Årsredovisning Höstbild på Kyrkbron i Västanfors

Transkript

1 Årsredovisning 2013 Höstbild på Kyrkbron i Västanfors Foto: Eva With

2 Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund Årsredovisning 2013 Innehållsförteckning sid Förvaltningsberättelse 1 18 Resultaträkning, balansräkning, noter Sammanställning budgetavvikelse Sammanställning investeringsredovisning 30 Revisionsberättelse Redovisningsprinciper 33 Adress: Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund Box 2, Fagersta Telefon: Fax: Hemsida:

3 Förvaltningsberättelse Förbundsdirektionen och förbundschefen för Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund, org.nr , får härmed avge årsredovisning för verksamheten under tiden , kommunalförbundets tionde verksamhetsår. Förbundets ledning Förbundsdirektion Direktionen, utsedd av Fagersta och Norbergs kommuner, har haft följande sammansättning: Ordinarie ledamöter Shiro Biranvand (V) ordförande Gunilla Persson (S) vice ordförande Sören Lindqvist (V) Arne Söderström (S) Bertil Sandberg (KD) Arne Pettersson (S) Sven Bergman (M) Ersättare Hans-Åke Berglin (V) Peter Lind (MP) Thomas Esterblom (V) Robert Berggren (S) Rolf Rantala (FP) Michael Ladman (S) Kjell Sundvall (M) Revisorer Ordinarie Anders Bäckman (S) Ann-Marie Andersson (FP) Christina Pernäng (M) med biträde av PwC. Förbundschef Harold Nilsson Organisationsanslutningar Förbundet är medlem i arbetsgivarorganisationen Pacta, branschorganisationen Svenskt Vatten och föreningen Vatten. Förbundet är genom medlemskommunerna med i SABO (Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag), Kolbäcksåns Vattenförbund och HBV (Husbyggnadsvaror Ek för UPA). Ändamål m.m. Förbundets syfte är att bedriva en ekonomiskt effektiv verksamhet inom området teknik i enlighet med vad som åvilar var och en av medlemskommunerna enligt gällande författningar och frivilliga åtaganden samt samnyttja och säkra kompetens inom dessa områden. Förbundet har sedan 1 januari 2004 driftansvaret för medlemskommunernas verksamhetsfastigheter allmännyttiga bostäder kommersiella fastigheter samt övrig mark, såsom markreserv, skogar och allmän platsmark idrotts- och fritidsanläggningar gator och vägar parker och lekplatser vatten och avloppsanläggningar för det fall inte annat särskilt beslutats, svarar för medlemskommunernas om- och nybyggnadsverksamhet inom de områden man har driftansvar för renhållningsverksamhet IT-service och bredbandsutbyggnad samordnade städverksamhet samt administrerar och verkställer uppgifter avseende markförsörjning och markförvärv energiplanering kommunikationer Förbundet är även trafiknämnd och trafiksäkerhetskommitté samt har fr.o.m. den 1 januari 2006 från Fagersta kommun dessutom övertagit ekologens och Agenda 21- samordnarens uppgifter. Fr.o.m. hösten 2011 svarar förbundet även för administration och samordning av arbetet med genomförande av medlemskommunernas energi- och klimatstrategier. Medlemmar Fagersta och Norbergs kommuner. -1-

4 Årets händelser Analys av förra bokslutet och revidering av årets budget En djupgående analys har gjorts av 2012 års bokslut. Denna tillsammans med förändrade förutsättningar har medfört att förbundsdirektionen i mars innevarande år beslutat om en slutjustering av budgeten för att få en så aktuell budget att den kan fungera för styrning av verksamheten. Fr.o.m. halvårsskiftet har ansvaret för all konst flyttats över till kommunen, vilket föranlett en justering av budgeten. Gatubelysning där Trafikverket är väghållare Direktionen har beslutat att på obestämd tid senarelägga genomförandet av att släcka ner vägbelysningen längs de vägar där Trafikverket är väghållare i Fagersta och Norberg. Regeringen har gett Trafikverket i uppdrag att redovisa konsekvenserna av ett utökat statligt ansvar för vägbelysningen där Trafikverket är väghållare. Utredningen är klar och överlämnad till Regeringen. Trafikverket har meddelat att de inte har för avsikt att ingå några nya avtal förrän eventuellt nya centrala riktlinjer tagits. Trafiksäkerhetsarbete Revidering av mål En genomgång och revidering av målen för NVK:s verksamheter har skett inför budget Effektmålen har i stort sett anpassats till beslutade budgetramar och kvalitetsmålen har, där ekonomin så medgett, utformats till att motsvara det som gäller i en genomsnittskommun. I några fall har det inte bedömts som möjligt att sänka målen till den nivå resurserna medger. I dessa fall framgår det av budgeten att man inte kommer att leva upp till målen. Effektivisering av verksamheten Arbetet med att effektivisera verksamheten har i år främst inriktats mot att analysera driften och dess kostnader samt vidta förändringar där det visat sig motiverat. Energieffektivisering I NVK:s femåriga energieffektiviseringsprogram ( ) har utlovats att den del av energianvändningen i kommunens egna lokaler och fastigheter som NVK förvaltar och kan påverka, d.v.s. exkl. verksamhetsel, normalårskorrigerat mätt i kwh per ytenhet ska minska med 8 % i Fagersta och med 13 % i Norberg jämfört med år När nu endast kontrollåret 2014 återstår har energiförbrukningen totalt och normalårskorrigerad minskat med 10,3 % i Fagersta och 15,3 % i Norberg. Systematiskt brandskyddsarbete Det fleråriga arbetet med att ta fram brandskyddsdokumentationer till samtliga fastigheter är klart och i år har bara vissa kompletteringar gjorts. Farthinder på Bessemergatan I båda medlemskommunerna har en hastighetsutredning genomförts enligt modellen Rätt fart i staden. Inom NVK pågår härefter framtagandet av ett förslag till reviderad trafikplan för respektive kommun. Kundenkäter NVK tycker det är viktigt att lyssna på sina kunder och resultaten från olika kundundersökningar är viktiga underlag för styrning av verksamheten. NVK genomför vart tredje år en kundenkät avseende den kommunaltekniska verksamheten. Enkäten syftar i första hand till att ge svar på hur medborgarna uppfattar att NVK sköter verksamheten. Upphandling av ramavtal Nya ramavtal har under året upphandlats för asfalt, fönsterputs samt avfallskärl och papperspåsar. Förlängning av ramavtal har skett för yrkeskläder, bygg, glas, golv, kyloch värmepumpservice, plåt, ventilationsarbeten och OVKbesiktningar, värme och sanitetsarbeten samt slamtömning. Upphandling av TV och bredband till medlemskommunernas bostäder pågår. Ramavtalen har i år lagts in i en avtalsdatabas. Alla medarbetare får härigenom en bättre överblick inom vilka områden det finns ramavtal och avtalens innehåll med priser och villkor i övrigt blir mer lättillgängliga för alla. Lekplatsen i Vilhelminaparken efter årets kompletteringar -2-

