98 Budgetuppföljningsprognos Gagnefs kommun (KS/2019:26)

Transkript

1 Gagnefs kommun Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Sida Kommunstyrelsen (1) 98 Budgetuppföljnings Gagnefs kommun (KS/2019:26) Kommunstyrelsens beslut 1. Godkänna Budgetuppföljnings Gagnefs kommun. Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige 1. Lägga Budgetuppföljnings Gagnefs kommun till handlingarna. Ärendebeskrivning Nämnderna och förvaltningarna har tagit fram en budgetuppföljnings per Prognosen visar ett underskott mot budget på 2,1 mnkr. Socialnämnden tiserar ett underskott på 4,2 mnkr. Det är en förbättring med 1,4 mnkr jämfört med mars-en. De största negativa avvikelserna finns inom administration, särskilt boende, LSS samt försörjningsstöd. Barn- och utbildningsnämnden räknar med ett underskott på 2,5 mnkr vilket är en förbättring med 1,4 mnkr jämfört med mars-en. Förskolan och grundskolan lämnar stora underskott på 4,2 respektive 4,1 mnkr. Samtidigt lämnar gymnasieskolan ett överskott på 5,4 mnkr. Positivt är att finansförvaltningen tiserar ett överskott på 4,8 mnkr. Det beror främst på att skatteintäkterna är högre än budgeterat. Budgeten bygger på de förutsättningar som gavs i höstens övergångsbudget. Ändringsbudgeten innehöll senare extra anslag till kommunerna. Övriga verksamheter visar på förhållandevis små budgetavvikelser. Beslutsunderlag Tjänsteutlåtande, kommunstyrelsens förvaltning, , en sida. Budgetuppföljnings Gagnefs kommun, tio sidor. Protokollsutdrag Kommunfullmäktige Utdragsbestyrkande Anna-Lena Palmér

2 Budgetuppföljnings Gagnefs kommun Sammanställning Finansförvaltningen Kommunstyrelsen Teknisk verksamhet under ks Barn- och utbildningsnämnden Socialnämnden Kultur- och fritidsnämnden Miljö- och byggnadsnämnden Kommunfullmäktige Summa Årets första visar ett underskott mot budget på 2,2 mnkr. Även om det tiserade resultatet är sämre än budget så är avvikelserna relativt små och nämnderna har fortfarande tid att jobba med effektiviseringar under året. Socialnämnden tiserar ett underskott på 4,2 mnkr. Det är en förbättring med 1,4 mnkr jämfört med mars-en. De största negativa avvikelserna finns inom administration, särskilt boende, LSS samt försörjningsstöd. Barn- och utbildningsnämnden räknar med ett underskott på 2,5 mnkr vilket är en förbättring med 1,4 mnkr jämfört med mars-en. Förskolan och grundskolan lämnar stora underskott på 4,2 respektive 4,1 mnkr. Samtidigt lämnar gymnasieskolan ett överskott på 5,4 mnkr. Positivt är att finansförvaltningen tiserar ett överskott på 4,8 mnkr. Det beror främst att på att skatteintäkterna är högre än budgeterat. Budgeten bygger på de förutsättningar som gavs i höstens övergångsbudget. Ändringsbudgeten innehöll senare extra anslag till kommunerna. Övriga verksamheter visar på förhållandevis små budgetavvikelser. 1

3 Finansförvaltningen Konto Årsbudget Prognos Avvikelse Skatter och utjämning Pensions och personalkostn Kalkylerad internränta Finansiellt netto Momsbidrag Summa Finansförvaltningens visar på ett överskott på 4,8 mnkr mot budget. Skatteintäkterna är högre än budgeterat på grund av att statsbidrag tillkom i höstens ändringsbudget. Dessa fanns inte i övergångsbudgeten som gällde när kommunens budget fastställdes. Dessutom har en utdelning från Kommuninvest blivit något större än budgeterat. Kommunstyrelsens förvaltning Kommunledningen Räddningstjänsten Kollektivtrafik Bererdskaps- säkerhetssamordn Turismverksamhet Ungdomssamordnare Ekonomiavdelningen Personalavdelningen Bemanningscenter Marknadsansvarig Kommunikationsavdelningen Summa KS Ledning och administration Administration stab Bererdskaps- säkerhetssamordn Ungdomssamordnare Nämndsadministration Summa Utveckling o admin Teknisk verksamhet under KS Fastighetsavdelning /stab Vaktmästeri Lokalvård Gata och mark Summa

