ÅRSREDOVISNING FÖR TIDEN

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING FÖR TIDEN

2 Årsredovisning för Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - Förvaltningsberättelse Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys Noter 9 - Revisionsberättelse - Bilaga Bilaga Bilaga Bilaga Fastighetsvärden Omflyttningsstatistik Kostnads- och intäktsfördelning Kostnadsutveckling

3 Årsredovisning för Förvaltningsberättelse Styrelse och revisorer Styrelse och VD för Gagnefsbostäder Aktiebolag avger härmed årsredovisning för verksamhetsåret -. Styrelse och revisorer Ordinarie Styrelseledamöter Per-Erik Larsson (ordförande) Jaak Kerstell (vice ordförande) Anders Ahlgren Bo Lindevall Erik Norström (m) (c) (c) (s) (s) Ordinarie revisor Kjell Artaeus, auktoriserad revisor Ordinarie lekmannarevisorer Henry Hedberg Svante Hanses Suppleanter Inger Lingerryd Roger Lundkvist Göran Strandberg Carina Tibbling Tommy Brandt (m) (c) (fp) (s) (s) Suppleant Kerto Birgersson, auktoriserad revisor (s) (m) Suppleanter Uno Pellas (s) Sammanträden Styrelsen har under året hållit åtta sammanträden. Information om verksamheten Bolaget började sin verksamhet år 995 då tidigare Stiftelsen Gagnefsbostäder ombildades till Gagnefsbostäder Aktiebolag. Verksamheten bedrivs i Gagnefs kommun, Dalarnas län. Ägarförhållanden Gagnefs kommun äger % av. Förvaltningsform förvaltas av Gagnefs kommun och har ingen egen personal. Organisationsanslutningar är medlem i SABO (Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag), FASTIGO (Fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation) samt Husbyggnadsvaror HBV Förening.

4 Årsredovisning för Syfte och mål Enligt ägardirektiv är syftet med verksamheten att åstadkomma effektivitetsvinster till gagn för dem som utnyttjar bolagets tjänster. Avsikten med att Gagnefsbostäder förvaltas av Gagnefs kommun är effektivitetsvinster och kostnadsbesparingar. Gagnefsbostäder arbetar för bra service, funktionella lägenheter, trygga och väl fungerande bostadsområden, bra miljö och prisvärda hyror. Målet med Gagnefsbostäders verksamhet är nöjda kunder samt goda och långa hyresrelationer. Finansiering Lån om Mkr har konverterats under året och löper efter omläggning med rörlig ränta. Årets amorteringar uppgår till ca, Mkr. För under året färdigställd nyproduktion har upptagits kreditiv om Mkr varav Mkr hitintills lyfts från kreditivet. Den genomsnittliga räntan för fastighetslån uppgår vid årets slut till,% (,5%). Fastighetsbestånd Fastigheter inklusive mark har ett sammanlagt anskaffningsvärde om.9.75 kronor. Bokfört värde uppgår till kronor. Taxeringsvärden uppgår till 9.9. kronor. Färdigställningsår, anskaffningsvärde, bokfört värde och taxeringsvärde per fastighet framgår av bilaga. Värdering av Gagnefsbostäders fastigheter har utförts med en värderingsmodell baserad på fastigheternas nyttovärde. Värderingen har utgått ifrån nuvarande ränteläge, den nuvarande låga vakansgraden samt med hänsyn tagen till det årliga drifttillskott som ägaren tillskjuter. Man kan av jämförelsen mellan nyttovärden och bokförda värden se att en del av de senast byggda fastigheterna har ett bokfört värde som ligger högre än nyttovärdet. Med de förutsättningar som råder för närvarande finns ingen anledning till nedskrivning av dessa eftersom skillnaderna mellan bokfört värde och nyttovärde inte är betydande. De årliga avskrivningarna om,5% reglerar den skillnaden inom de närmaste åren. Man kan av jämförelsen även se att en del av de äldre fastigheterna har ett för lågt bokfört värde. Någon uppskrivning av dessa värden är inte aktuell eftersom investeringsbehov finns hos många av de äldre fastigheterna. Fastigheterna innehåller 5 lägenheter och lokaler. I not tabell : redovisas lägenheter, lokaler och bilplatser fördelat på respektive fastighet. Fastigheterna var under året försäkrade med fullvärdesgaranti hos Dalarnas Försäkringsbolag.