5 I 2013 års enkät får NVK högre betyg än vid något av de tidigare mättillfällena, både i Fagersta och Norberg. I Fagersta ges högre betyg än tre år tidigare avseende snöröjning och halkbekämpning, rent och snyggt samt standarden på gator och cykelvägar. Vidare är fler nöjda med trafiksäkerheten, skötseln av parker och lekplatser, hämtningen av hushållsavfall, möjligheten att bli av med farligt avfall samt lämna förpackningar och tidningar. Sämre betyg än för tre år sedan erhålls avseende störningar i vattenförsörjningen och nöjdheten efter den senaste kontakten med NVK i en kommunalteknisk fråga. I övrigt ges ungefär samma omdöme som för tre år sedan. Betyget är högre än i medelkommunen när det gäller snöröjning och halkbekämpning, rent och snyggt på gatorna, standarden på gator, vägar och cykelvägar, belysningen, lättheten att hitta parkeringar i centrum, trafiksäkerheten, parkskötseln, skötseln av lekplatserna, vattenkvaliteten, störningar i vattenförsörjningen, möjligheten att bli av med grovsopor, farligt avfall samt förpackningar och tidningar. Endast nöjdheten efter den senaste kontakten med NVK i en kommunalteknisk får lägre betyg i Fagersta än i genomsnittskommunen. NVK ser dock allvarligt på detta. En nöjdkundundersökning inom bostadsförvaltningen genomfördes senast under NVK deltog i rikstäckande Branschindex och fick i undersökningen ett högt betyg med ett branschindex på 84,8 %, vilket innebär att NVK tillhör de 25 % av fastighetsförvaltarna med högst index i landet oavsett om de är allmännyttor eller privata. Hyresgästföreningen genomförde 2012 en egen kundundersökning där man bl.a. kan se betyg kommunvis för hyresvärdarna när det gäller boendet i sammanfattning respektive lägenhetens standard. I Fagersta får kommunen genom NVK:s förvaltning högsta betyg både när det gäller boendet i sammanfattning och lägenhetens standard. I Norberg får kommunen genom NVK näst högsta betyg när det gäller boendet i sammanfattning och högsta betyg när det gäller lägenheternas standard. Nils Holgersson-undersökningen och Villaägarnas taxeundersökning och Svenskt Vattens taxestatistik Avgiftsgruppen, som företräder de största branschorganisationerna bland fastighetsägarna, utger årligen en jämförelse av de taxebundna kostnaderna för ett definierat flerfamiljshus i landets kommuner. Avfall samt vatten och avlopp svarar NVK för. Årets Nils Holgerssonundersökning jämförd med året innan visar för avfall i Fagersta en årskostnad på 15,91 (15,91) kr per kvm och år och i Norberg 17,29 (17,29) kr per kvm och år mot ett medelvärde i länet på 18,96 (18,19) kr per kvm och år. Resultatet i Fagersta är 16 % lägre och i Norberg 9 % lägre än medelvärdet i länet. Fagersta och Norberg har för ranking 66 respektive 93 bland Sveriges kommuner. Årets blommor på plats vid Industrigatan i Norberg I 2013 års enkät i Norberg tycker fler än tre år tidigare att snöröjning och halkbekämpning sköts bra, att det är rent och snyggt på gatorna, att standarden på gator, vägar och cykelvägar är bra, att parkerna sköts bra, att trafiksäkerheten är bra, att sophämtningen fungerar bra. Vidare har nöjdheten efter den senaste kontakten med NVK i en kommunalteknisk fråga ökat. Tyvärr är färre än för tre år sedan nöjda när det gäller störningar i vattenförsörjningen och med återvinningscentralen. Vidare uppger färre att det är lätt att hitta en ledig p-plats i centrum. I övrigt ges ungefär samma omdöme som för tre år sedan. Betyget är högre än i medelkommunen när det gäller att hitta en ledig p- plats i centrum, rent och snyggt på gatorna, belysningen, skötseln av parker och lekplatser, sophämtningen och möjligheten att bli av med farligt avfall. Lättheten att hitta parkeringar i centrum, snöröjning och halkbekämpning, standarden på gator och cykelvägar, skötseln av lekplatser, återvinningscentralen, vattenkvaliteten och störningar i vattenförsörjningen får lägre betyg än i genomsnittskommunen. För vatten och avlopp är motsvarande kostnader i Fagersta 56,20 (54,19) kr per kvm och år och i Norberg 78,45 (75,13) kr per kvm och år mot ett medelvärde i länet på 55,47 (52,20) kr per kvm och år. Resultatet i Fagersta är således 1 % högre och i Norberg 41 % högre än medelvärdet i länet. Fagersta och Norberg har ranking 120 respektive 259 bland Sveriges kommuner. Villaägarna har under ett antal år gjort en likande undersökning för en definierad villa. Någon redovisning av sådan undersökning för år 2013 finns inte. För en villa visar Svenskt Vattens taxestatistik ranking 116 för Fagersta och 290 för Norberg. Kostnaden för vattnet i Norberg är hög beroende på att det köps i Avesta och leds till Norberg via en lång överföringsledning. Dessutom har både Norbergs och Fagersta kommun en annan fördelning av avgifterna än många andra kommuner, där man mer försöker fördela kostnaderna efter skälig och rättvis grund, vilket missgynnar villorna på grund av ett stort ledningsnät. För sophämtningen lägger Norberg och Fagersta en större andel av kostnaderna för återbruket på villaägarna än i många andra kommuner, vilket man menar mer speglar de verkliga kostnaderna. -3-