4 Samhälllsbyggnad Adminstration stab Planverksamhet Exploatering Karta/GIS Näringsliv Summa samhällsbyggnad Summa kommunstyrelsen Kommunstyrelsen totalt redovisar en per den 30 april 2019 som är 500 tkr sämre än budget. Då en större omorganisation är genomförd den 1 april är det svårt att jämföra denna mot den som presenterades i mars. Budget har flyttats från kommunledningen och kommunikationsavdelningen för att bygga upp den nya avdelningen Ledning och administration. Kommunstyrelsen redovisar en som är 300 tkr sämre än budget. De största avvikelserna förklaras nedan. Kommunledningens är 475 tkr sämre än budget och orsaken till detta är licenser för det nya ledningssystemet Stratsys. Räddningstjänsten ligger något över budget och förklaras av högre kostnader. Kollektivtrafikens är förbättrad med 150 tkr då antal busskort ser ut att vara lägre än budgeterade. Ekonomiavdelningen redovisar en som är 80 tkr sämre än budget och förklaras av. Det beror främst på att kopieringskostnaderna samt inköp av kontorsmaterial har ökat. Ekonomiavdelningen betalar för ett centralt förråd med kopieringspapper och kontorsmaterial vilket gör att kostnaden är svår att budgetera. I övrigt finns inga större avvikelser. Personalavdelningen ser ut att hålla budget. Prognosen visar ett litet överskott då andelen ungdomar som sökt feriejobb i kommunen är avsevärt färre än tidigare år. Verksamheten följer det planerade utrymmet i övrigt. Prognosen för Bemanningscentrum är 600 tkr bättre än budget. Orsaken är vakanta tjänster inom bemanningspoolen, vilket innebär att budgeterat lönetillägg för poolmedarbetare har ett lägre utfall än planerat. De vakanta tjänsterna planeras vara tillsatta under hösten. Kommunikationsavdelningens är fortfarande 600 tkr sämre än budget på grund av höga licenskostnader. Ledning och administration är ny avdelning som tillkommit i och med omorganisationen som trädde i kraft Budget för denna avdelning har tagits från Kommunledningen och Kommunikationsavdelningen då personer som tidigare tillhört dessa verksamheter har flyttats över till denna avdelning. Verksamheten Administration stab redovisar en som är nästan 300 tkr bättre än budget och förklaras av en helårsbudgeterad ny tjänst tillsätts först i augusti. Verksamhet Nämndsadministration redovisar en som är 330 tkr sämre än budget och förklaras av högre löner än budgeterade. Teknisk verksamhet 3

5 Fastighetsavdelning /stab Vaktmästeri Lokalvård Gata och mark Summa Fastighetsavdelningen lämnar en som följer budget. Lönekostnaden för staben överskrider budget för året beroende på anlitande av extra resurs, samtidigt ökar intäkterna mot budget och kompenserar detta. Vattenskadorna uppgår hittills till 130 tkr, i en är det antagits att årskostnaden blir ca 500 tkr. Kostnaden för snöröjning av kommunens fastigheter beräknas uppgå till 400 tkr, dock finns det en svårighet att uppskatta ej fakturerade kostnader. Kostnaden för felavhjälpande underhåll beräknas hålla budget. Det är än så länge tidigt på året och i en är det antagit att fjärrvärmeverksamheten håller budget. Inför året förstärktes budgeten för el med ca 500 tkr, utfallet under 2018 blev 1,4 mnkr mer än budget. Prognosen för året tros bli 300 tkr högre än budget. totalt då 800 tkr mer än budget Detta är möjligt då bland annat kostnaden för olja beräknas bli lägre än budget. Det går i dagsläget inte att göra en över årets förväntade elkostnader var elförbrukningen Kwh och för 2019 förväntas förbrukningen vara på ungefär samma nivå. Den kostnaden går att räkna fram, då elpriset är fast från och med 2019, däremot kan vi i dagsläget inte räkna fram kostnaden för elnätet och energiskatten. Ett arbete har påbörjats för att kunna göra för detta. Spotpriset per el beror till stor del på mängden nederbörd, en torrare sommar, som under 2018, ger ett högre elpris. Priserna på årets fyra första månader är högre än året innan, varför elkostnaden är hög i perioden. Se diagram ned (pris per öre/kwh). Informationen kommer från Vattenfall. Om planerat underhåll, som uppgår till 5,8 mnkr och 1,6 mnkr för Djurås skolan, kommer att användas till fullo är idag oklart. Det beror på arbetet med omorganisationen. Lokalvården lämnar en som följer budget. Verksamheten tappar ca 130 tkr i intäkter från GBAB men personalkostnaderna beräknas bli lägre än budget. Övriga kostnader för städmaterial och transporter ticeras hålla budget. 4