5 Årsredovisning för 5 Uthyrningsläget Under har antalet vakanta lägenheter varierat mellan,5 och,5%. Förlorade hyresintäkter på grund av outhyrda lägenheter uppgår under året till,57 Mkr (, Mkr) vilket motsvarar,5 % (,%) av den totala hyresintäkten för bostäder. I bilaga redovisas -års omflyttningsstatistik. Kunder och marknad Intresset för de lägenheter som nu byggs i Djurås och Mockfjärd är stort. Ytterligare byggnationer, framför allt i Djuråsområdet kan vara motiverat om produktionskostnaden kan hållas på sådan nivå att hyrorna kan accepteras av hyresgästerna.. Trots de senaste årens byggnationer finns åtskilliga bostadssökande i Djuråsområdet. En stor kundgrupp är pensionärer som nu bor i eget hus men söker sig till ett boende utan ansvar för egen tomt och med bra tillgänglighet. Hyror Efter överenskommelse med Hyresgästföreningen höjdes hyrorna från februari med i genomsnitt,%. Hyreshöjningen varierade mellan, och,% i huvudsak beroende på om lägenheterna hyrs ut med varm- eller kallhyra. Investeringar Årets investeringar uppgår till totalt 9, Mkr (, Mkr) och omfattar följande arbeten; Pågående nyproduktion Djurås och Mockfjärd totalt lägenheter 7.77 Tkr Värdehöjande åtgärder i befintliga fastigheter Slutfaktura Fagerängen II Tkr Rännarheden, pelletsanläggning 5 Tkr Centrumhuset, pelletsanläggning 5 Tkr Hyreshus Färjbacksvägen, handikapramp samt grindar Tkr Byggnadsinventarier Snibbvägen, utbyte varmvattenberedare Tkr Hyreshus Färjbacksvägen, motorvärmare Tkr Samtliga fastigheter, digital TV 57 Tkr Markanläggningar Hyreshus Färjbacksvägen, utomhusmiljö Tkr Snibbvägen, dagvattenledningar 5 Tkr Nyproduktion Under året har påbörjats byggnation av två hyreshus, ett i Mockfjärd och ett i Djurås. Husen byggs i två våningar med hiss och innehåller sex lägenheter vardera. Byggnationen omfattar lägenheter om två och tre rum och kök. Lägenheterna i Mockfjörd beräknas inflyttningsklara mars och lägenheterna i Djurås beräknas inflyttningsklara april 7. Hyresavtal har tecknats för samtliga lägenheter.

6 Årsredovisning för Reparationer och underhåll Reparationskostnaderna uppgick under året till.5 Tkr (. Tkr). Årets underhållskostnader uppgick till. Tkr (.79 Tkr). För hyresgäststyrt lägenhetsunderhåll har nyttjats 97 Tkr (95 Tkr). En stor del av lägenhetsunderhållet avser badrum i den stora del av fastighetsbeståndet som uppfördes under 9-talet. Rabatter till hyresgäster som avstått från lägenhetsunderhåll uppgår till Tkr ( Tkr). Ägartillskott Ägaren, Gagnefs kommun, har under året lämnat förlusttäckningsbidrag med. Tkr (. Tkr). Finansiella instrument Bolaget är exponerat för ränterisker, risker för kreditförluster samt risker för fastighetsskador. Dessa risker hanteras genom efterlevnad av upprättad finanspolisy, systematisk kreditbedömning samt fullvärdesförsäkring av fastighetsbeståndet. Miljöarbete Gagnefsbostäders målsättning är att ta ansvar för boendemiljön och genom resurshushållning medverka till en utveckling anpassad till det naturliga kretsloppet. För att minska oljeberoendet har under året oljepanna i Centrumhuset Mockfjärd ersatts av pelletseldad panna. Det hus som byggs i Mockfjärd kommer att värmas med pellets. Tidigare eluppvärmda hus inom Fagerängsområdet i Djurås har anslutits till kommunens närvärmenät. Även det hus i Djurås som färdigställs under 7 kommer att anslutas till närvärmenätet. Arbeten pågår med att byta ut motorvärmaruttag för att minska elförbrukningen, arbetet fortgår tills samtliga äldre motorvärmare har bytts ut. Resultat och ställning Bolagets resultat efter finansiella poster uppgår till.5.7 Kr vilket, trots minskat förlustbidrag med 7 Tkr, ligger på samma nivå som föregående års resultat (.9.7 Kr). Resultatförbättringen beror bland annat på den minskade oljeförbrukningen som sker i takt med att fastigheter ansluts till närvärmeanläggningar eller konverterar till pelletsuppvärmning. Räntekostnaderna har varit låga dessutom har reparations- och underhållskostnader sjunkit jämfört med föregående år. Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande noter.