6 Kravverksamheten Betalningsviljan/förmågan hos va- och renhållningskunder har påtagligt försämrats de senaste åren. Rutinerna för strypning/avstängning av vatten har därför skärpts så långt lagstiftningen medger. Även antalet ärenden som går vidare till Kronofogden och i vissa fall tingsrätten eller Statens va-nämnd har ökat. De mål som under året prövats i tingsrätt och hovrätt har samtliga gett utslag till NVK:s fördel. I ett mål hos va-nämnden har en förlikning träffats som ger 75 % av yrkandet. För att minimera kundförlusterna har fr.o.m. i år taxor och debiteringsrutiner ändrats så att NVK för andra än villakunder gått från kvartals- till månadsfakturering i efterskott. Beslut har tagits om att fr.o.m. den 1 november 2013 köpa en stor del av kravverksamheten externt tillsammans med medlemskommunerna. Uppstarten är dock försenad. Va-taxan Många synpunkter har inkommit på va-taxans utformning, från främst småföretagare i Fagersta. Fyra ärenden i Fagersta har avgjorts av va-nämnden till kommunens fördel, men besluten är överklagade av företagarna. NVK har i ett annat mål hos va-nämnden valt att träffa en förlikning, där NVK fick ut 85 % av det yrkade beloppet. Sophämtning Problem och klagomål med sophämtningen har fortsatt även i år. Problemen avser främst utebliven hämtning under vinterperioden, enligt entreprenören beroende på att främst de enskilda vägarna är för dåligt snöröjda och halkbekämpade. I sommar och höst har problemen främst varit relaterade till trasiga sopbilar, krav ur arbetsmiljösynpunkt och personalfrågor hos entreprenören. Problem med överfulla sopbehållare Utvecklad regional samverkan avseende renhållning En utredning har föreslagit att det regionala avfallsbolaget Vafab Miljö AB ombildas till ett kommunalförbund och att medlemskommunerna överlåter till förbundet att svara för hela den verksamhet som omfattas av renhållningsmonopolet jämte omhändertagande av sådant verksamhetsavfall som respektive medlemskommun bedömer att förbundet bör ta omhand. För NVK innebär det att ansvaret för den strategiska planeringen, upprättande av förslag till renhållningstaxa, renhållningsordning och avfallsplan liksom insamling av sådant avfall som omfattas av det kommunala renhållningsmonopolet (hushållssopor, slam och latrin) skulle upphöra från årsskiftet 2013/2014. Problem under beslutsprocessen har medfört att genomförandet försenats. Fagersta och Norbergs kommun har dock beslutat i enlighet med utredningsförslaget. NVK har föreslagit att det nya kommunalförbundet under en övergångsperiod överlåter till NVK att svara för kundadministrationen för det nya förbundets räkning, både för att kunna tillgodogöra sig den lokalkännedom som finns och underlätta verksamhetsövergången genom naturlig avgång. Samordnad it-drift med NVU NVK har fått en förfrågan om att överta driften av it-näten hos NVU Idag finns ett begränsat samarbete. En verksamhetsövergång bedöms vara möjlig under första kvartalet Säkerhetshöjande åtgärder I Fagersta har två nya råvattenbrunnar anlagts vid Viksviken. Saxen har kompletterats med ultraviolett ljus som en ytterligare barriär och styrsystemet har uppgraderats. Sopbil med sidlastare som tömmer organiskt avfall I Fagersta och Norberg sänks på NVK:s förslag renhållningstaxan 2014 i genomsnitt med 10 respektive 5 %, där villorna får en sänkning med 15 respektive 4 %. I Norberg pågår arbetet med ytterligare en vattenmatning till Kärrgruvan. Fast ansluten reservkraft har installerats i Karbenning. I båda kommunerna har säkerhetsanalyser genomförts varefter skalskyddet har förbättrats vid flera anläggningar. Arbetet med en vattenpåfyllningsstation i vardera kommunen pågår varefter tankning via brandposter förbjuds. -4-