6 Vaktmästeriet lämnar en som överstiger budget. Personalkostnaden tros överstiga budget med ca 350 tkr, främst beroende ökade jourkostnader, dels för de ordinarie vaktmästarna men även för snöröjning. Intäkterna tros dock öka för att kompensera detta. Det är kostnaden för reparationer av bilar och maskiner som tros stå för underskottet. Gata och mark beräknas hålla budget för helåret. Från den 1 april har verksamheterna Exploatering och Karta/GIS flyttats till samhällsbyggnad. Kvar finns gatu- och parkverksamheten. Gatuverksamheten tros ha större kostnader för el än budgeterat men det kompenseras av minskade kostnader på andra konton. Parkverksamheten startar sin verksamhet i Maj med främst gräsklippning. Samhällsbyggnad Adminstration stab Planverksamhet Exploatering Karta/GIS Näringsliv 0 0 Summa samhällsbyggnad Samhällsbyggnad beräknas hålla budget. Detta är en ny avdelning under kommunstyrelsen sedan 1 april. Budgeten är flyttad från tekniska och miljö och bygg. Under året kommer 3 ersättnings-rekryteringar att göras, detta kan skapa ett överskott i budget men verksamheten tar höjd för att kunna anlita konsulter under vakanserna, det blir då inget överskott i budget från vakanserna. Barn- och utbildningsnämnden Barn och utbildning Adm pedagogisk vht Förskoleverksamhet Grundskola F Fritidshem Oblig. Särskola Gymnasieskola Gymnasiesärskola IM VUX Kulturskolan Politisk verksamhet Kostavd/ adm Summa Äldreomsorgen Total summa: Prognosen för barn- och utbildningsnämnden per sista april visar en negativ avvikelse på tkr. 5

7 Ekonomi barn och utbildning Förändring mot föregående : En förbättring med tkr totalt. Hos förskolan beror förändringen på intäkter från avgifter och interkommunala ersättning för barn ifrån andra kommuner på tkr mer än budget, men även en viss minskning av personal hos förskolan till hösten med ca 600 tkr mot föregående. För grundskolan består underskottet av personalkostnader. Hos gymnasiet är det ett lägre antal elever på grund av en mindre årskull och en lägre prisökning än beräknat. Förskoleverksamhet: Förskolan och pedagogisk omsorg visar en negativ avvikelse med tkr. Underskottet består av personalkostnader. På 2 förskolor har det varit anmälan till arbetsmiljöverket som gjort att man har haft extra personal under våren. Dessa håller nu på att avslutas. Större behov av resurser för barn i behov av särskilt stöd. Arbetsträning med vikarier parallellt, vilket då blir dubbel bemanning. Grundskolan: Här är en ett underskott med ca tkr. Detta består av personalkostnader justerat med ett litet överskott för interkommunala ersättningar för barn ifrån andra kommuner. På Mockfjärdsskolan har man en verksamhet liknande villan i Djurås. Här finns 2,8 tjänster som jobbar med eleverna. Dessa resurser finns inte med i budget. Gymnasieskola: Här blev den beräknade prisökningen mycket lägre än förväntat samt att det är färre barn i elevkullen. Detta gör att en hamnar på ett överskott med tkr. För denna finns en viss osäkerhet. Antal elever för hösten är framräknad med utgång ifrån vårens elevantal och antal elever i åk 9 minus de som går i åk 3 på gymnasiet under våren. Kostnaden per elev under hösten är framräknat genom vårens totala beräknade kostnad dividerat med vårens antal elever. Här finns alltså flera osäkerhetsfaktorer, hur många elever blir det och vilket (hur dyrt) program kommer eleverna in på? Gymnasiesärskola: En faktura gällande elevassistenter ht 2018 på 400 tkr har kommit Socialnämnden Socialchef Administration Socialchef Politisk verksamhet Summa socialchef Vård- och omsorg Hemtjänst Särskilt Boende Dagverksamhet Övrig Äldreomsorg Administration Summa vård- och omsorg Hälso- och sjukvård Hälso- och sjukvård Övrig Hälso- och sjukvård Administration HSL Summa Hälso- och sjukvård