7 Årsredovisning för 7 Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. Nettoomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster inkl.ägartillskott, tkr Ägartillskott, tkr Balansomslutning, tkr Antal lägenheter, st Outhyrt i % av totala hyresintäkten Omflyttningar under året, % Investeringar i fastigheter, tkr Underhåll, tkr Soliditet, % Avkastning på totalt kapital, % Avkastning på eget kapital, % Genomsnittlig låneränta, % ,7,,, ,,,, ,, 7,, ,,5,9 5, ,5, neg 5, Nyckeltalsdefinitioner framgår av not Bilaga redovisar kostnads- och intäktsfördelning Bilaga redovisar kostnadsutveckling Förväntad framtida utveckling Med nuvarande förutsättningar visar prognosen att även de närmaste åren är beroende av ägartillskott för att undvika underskott. Kommunfullmäktige har beslutat att i budget för år 7 avsätta,7 Mkr för att täcka nästkommande års förväntade underskott. Vakanserna ökade något under årets början men har återigen sjunkit. Efterfrågan på lägenheter har varit konstant hög under året. Vid årsskiftet kunde Gagnefsbostäder erbjuda tio hyreslediga lägenheter i hela kommunen, sex av dem belägna i Björbo. Uthyrningsläget förväntas vara oförändrat under 7. Under december 7 kommer lån om 7 Mkr att läggas om. Dessa lån löper för närvarande med en låg bunden ränta. I samband med omläggningen förväntas en ökning av räntekostnaden för dessa lån. Räntorna har stigit det senaste halvåret och ytterligare räntehöjning kan förväntas. Detta innebär att räntekostnaden för lån med rörlig ränta kommer att öka under 7. Överenskommelse har träffats med hyresgästföreningen om hyreshöjning från januari med i genomsnitt,9%.

8 Årsredovisning för Totala energikostnaderna förväntas öka. El har upphandlats och elpriset enligt nytt avtal är i det närmaste dubbelt så högt som tidigare. Oljepriserna kan komma att öka men genomförd konvertering till pelletsuppvärmning och anslutning till pelletseldade närvärmeanläggningar har minskat oljeberoendet. Pelletspriset har ökat jämfört med föregående år. VA- och sophanteringstaxor höjdes från januari med %. Trots höjda taxor och ökade kapitalkostnader bör fortsatt låg vakansgrad och höjda hyror tillsammans med underskottsbidrag från kommunen innebära ett nollresultat nästkommande år. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står följande medel; Balanserad förlust Årets vinst Summa Styrelsen och verkställande direktören föreslår att summan av årets vinst och balanserad förlust 9.97:- kronor balanseras i ny räkning.

9 Årsredovisning för 9 Resultaträkning Not Nettoomsättning Hyresintäkter Övriga förvaltningsintäkter Förlusttäckningsbidrag Summa nettoomsättning Fastighetskostnader Driftskostnader Underhållskostnader Fastighetsskatt Av- och nedskrivningar Summa fastighetskostnader, 5, 7, Bruttoresultat Centrala- administrations och försäljningskostnader Övriga kostnader 5, 9 Rörelseresultat Finansiella poster Resultat från värdepapper Ränteintäkter Statliga räntesubventioner Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets vinst

10 Årsredovisning för Balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Byggnadsinventarier Markanläggningar Mark Pågående nyanläggningar Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar Övriga långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Bränsleförråd Förråd vitvaror Kortfristiga fordringar Hyresfordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

11 Årsredovisning för Eget kapital och skulder Inga Inga Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital,. aktier med kvotvärde :Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser

12 Årsredovisning för Kassaflödesanalys Finansieringsverksamheten Upptagna lån Amortering av skuld Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster Förlusttäckningsbidrag Avskrivningar Erhållen ränta Erhållna utdelningar Erlagd ränta Ökning/minskning varulager Ökning/minskning kundfordringar Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar Ökning/minskning leverantörsskulder Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Sålda materiella anläggningstillgångar Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten - 5

13 Årsredovisning för Noter Not Redovisnings- och värderingsprinciper Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Samtliga belopp i noter är angivna i tkr. Intäkter Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser. Ränteintäkter redovisas i enlighet med effektiv avkastning. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skatt avseende framtida skatteeffekter redovisas inte i resultat- och balansräkning. Anläggningstillgångar Byggnader har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits med,5% enligt plan. Om- och tillbyggnader som bedöms värdehöjande för fastigheterna har aktiverats. Markanläggningar har avskrivits med, eller % beroende på förväntad livslängd. Byggnadsinventarier har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits med 5 eller % beroende på förväntad livslängd. Finansiella instrument Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar värdepapper, andra finansiella fordringar, kundfordringar, leverantörsskulder och låneskulder. För lån och placeringar där marknadsvärden ej finns noterade, bedöms marknadsvärdet överensstämma med bokfört värde.