7 Nyinstallerad UV-lampa i vattenverket Saxen Prövning av utlämnande av sekretessbelagda handlingar från upphandling Kammarrätten har under året till NVK:s fördel avgjort ett överklagande om nekad utlämning av vissa handlingar i upphandlingsärende. Utredningar NVK har gjort diverse utredningar utanför sitt formella uppdrag avseende trafikfrågor och avfallshantering. NVK har också tillsammans med Räddningstjänsten gjort en utredning om brandvattenförsörjningen i Fagersta respektive Norberg. Arbetet med exploatering av ett nytt bostadsområde med 26 sjönära tomter vid norra Sjöhagen pågår. Vägar, vatten och avlopp har dragits fram och grovplanering har utförts så långt massorna inom området medgett. Inom exploateringsområdet men utanför tomterna har fornlämningar upptäckts, dels en järnframställningsplats, dels en stenåldersboplats. Utgrävningar har skett vid järnframställningsplatsen. Detta är av kostnadsskäl inte aktuellt vid stenåldersboningen, vilket innebär att Länsstyrelsen aviserat att platsen kommer att få restriktioner att inga åtgärder får vidtas. Länsstyrelsen har dock ännu inte beslutat i ärendet. Vakanser Fagersta Överprövning enligt LOU Tilldelningsbeslutet för ombyggnad av en skola och nybyggnad av sporthall har överklagats. Förvaltningsrätten har beslutat i enlighet med klagandens yrkande varefter Kammarrätten efter överklagande av den som fick tilldelningsbeslutet har återförvisat ärendet till Förvaltningsrätten för nytt beslut. Förvaltningsrätten har i sin tur beslutat att vidhålla sitt tidigare beslut varefter det beslutet har överklagats till Kammarrätten. Exploateringsområde vid Sjöhagen Vakansgraden i bostadsbeståndet har under det senaste året minskat från 3,1 till 1,3 %. Antalet outhyrda lägenheter uppgick per till två mot fem vid samma tidpunkt förra året. I det särskilda boendet har vakanserna minskat från 2,1 till 0,7 %. Antalet outhyrda lägenheter uppgick per till en mot tre vid samma tid förra året Tillgänglighetsanpassning Utredningar och kalkyler har på beställning från verksamheten tagits fram för att installera hiss i flera kommunala byggnader. Verksamheten har beställt hissinstallation i Pastejen, som ska anpassas till ny fritidsgård. Förnyelse av den egna maskinparken Gatuavdelningens utförarenhet har köpt både en ny väghyvel och en snöslunga. Trafiksäkerhet NVK har i samråd med kommunen i yttrande till Trafikverket varit positiv till att förhandla om ett tidigare träffat avtal om kostnadsfördelning vid ombyggnad av korsningen väg 66/68 vid Oti i syfte att få till den sedan tidigare planerade cirkulationsplatsen istället för det förslag till enklare ombyggnad Trafikverket nu tagit fram av besparingsskäl och som enligt NVK:s uppfattning inte blir bra ur trafiksäkerhetssynpunkt. Norra Sjöhagen, iordningställande av villatomter i sjönära läge -5-

8 Remisser NVK har besvarat flera remisser från kommunen, bl.a. en remiss från Näringsdepartementet med förslag till energieffektiviseringsåtgärder för att uppnå de nationella miljömålen. Regresskrav med anledning av översvämningsskada Ett försäkringsbolag inlämnade förra året regresskrav mot Fagersta kommun med anledning av översvämningsskador i fyra enbostadshus i samband med förra sommarens störtregn. NVK har utrett ärendena och avvisat två av dessa samt i de två andra träffat förlikning på en lägre nivå än försäkringsbolagets yrkande och den reservation som gjordes i föregående årsbokslut. Utredningar NVK har utfört en egen utredning om avtal och debitering för avlopp från Sänkmossens avfallsanläggning samt för diskussioner med ägaren till deponin om detta. Utöver de utredningar som utförts inom NVK:s egen kommunaltekniska verksamhet har flera utredningar, främst inom fastighetsområdet, utförts åt olika kommunala nämnder och förvaltningar, bl.a. har kalkyler tagits fram för nybyggnad av seniorbostäder i centrum och fastighetsvärderingar gjorts i samband med privata konkurser inför strategiska kommunala ställningstaganden. Norberg Ändrade förutsättningar Kommunfullmäktige i Norbergs kommun har fr.o.m avsatt 2,0 Mkr per år i sin flerårsbudget för eftersatt underhåll på kommunens fastigheter. Några år har NVK dock p.g.a. det ekonomiska läget i kommunen inte fått ta medlen i anspråk. I flerårsbudgeten beslutade kommunfullmäktige att anvisa 1,0 Mkr per år under planperioden. I årets budgetprocess avseende flerårsbudgeten beslutade kommunfullmäktige att ta bort anslaget helt för år Ny centrumnära lekplats anläggs i kv. Stockrosen Norbergs kommun har tagit intryck av kritiken om val av plats och beslutat att en ny lekplats ska byggas relativt centralt i Kv. Stockrosen istället för vid Norbergsån. Den första etappen har anlagts under hösten. Regresskrav med anledning av översvämningsskada Ett försäkringsbolag inlämnade förra året regresskrav mot Norbergs kommun med anledning av en översvämningsskada i ett enbostadshus i samband med stopp i kommunens avloppsledning. Kommunicering med försäkringsbolaget pågår. NVK har av försiktighetsskäl reserverat yrkat belopp i bokslutet. Vakanser Vakansgraden i bostadsbeståndet har under det senaste året ökat från 9,0 till 10,6 %. Antalet outhyrda lägenheter uppgick per till 33 mot 28 vid samma tidpunkt förra året. Trygghetsboende Norbergs kommun har beslutat om ett balanspaket 2013 för att få ekonomin i balans. Besparingskravet har lagts ut proportionellt mot nettobudgeten, vilket innebär att NVK vid årets slut skulle redovisa ett överskott på 80 tkr. Ny lekplats i centrumnära läge NVK har föreslagit kommunen och fått ja till att satsa på en ny större lekplats i centralt läge istället för att fördela anslaget på underhåll av alla små lekplatser i kommunen. I Fagersta har en sådan satsning gjorts och kundnöjdheten med lekplatserna i Fagersta är betydligt högre än i Norberg, fastän den totala satsningen i Fagersta är mindre än i Norberg i förhållande till kommunens storlek. NVK:s direktions beslut om igångsättningsmedgivande för projektet har överklagats och Kammarrätten har avgjort ärendet till NVK:s fördel. Inte på någon av alla de grunder klaganden anfört har beslutet gått NVK emot. Kornettgatan 15byggs om till trygghetsboende Norbergs kommun har träffat ett avtal med Statens Bostadsomvandling om att kommunen till Sbo säljer ett hus i Kv. Resedan för 1 kr, att Sbo under kommunens byggledning bygger om huset till trygghetsboende för ca 29 Mkr och att kommunen hyr tillbaka huset under en 15- årsperiod och i sin tur hyr ut det till boende. NVK har för -6-