8 Individ- och familjeomsorg Administration IFO Barn- & unga vård och insatser Vuxna vård- och insatser Familjeteamet Ekonomiskt bistånd Summa IFO LSS Administration LSS Personlig assistans Övriga verksamheter LSS Bostad med särskild service Arbete och utveckling Summa LSS Integration Flyktingmottagning Ensamkommande Integration Summa total Socialnämndens per den 30 april 2019 visar ett resultat för helåret som är 4,2 mnkr sämre än budget. Detta är en förbättring med 1,4 mnkr jämfört med föregående. Budget och utfall för kapitalkostnader (internräntor och avskrivningar) har lagts till och justeringar för löneökningar har gjorts. Socialchef, Vård- och omsorg och Hälso- och sjukvården redovisar en för helåret som är 2,4 mnkr sämre än budget. Jämfört med föregående är detta en förbättring med 548 tkr. Administration Socialchef beräknas lämna ett underskott på helåret med 845 tkr. Avvikelsen förklaras med att verksamheten har högre kostnader än budgeterat för verksamhetssystem. Den positiva förändringen mot föregående beror på att en har justerats med kommande löneökningar. Den politiska verksamheten beräknas lämna ett underskott på 281 tkr på grund av att arvodeskostnaderna är högre än budgeterat. Hemtjänsten lämnar en för helåret som är 1,6 mnkr bättre än budget. Verksamheten har lägre personalkostnader än budgeterat. Den positiva förändringen jämfört med föregående beror på att en har justerats med kommande löneökningar. Särskilt boende lämnar en för helåret med ett underskott på 1,7 mnkr. Personalkostnaderna är högre än budgeterat samtidigt som verksamheternas intäkter är lägre än budgeterat i och med tomma platser. Förbättringen mot föregående härleds även här till justering av kommande löneökningar. Övrig äldreomsorg beräknas lämna ett underskott på helåret med 463 tkr. Detta är en försämring mot föregående som beror på att det har tillkommit kostnader för köpta platser. Dagverksamhet och administration Vård- och omsorg beräknas följa budget. Hälso- och sjukvården lämnar en för helåret som är 633 tkr sämre än budget. Avvikelsen förklaras med att lönekostnaderna överstiger budget. Övrig hälso- och sjukvård följer budget och administrationen beräknas göra ett litet underskott som beror på att verksamheten har haft kostnader för övrig drift som överstigit budgeten. 7

9 Totalt sett redovisar IFO, LSS och Integration en som är 1,8 mnkr sämre än budget men en är förbättrad med 860 tkr jämfört mot marsen. Administration IFO redovisar en som är 250 tkr bättre än budget och förklaras av justering av löneökningar. Prognosen är något sämre än tidigare och det beror på förlängt konsultuppdrag hos Biståndshandläggarna än vad som förutsåg i marsen. Barn och Unga förbättrar en med drygt 100 tkr då några placeringar har avslutats tidigare än vad som förutsågs i föregående. Vuxna vård och insatser håller budget. Familjeteamet kommer att behöva anställa en ny medarbetare fr o m höstterminen 2019 p g a ökade biståndsärenden. Detta innebär ökning av lönekostnaderna men förhoppningsvis en minskning av externa inköp. Ekonomiskt bistånd redovisar en som är drygt 800 tkr sämre än budget. Utbetalt försörjningsstöd är fortfarande högt jämfört mot tidigare år och en av orsakerna till detta kan vara att fler hushåll med nyanlända har avslutat integrationsetableringen, men som inte gått ut i egen försörjning. Utifrån detta har en överföring av etableringsstöd från Integrationsenheten har gjorts vilket förbättrar en mot marsen Utbetalt försörjningsstöd 2019 REDOVISNING Budget 2019 REDOVISNING REDOVISNING REDOVISNING REDOVISNING Jan 19 - Mån Jan 18 - Mån Jan 17 - Mån Jan 16 - Mån Jan 15 - Mån Administration LSS förbättrar en med 50 tkr och förklaras av justeringar för löneökningar. Personlig assistans lämnar en som är 600 tkr sämre än budget men en är förbättrad med 600 tkr mot tidigare. Verksamheten har för låg budget då fler ärenden har tillkommit, men ett nytt beslut om reducerat antal timmar under tre månader på ett ärende påverkar en positivt. Verksamheten har även fått in obudgeterade intäkter från migrationsverket vilket också bidrar till den förbättrade en. 8

