,6 490, , ,3 bollnäs bostäder årsredovisning 21

22 Noter och tilläggsupplysningar, belopp i tkr Not 23 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna räntebidrag 32,0 45,0 Återbetalningar värme 0,0 116,5 Förutbetalda försäkringspremier 0,0 74,9 Övrigt 28,8 51,6 60,8 288,0 Not 24 Förändringar i eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapitalet utgörs av aktier med ett kvotvärde av 100 kronor vardera. Aktiekapital Belopp vid årets ingång , ,0 Belopp vid årets utgång , ,0 Uppskrivningsfond Belopp vid årets ingång , ,7 Övrig överföring till fritt eget kapital -550,1-550,0 Belopp vid årets utgång , ,7 Reservfond Belopp vid årets ingång , ,1 Belopp vid årets utgång , ,1 Fritt eget kapital Belopp vid årets ingång , ,6 Årets resultat 2 020, ,2 Övrig överföring från uppskrivningsfond 550,0 550,1 Belopp vid årets utgång , ,9 Not 25:1 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 4 100, ,0 Ackumulerade avskrivn utöver plan, inventarier , , , ,1 Not 25:2 Periodiseringsfonder, specifikation 2005 års taxering 2 200, , års taxering 900,0 900, års taxering 1 000, , , ,0 22 bollnäs bostäder årsredovisning

23 Noter och tilläggsupplysningar, belopp i tkr Not 26 Skulder till kreditinstitut Summa fastighetslån , ,0 varav lån med slutbetalning senare än fem år efter balansdagen , ,0 Låneomsättningarna under 2008 kommer att uppgå till 125 mkr Not 27 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 755, ,0 Upplupna löner 643,7 617,0 Upplupna semesterlöner 1 775, ,0 Upplupna pensionsavgifter (PFA98) 290,0 215,0 Upplupna skatter på pensionskostnader 220,5 356,8 Förskottsbetalda hyresintäkter 8 359, ,3 Övrigt 1 609, , , ,1 Not 28 Ställda säkerheter för skulder och förpliktelser Kommunal borgen som säkerhet för fastighetslån , ,0 Not 29 Ansvarsförbindelser Borgensåtagande till Fastigo 229,9 222,7 bollnäs bostäder årsredovisning 23

24 Noter och tilläggsupplysningar, belopp i tkr Not 30 Redovisningsprinciper kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar Not 31 Övriga ej likviditetspåverkande poster Vinst fastighetsförsäljning 745, ,1 745, ,1 Not 32 Förvärv materiella anläggningstillgångar Årets totala investeringar i materiella anläggningstillgångar fördelar sig enligt följande: Byggnader och mark ombyggnationer , ,2 pågående , ,7 markanläggningar 1 649,6 0,0 Inventarier 5 707, , , ,6 Not 33 Likvida medel Kassa och bank , , , ,4 24 bollnäs bostäder årsredovisning

25 bollnäs bostäder årsredovisning 25

26 26 bollnäs bostäder årsredovisning

27 bollnäs bostäder årsredovisning 27

28 Postadress: Box 194, BOLLNÄS. Gatuadress: Virvelvägen 27 Telefon: Telefax: Organisationsnummer: bollnäs bostäder årsredovisning