9 Statens Bostadsomvandlings räkning genomfört ombyggnaden, vilken blev klar under november månad. Överprövningar Både hyresnämnden och hovrätten har efter ansökan från en hyresgäst prövat hyressättningen i allmännyttan i Norberg i Kv. Svanen till kommunens fördel. Tingsrätten har till NVK:s fördel även avgjort ett mål om betalningsföreläggande avseende vatten- och renhållningstjänster. Hovrätten har inte beviljat motparten prövningstillstånd. Utredningar m.m. Utöver de utredningar som utförts inom NVK:s egen kommunaltekniska verksamhet har flera utredningar utförts åt olika kommunala förvaltningar. NVK har också biträtt socialförvaltningen i några hyresmål inom särskilda boenden. NVK har på kommunstyrelsens uppdrag utrett va-taxan. Vidare har NVK gått igenom och där det varit möjligt sökt inskrivning av ett antal mycket gamla servitutsavtal eller ledningsrätter, där kommunen tidigare inte verkställt detta. Miljö Tillståndspliktiga anläggningar Verksamhet bedrivs vid två anläggningar som är tillståndspliktiga enligt miljöbalken, avloppsreningsverket i Fagersta respektive Norbergs tätort. NVK har med anledning av krav från EU utrett den maximala genomsnittliga veckobelastningen till avloppsreningsverket i Fagersta. Utveckling av miljöarbetet Miljöarbetet inom den kommunaltekniska verksamheten utvecklas för varje år. En miljöpolicy är antagen, ansvarsfrågor har setts över och dokumenterats. Vidare ska miljöhänsyn vägas in i alla beslutsprocesser. NVK:s femåriga energieffektiviseringsprogram ( ) med energieffektiviseringar i fastigheter, va-verk och gatubelysningen är nu inne i sitt slutskede. Kontrollmätningar återstår Att kartlägga och genomföra energieffektiviseringar är numera en ordinarie aktivitet i samtliga NVK:s verksamheter. Under nästa år tas ställning till om det fortsatta energieffektiviseringsarbetet ska bedrivas i projektform eller inte. Avfallsplanen för respektive kommun innehåller ett handlingsprogram för bl.a. NVK:s arbete inom avfallsområdet för den närmaste tioårsperioden. Ansvaret för avfallsverksamheten planeras övergå till ett nytt kommunalförbund, kommunalförbundet Vafab Miljö, under All under året uppbruten asfalt återvinns eller läggs på hög för senare återvinning. Sopsand används för att jämna till promenadstigar och andra ändamål. Miljöbränsle används till alla handredskap och små gräsklippare. Återvunnen krossad asfalt Vid anläggningsarbeten återanvänds bättre schaktmassor, beroende på kvalitet utan eller efter siktning. All snöbortforsling i Fagersta sker till miljöprövade tillfälliga upplagsplatser. 71 personer inom NVK har genomgått utbildning i EcoDriving. Bränslebesparingen blev 14 % i Fagersta och 11 % i Norberg. Personal Antal anställda Den 31 december 2013 hade NVK 123 tillsvidareanställda och 5 visstidsanställda > 3 mån, totalt 128 personer omräknat till 127,5 årsarbetare. Under barmarkssäsong tillkommer ett antal säsongsanställda främst inom park och yttre fastighetsskötsel. Personalstyrkan under de 5 senaste åren framgår av tabellen nedan Tillsvidareanställda Visstidsanställda Summa % av NVK:s anställda är kvinnor. Personalkostnaderna uppgår till 57,5 Mkr (föregående år 57,2 Mkr). Redovisning av sjukfrånvaro Redovisning av sjukfrånvaro enligt lagen om kommunal redovisning för helåret 2013 jämförd med året innan framgår av nedanstående tabell Tillgänglig arbetstid (tim) Total sjukfrånvarotid (tim) Total sjukfrånvarotid (%) 2,95 3,04 Summa tid med långtidsfrånvaro (%) 13,48 6,30 Summa sjukfrånvarotid för kvinnor 4,72 4,23 (%) Summa sjukfrånvarotid för män (%) 1,65 2,18-7-