14 Årsredovisning för Fordringar Hyres- och kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt. Värdepapper Andelar i intresseföretag redovisas till anskaffningsvärde. Låneskulder Låneskulder redovisas till erhållet belopp. Lager Bränsleförråd har inventerats och värderats till anskaffningsvärde /. Vitvaruförråd har inventerats och värderats till det lägsta av verkligt värde och anskaffningsvärde på balansdagen. Nyproduktion Ränta på byggnadskreditiv räknas in i produktionsvärde för nybyggnad. Kostnadsfördelning Kostnader för kommunens förvaltning av har fördelats procentuellt mellan fastighetskostnader och kostnader för centraladministration enligt samma princip som kostnader för egen administrativ personal fördelats före år. Kostnader för administration och försäljning har hänförts till centraladministration. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt s k indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas uppdelat på - den löpande verksamheten - investeringsverksamheten och - finansieringsverksamheten. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet - Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutning. Avkastning på totalt kapital - Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutning. Avkastning på eget kapital - Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).

15 Årsredovisning för 5 Not Hyresintäkter Not : Hyresintäkter och outhyrt Hyresintäkter inklusive outhyrda objekt: Bostäder Lokaler Bilplatser Hyresrabatter Summa Avgår outhyrt: Bostäder Lokaler Bilplatser Summa Hyresintäkter netto Not : Hyresintäkter och outhyrt fördelat per kommundel Hyresint. Hyresint. Outhyrt % Outhyrt 5 5 Björbo Dala-Floda Mockfjärd Djurås - Djurmo Gagnef Bäsna < < < 7 5 % Hyresint. Hyresint. netto netto < Den totala vakansgraden har ökat med en procentenhet mellan 5 och.

16 Årsredovisning för Not : Yta och hyra/m fördelat per fastighet Fastigheter Mjälgen : Djurås 7:9 Skogen : Tjärna :9 Skogen :7 Skogen :7, :75 Tjärna 9: Tjärna 9: Skogen 9: Mjälgen : Heden 5: Djurmo :9 Mjälgen : Bäsna :7 Bäsna : Rännarheden :7 Moje : Tjärna :9 Holsåker :5 Floda Kyrkby : Holsåker 5:9 Floda Kyrkby :-: Bjärbo 7: Björbo : Björbo : Högsveden 5: Nordanholen 5: Nordanholen 5:5 Högsveden 5:5 Genomsnitt totalt Totalt ro ro ro S:a k k rok k Yta Medel Hyra/ Antal Yta Car - yta m lokaler lokaler port Bilplat s

17 Årsredovisning för Not Övriga förvaltningsintäkter Värmeförsäljning Övriga förvaltningsintäkter Summa Not Driftskostnader Fastighetsskötsel Reparationer Uppvärmning Sophantering Elavgifter VA-avgifter Vägavgifter Fastighetsadministration Övriga driftskostnader Not 5 7 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter förvaltas av Gagnefs kommun och har inga egna anställda. Även VD-tjänst tillhandahålles av kommunen. Gagnefsbostäder debiteras för utbetalda ersättningar och sociala avgifter. Gagnefs kommun ansvarar för pensionsåtagande och medel avsatta för pension till tidigare anställda tjänstemän. Debiterade ersättningar inklusive sociala avgifter Verkställande direktören Styrelsearvoden och andra ersättningar Sociala avgifter Totala ersättningar Not Avskrivningar, nedskrivningar och återföringar Byggnader Markanläggningar Byggnadsinventarier

18 Årsredovisning för Not 7 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Nyanskaffningar under året -Försäljningar och utrangeringar -Investeringsbidrag Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Försäljningar och utrangeringar -Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde byggnader Ingående avskrivningar Årets förändringar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående bokfört värde markanläggningar Mark Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar under året Försäljningar Utgående bokfört värde mark Markanläggningar Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Nyanskaffningar under året -Försäljningar, utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Taxeringsvärden Byggnader Mark Taxeringsvärden för fastigheter i Sverige