10 Övriga verksamheter LSS ligger 600 tkr över budget och en är en försämring mot marsen med nästan 200 tkr. Den största orsaken till försämrad är att ett ärende har ett nytt beslut vilket innebär att kostnaderna blir högre än budgeterat. Övriga verksamheter ser ut att hålla budget. Bostad med särskild service redovisar en som är nästan 300 tkr sämre än budget. Prognosen är förbättrad jämfört mot tidigare och förklaras av att en terminsavgiftskostnad är reducerad. Även gjorda löneökningsjusteringar påverkar en positivt. Kommunens egna boenden ser ut att hålla budget men två dyra externa placeringar gör att verksamheten får det svårt att hålla budget. Arbete och Utveckling redovisar en negativ som avvikelse med 240 tkr mot budget. Detta förklaras av något för högt budgeterade intäkter och att fakturering släpar. Ny handledare är på plats som bidrar till att verksamheten kan utföra mer jobb och på så sätt få in mer intäkter. En mer genomarbetad detaljbudget på respektive verksamhet ska göras inför 2020 så att respektive arbetsledare lättare kan följa sin verksamhet. Integration lägger en som är drygt 300 tkr bättre än budget men det är en försämring mot föregående. Många som gått ur integrationsetableringen kan sakna egen försörjning och belastar då istället ekonomiskt bistånd. En överföring av etableringsstödet har därför gjorts till ekonomiskt bistånd för att på så sätt få en mer rättvis fördelning över externa medel. Kultur- och fritidsnämnden Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse Adm kultur/fritid Allmänkultur och bibliotek Allmän kulturell vht Biblioteksverksamhet Studiecirklar Summa Kulturen Fritid och fritidsgårdar Fritidsgårdar Allmän fritidsverksamhet Bidrag fritidsföreningar Idrotts och fritidsanläggningar Fritidskontoret Summa Fritiden Politisk verksamhet Summa totalt Kultur- och fritidsnämndens samtliga verksamheter visar en som följer budget. Biblioteksverksamheten följer budget. Alla arrangörsbidrag, bidrag till studiecirklar samt föreningar betalas ut under året. 9

11 Fritidsavdelningen följer budget på helårsbasis. Kostnaderna för bokningsdatasystemet på helårsbasis är fortfarande osäkra. Fritidsgårdar lämnar en som håller budget. Verksamheten har fått beviljat statsbidrag för sommarlovsaktiviteter på ca 100 tkr. Miljö och byggnadsnämnden Miljö- och byggnadsnämnd Plan och bygg Miljö och livsmedel Hållbar utveckling Summa Miljö- och byggnadsnämnden lämnar som helhet en som är 176 tkr bättre än budget. Själva nämnden beräknas även den att lämna ett litet överskott. Avvikelsen mot föregående för den politiska nämnden beror på att arvodeskostnaderna har ökat. Plan och bygg lämnar en som följer budget. Verksamheten befinner sig i en stor omorganisation där budget för två arkitekter ska flyttas till kommunstyrelsens förvaltning. Intäkterna för bygglov och planverksamhet överstiger periodens budget med 51 tkr. Miljö och livsmedel lämnar en för helåret som är 134 tkr bättre än budget Den positiva avvikelsen mot budget består av att verksamheten inte har varit bemannad fullt ut. Förändringen mot föregående beror till stor del på att intäkterna för perioden har varit lägre än tidigare tiserat och beräknas understiga budget med ca 50 tkr vid årets slut. Hållbar utveckling beräknas hålla budget. Kommunfullmäktige Kommunfullmäktige Revision Valnämnd Överförmyndare Krisledningsnämnd Summa Kommunfullmäktige beräknas hålla budget för Revision lämnar en som följer budget. Valnämnden beräknas hålla budget för Överförmyndare håller budget. Krisledningsnämnden håller budget 10