10 Sammanlagd sjukfrånv.tid i åldersgruppen 29 år eller yngre (%) Sammanlagd sjukfrånv.tid i åldersgruppen år (%) Sammanlagd sjukfrånv.tid i åldersgruppen 50 år eller äldre (%) ,19 3,82 2,10 2,15 3,38 3,70 Antal sjukdagar per person och år 9,85 8,80 varav korttidsfrånvaro 1-14 dgr 4,33 2,50 varav långtidsfrånvaro >14 dgr 5,52 6,30 Det genomsnittliga antalet sjukdagar per person och år inom respektive verksamhetsområde framgår av nedanstående tabell. Vht-område Fagersta Norberg Totalt Fastighetsavd 3,55 5,34 9,27 5,60 5,52 5,4 Gatuavd 6,33 10,86 3,70 12,37 5,56 11,5 Lokalvårdsavd 19,42 14,92 13,93 25,13 17,91 17,8 Gem adm 3,99 7,83 3,99 Övriga 4,68 1,58 0,00 1,0 4,68 1,43 Det genomsnittliga antalet sjukdagar per person och år har totalt minskat med 11 % under 2013 jämfört med år 2012 från 9,85 till 8,80 dagar. Korttidsfrånvaron har minskat emedan långtidsfrånvaron har ökat något. Den riktigt långa långtidsfrånvaron, från och med dag 60, har dock minskat och är noll under åtta av årets månader (under två månader förra året). Ett strukturerat rehabiliteringsarbete har bedrivits under flera år samtidigt som det har blivit allt svårare att erhålla långtidssjukskrivning. Samtliga anställda erbjuds att fritt besöka Fagerstahallens simhall och gym. All personal har i presumtivt syfte erbjudits minst två massagebehandlingar. Arbetsgivaren stimulerar dessutom till friskvårdsaktiviteter på fritid genom att ge ekonomiskt bidrag till sådana aktiviteter. Ekonomisk översikt och analys Resultat per den 31 december 2013 Årets verksamhet uppvisar ett resultat före bokslutsdispositioner på 13,2 Mkr. Efter avsättning till resultatutjämnings- /investeringsfond för va i Fagersta respektive resultatutjämningsfond för renhållning och återföring från resultatutjämnings-/investeringsfond för va respektive avsättning till resultatutjämningsfond för renhållning i Norberg uppgår det justerade resultatet till 10,7 Mkr. Genom återbetalning av medlemsbidrag med 9,1 Mkr till Fagersta kommun och 1,6 Mkr till Norbergs kommun uppgår resultatet till 0. Budgetavvikelsen på NVK:s verksamheter exklusive finansförvaltning uppgår till 10,6 Mkr, varav 10,1 och 0,5 Mkr härrör från verksamheten åt Fagersta respektive Norbergs kommun. Finansförvaltningen ger en budgetavvikelse på 2,7 Mkr, varav 1,8 och 0,9 Mkr härrör från förvaltningen åt Fagersta respektive Norbergs kommun. Återbetalning av försäkringspremier från Afa/Fora avseende med 1,5 Mkr svarar för en stor del av avvikelsen. God ekonomisk hushållning NVK har en budget i balans, både i år och så långt flerårsplanen sträcker sig fram till och med 2016, om man tar hänsyn till en medveten planering med ianspråktagande av de balanserade överskotten inom va och renhållning. Verksamheten har under året styrts i syfte att ge ett mindre positivt resultat. Det var redan året innan känt att omläggningar av valedningar i Norberg inte skulle klaras inom resultatet i den avgränsade va-verksamheten i Norberg utan skulle kräva ianspråktagande av fonderade medel. Under de närmaste åren fortsätter arbetet med ny vattenmatning i Kärrgruvan, säkerhetshöjande åtgärder vid produktionsanläggningarna och intensifierad ledningssanering i enlighet med de förnyelseplaner för ledningsnäten som är under utarbetande i de båda medlemskommunerna. Inom renhållningsverksamheten har renhållningstaxan sänkts fr.o.m och verksamheten kommer att ge årliga underskott tills de balanserade överskotten är förbrukade. För det fall ombildningen av Vafab Miljö till kommunalförbund genomförs enligt förslag till beslut från Vafab Miljö AB:s bolagsstyrelse och renhållningsverksamheten genom verksamhetsövergång övergår till Vafab kommer fonderingarna att regleras mellan NVK och det nya förbundet. Fagersta kommun har bestämt att tillämpa samma principer när det gäller internräntans påverkan på internhyran inom den koncerninterna fastighetsförvaltningen som man gör sedan tidigare i Norberg. Det innebär att NVK årligen ska justera internhyran motsvarande förändringen av internräntan. Härigenom behöver NVK inom internhyressystemet inte ha någon buffert för att klara högre internräntor. NVK har meddelat Fagersta kommun att det nu inom internhyressystemet finns mer medel än vad som behövs för fastighetsunderhåll och driftanpassningar de närmaste åren. Kommunen har valt att under 2013 inte göra några justeringar i systemet, vilket gett en buffert hos NVK på drygt 4 Mkr trots ett omfattande program för att åtgärda fuktskador vid Per Olsskolan. Kommunen har valt att i budget 2014 lägga ett tillfälligt sparbeting på NVK:s förvaltning av verksamhetslokaler på 4,3 Mkr genom att tillfälligt sänka internhyrorna med samma belopp. NVK har med hänsyn till försiktighetsprincipen till 2014 överfört en interimsbokning på 0,2 Mkr för eventuell skadereglering med anledning av regresskrav från försäkringsbolag efter stopp i en kommunal avloppsledning i Norberg samt interimsbokat 0,1 Mkr i Fagersta för en osäker fordran avseende avfallsbehållare. -8-

11 kkr Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund - Årsredovisning 2013 Genom återbetalning eller utökat medlemsbidrag uppgår alltid resultatet till 0. Balanskravet är uppfyllt. Bostäderna ger ett underskott på 0,5 Mkr, vilket är ett nollresultat mot budget. Det planerade underhållet och reparationerna är 0,1 Mkr högre respektive 0,2 Mkr lägre än budgeterat. Driften kostar 0,1 Mkr mindre. Den löpande verksamheten (driften) i Fagersta Budgetavvikelsen uppgår totalt till plus 10,1 Mkr Värmekostnader Fagersta Förbundsdirektionen och centraladministrationen Förbundsdirektionen och centraladministrationen ger ett överskott på 1,2 Mkr. Anvisade medel för oförutsett på 1,1 Mkr har inte tagits i anspråk, beroende på att budgetmedel inte flyttats från den anslagsfinansierade verksamheten till verksamheter med underskott. Vidare har igångsättningsmedgivanden medgetts för projekt inom den anslagsfinansierade verksamheten för 0,3 Mkr mindre än vad som finns anvisat i budgeten. Administrationen kostar 0,2 Mkr mer än budgeterat. Utförarenheterna Planerat fastighetsunderhåll inklusive driftanpassningar har utförts för 33,9 Mkr (föregående år 23,5 Mkr). Större enskilda projekt är ombyggnad vid Solliden för att skapa fler boendeplatser för 3,8 Mkr och renovering av hissar på flera ställen för totalt 1,9 Mkr. För underhållsetapp 2 på Mariaskolan har anvisats 6,0 Mkr. Projektet har dock ännu inte kommit igång beroende på att upphandlingen överprövas. Omhändertagande av snö på upplag Utförarenheterna ger tillsammans ett underskott på 0,5 Mkr. Åtgärdande av fuktskador vid Per Olsskolan Fastigheterna Fastigheterna ger 4,2 Mkr i överskott mot budget. Den interna fastighetsverksamheten (verksamhetsfastigheterna) ger ett överskott på 4,1 Mkr, varav lägre underhåll svarar för 3,1 Mkr. Driften kostar 1,0 Mkr mindre och kapitalkostnaderna 0,1 Mkr mer. December månad var mycket mild och antalet graddagar för helåret motsvarade 92 % av ett normalår. Detta tillsammans med en snöfattig förvinter bidrog starkt till resultatet. Budgeterat underhåll vid Mariaskolan för 6,0 Mkr i samband ombyggnad har inte utförts beroende på att upphandlingen har överklagats. Markreserven ger 0,1 Mkr i överskott. Ombyggnad till lägenheter för korttidsboende vid Solliden -9-