19 Årsredovisning för Not Inventarier Byggnadsinventarier Ingående anskaffningsvärden Nyanskaffningar under året Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde byggnadsinventarier Not Ersättning till revisorer Revision Öhrlings PricewaterhouseCoopers Andra uppdrag än revisionsuppdraget Öhrlings PricewaterhouseCoopers Not 9 Skatt på årets resultat De skattemässiga avskrivningarna överstiger de bokföringsmässiga. Med anledning av tidigare outnyttjade underskott uppstår ej någon inkomstskatt på årets resultat. Not Specifikation av aktier och andelar SABO, Byggförsäkrings AB, aktier HBV, andel Complus AB, 5 aktier Gagnefs Elverk, aktier Totalt Företagets namn Återbäringsbelopp HBV, tidigaste delutbetalning 7

20 Årsredovisning för Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda försäkringspremier Upplupna räntebidrag Övriga poster Summa Not Förändring av eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Belopp vid årets ingång Belopp vid årets utgång Reservfond Belopp vi årets ingång Belopp vid årets utgång Summa bundet eget kapital vid årets utgång Fritt eget kapital Belopp vid årets ingång Vinstdisposition enligt beslut av bolagsstämma Årets resultat Summa fritt eget kapital vid årets utgång Not Specifikation av lånestruktur och räntebindningstid Räntebindning till år Rörlig ränta 7 Totalt 5 5 Lånebelopp Genomsnittsränta ,7,7 5, ,,,,,7,7 5 5,, 5 Andel av lån % 7 7

21 Årsredovisning för Not 5 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Förutbetalda hyror Övriga poster Summa Not Ställda säkerheter För egna skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar SBAB Summa

22 Årsredovisning för

23 Fastighetsvärden Bilaga Fastigheternas färdigställningsår, anskaffningsvärden, bokförda värden och taxeringsvärden per Fastighet Färdigställn. år Anskaffn.värde inkl. mark Markvärde Ack. värdeminskning Bokfört restvärde Tax. värde totalt Därav markvärde

24 Årsredovisning för Gagnef, Skogen : Tjärna : Gagnef, Skogen : Tjärna 9: Skogen 9: Mjälgen : Heden 5: Djurmo : Mjälgen : 95 o Bäsna : Bäsna : Rännarheden :7 9 o Rännarheden :7 979 Moje : Tjärna : Holsåker 5: Floda Kyrkby : 99 Floda Kyrkby :-: Björbo 7: 9 Björbo : 9 Björbo : 9 7 Björbo : Björbo : Högsveden 5: Nordanholen 5: 9 Högsveden 5: Mjälgen : Djurås 7: Skogen : Holsåker : o : Nordanholen 5: Summa

25 Omflyttningsfrekvens under Område Bilaga Antal rum o kök rum o kök rum o kök rum o kök Samtliga lgh. Absolut I % Absolut I % Absolut I % Absolut I % Absolut I % SUMMA 5,7 7,9 7 7,, 9

26 Tkr Underhåll 7%AB Finansiella intäkter o Gagnefsbostäder kostnader Årsredovisning för % 9 Reparationer 7% Fastighetsskötsel 9% Kostnads- och intäktsfördelning Avskrivningar 5% Fastighetsskatt % Yta bostäder och lokaler, m Centraladministration % 7 Intäkter 9 Tkr Hyresintäkter FastighetsÖvriga driftskostnade Övriga intäkter administration Vägavgifter 5% % Summa Intäkter % 5 Summa kostnader Rörelseresultat I resultatet ingår outhyrt medunderhåll Kapitalkostn. Driftskostn. 5 Vattenförbrukning % Kr/m Tkr Elförbrukning 5% 7 95 Sophantering % 5 Kostnader Underhåll Reparationer Fastighetsskötsel Uppvärmning Vattenförbrukning Elförbrukning Sophantering Vägavgifter Fastighetsadministration Övriga driftskostnader Centraladministration Fastighetsskatt Avskrivningar Finansiella intäkter o kostnader Bilaga Uppvärmning % Avskrivningar 7, ,57, 7, 55, 5, 7,75 5,7 5,,9 5,,,5, 5,,7 9,5, 75, ,,, 99, 5,9 9,, 5,,5,9,9,, 77, 7,, -, Fast.skatt Centraladm.-55 -, -,, 57,77 Kostnadsfördelning Kostnadsutveckling Kr/m Bilaga