12 kkr Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund - Årsredovisning 2013 Reparationer belastar resultatet med 6,1 Mkr (föregående år 9,6 Mkr) varav stöld och skadegörelse svarar för 0,2 Mkr (föregående år 0,1 Mkr). Försäkringsskadorna kostar 1,4 Mkr mot 5,4 Mkr föregående år. På Per-Olsskolan har fuktskador åtgärdats för 5,0 Mkr. Gator och vägar Vinterväghållningen i Fagersta snöröjn snöbortf halkbek Gatuverksamheten kostar 20,1 Mkr (föregående år 19,0 Mkr) och ger 0,7 Mkr i överskott mot budget. Vinterväghållningen ger 1,4 Mkr i överskott. Ökat beläggningsunderhåll ger minus 0,6 Mkr. Gatubelysningen ger 0,1 Mkr i underskott på el. Maskinsopningen ger 0,1 Mkr i överskott. De enskilda vägarna ger ett överskott på 0,1 Mkr. Iståndsättning av gatubelysning kostar 0,4 Mkr. Av reserverade medel för iståndsättningsåtgärder har 0,1 Mkr återförts. vägföreningar. NVK har nu fortsatt och lämnat över gatubelysningsanläggningarna. Vissa underhållsåtgärder har vidtagits i samband med överlämnandet. NVK lämnar i stället driftbidrag efter enhetliga regler inom kommunen. De kommunala bidragsreglerna till enskild väghållning har kompletterats med regler för bidrag även till gatubelysning eller ett erbjudande att kommunen alternativt står för elkostnaden. Parker och lekplatser Vilhelminaparken Skötseln av parker och lekplatser kostar 3,5 Mkr (föregående år 4,8 Mkr) och går plus 1,5 Mkr mot budget. Miljö, hälsa och hållbar utveckling Asfaltering på Norbergsvägen Asfalteringsarbeten har utförts för ca 5,6 Mkr (föregående år 5,5 Mkr), och trafiksäkerhetshöjande åtgärder enligt trafikplanen för ca 2,8 Mkr (föregående år ca 2,0 Mkr). Vidare rustas paviljongen i Vilhelminaparken upp för 0,2 Mkr. Skötsel av enskilda vägar NVK har tidigare överlämnat skötseln av ett antal enskilda vägar, där kommunen tidigare har haft ett åtagande, till Utsikt från Högbyn Handläggningen av energi- och klimatfrågor och naturvård kostar 0,5 Mkr och ger tillsammans ett överskott på 0,2 Mkr mot budget. Arbetsmarknadsåtgärder Arbetsmarknadsåtgärder i form av OSA-verksamhet och sommarjobb kostar tillsammans 0,7 Mkr och ger ett överskott mot budget på 0,1 Mkr. -10-

13 Näringsliv Skogen ger en nettointäkt på 1,3 Mkr, vilket är i enlighet med avkastningskravet. Avverkningen uppgår till skkbm. vattenpåfyllningsstation pågår varefter tankning via brandposter förbjuds. En större vattenläcka vid Seco kostade ca 0,5 Mkr att åtgärda då den låg på stort djup och därför var svår att hitta samt krävde en längre omläggning. Skogsavverkning Industrifastigheterna ger en nettokostnad på 0,1 Mkr, vilket är ett nollresultat mot budget. Va-verksamheten Va-verksamheten ger ett överskott på 2,0 Mkr. Intäkterna överensstämmer med budget. Centraladministrationen ger ett underskott på 0,4 Mkr. Vattenproduktion och avloppsrening ger överskott på 0,3 respektive underskott på 0,1 Mkr. Drift och underhåll av ledningsnäten ger ett överskott mot budget på 2,2 Mkr. Saneringar på va-nätet har utförts för 6,6 Mkr (föregående år 17,2 Mkr) där allt belastar resultatet. Vidare har 0,8 Mkr satsats på att upprätta förbindelsepunkter för dagvatten i syfte att tvinga fram separeringar på fastigheterna och en minskad dagvattenbelastning på avloppsreningsverket. Schakt i samband med vattenläcka vid Seco Avfallshanteringen Avfallshanteringen ger ett överskott på 0,8 Mkr mot kalkylerade 0,6 Mkr. Intäkterna har blivit 0,1 Mkr högre. Renhållningsentreprenaden blev 0,3 Mkr lägre. Kundförlusterna uppgick till 0,1 Mkr och destruktionsavgifterna blev 0,4 Mkr högre än budgeterat. Den löpande verksamheten (driften) i Norberg Budgetavvikelsen uppgår till plus 0,5 Mkr. Förbundsdirektionen och centraladministrationen Anvisade medel för oförutsett på 0,4 Mkr har inte tagits i anspråk, beroende på att budgetmedel inte flyttas från den anslagsfinansierade verksamheten till verksamheter med underskott. Kostnaden för centraladministrationen är 0,3 Mkr lägre än budgeterat. Utförarenheterna Utförarenheterna ger tillsammans ett överskott på 1,3 Mkr. Fastighetsskötarorganisationen och lokalvårdsavdelningen ger ett överskott på 0,4 respektive 0,7 Mkr. ITavdelningen ger ett överskott på 0,2 och gatuavdelningens utförarorganisation visar ett nollresultat. Utbyggnad av dagvattenledning i Gjuterivägen Säkerhetshöjande åtgärder har vidtagits för 1,8 Mkr. Två nya råvattenbrunnar har anlagts vid Viksviken. Saxen har kompletterats med ultraviolett ljus och uppgradering av styrsystemet. Vidare har skalskyddet vid flera anläggningar förbättrats efter utförd säkerhetsanalys. Arbetet med en Fastigheterna Fastighetsförvaltningen, exklusive utförarenheten, ger 1,9 Mkr i underskott mot budget. Den totala verksamheten har styrts så att verksamhetsfastigheterna och bostäderna medgetts mer underhållsåtgärder motsvarande vad medlen för oförutsett, överskottet på finansieringen och verksamheterna i övrigt kunnat medge. -11-

14 resultatet med 1,2 Mkr. Driften kostar 0,5 Mkr mindre än budgeterat. Fönsterbyte på Källskolan Verksamhetsfastigheterna ger 2,6 Mkr i överskott mot budget. Hyresintäkterna är 0,1 Mkr lägre än vad som budgeterats. Planerat underhåll har medgetts för 1,7 Mkr mindre än som anvisats i budgeten, för att täcka upp underskott inom bostadsverksamheten. Reparationer har utförts för 0,4 Mkr mindre än budgeterat. Fastighetsskötseln har kostat som budgeterat. Driftkostnaderna är 0,6 Mkr lägre än budget. December månad var mycket mild och antalet graddagar för helåret motsvarade 92 % av ett normalår. Detta tillsammans med en snöfattig förvinter bidrog starkt till resultatet. Kostnaderna för el och värme har minskat med 0,1 Mkr vardera mot budget. Administration och försäkringar kostar 0,4 respektive 0,1 Mkr mindre än budgeterat. Markreserven ger ett underskott på 0,2 Mkr beroende på rivning av f.d. civilförsvarsanläggningen Harbo. Näringslivsverksamheten ger ett överskott på 0,2 Mkr, varav industrifastigheterna och skogsbruket svarar för 0,1 Mkr vardera. Ny lekutrustning i Kv. Resedan I hela fastighetsbeståndet har planerat fastighetsunderhåll utförts för 20,0 Mkr (föregående år 20,1 Mkr). Större åtgärder är fönsterbyte i ett av husen vid Resedan för 1,6 Mkr och i Källskolan för 0,5 Mkr, renoveringar i Centralskolan för 0,7 Mkr och nya lekytor vid Källskolan för 0,5 Mkr. Vidare har ventilationsaggregat bytts i Granbacken för 0,5 Mkr och delar av taket lagts om för 0,6 Mkr. Reparationer belastar resultatet med 3,6 Mkr (föregående år 3,1 Mkr), vilket är 0,9 Mkr mer än budgeterat. Stöld och skadegörelse svarar för 0,2 Mkr (föregående år 0,1 Mkr). Försäkringsskadorna kostar 1,3 Mkr (föregående år 0,7). Gator och vägar Ny lekplatsutrustning vid Kv. Svanen Bostäderna ger 4,2 Mkr i underskott mot budget. Intäkterna är 0,5 Mkr högre. Det planerade underhållet är 4,2 Mkr högre än budgeterat och reparationer kostar 0,9 Mkr mer än budgeterat, där skador och skadegörelse belastar Gator och vägar kostar netto 7,1 Mkr (föregående år 5,8 Mkr), ett överskott mot budget med 0,5 Mkr. Snöröjning och snöbortforsling ger 0,6 respektive 0,1 Mkr i överskott mot budget. Halkbekämpningen ger ett nollresultat. Underhåll av gatubelysningen ger 0,4 Mkr minus genom att igångsättningsåtgärder har medgetts mot det under sommaren prognosticerade överskottet på vinterväghållningen. Elkostnaden till gatubelysningen ger 0,1 Mkr i underskott, -12-

15 beroende på att slutregleringen för året innan belastar årets resultat. Parker och lekplatser Saneringar på va-nätet har gjorts som investeringar för 0,1 Mkr och via resultatet för 2,5 Mkr. 0,5 Mkr har satsats på säkerhetsåtgärder i va-verk och på ledningsnätet. Skalskyddet vid flera anläggningar har förbättrats efter utförd säkerhetsanalys. Vidare ska en vattenpåfyllningsstation iordningställas varefter tankning via brandposter förbjuds. Dessutom har en uppgradering av styrsystemet vid Persbo avloppsreningsverk genomförts och bräddstationen har rustats upp. Avfallshanteringen Avfallshanteringen ger ett överskott på 0,2 Mkr mot kalkylerade 0,1 Mkr. Intäkterna blev 0,1 Mkr högre. Sophämtningsentreprenaden och slamtömningsentreprenaden blev 0,1 Mkr lägre respektive 0,1 Mkr högre. Destruktionsavgifterna blev 0,2 Mkr högre än budgeterat. Iordningställande av den nya lekplatsen i Kv. Stockrosen Parker och lekplatser kostar totalt 2,6 Mkr (föregående år 2,2 Mkr), vilket är 0,1 Mkr minus mot budget. Parkerna ger ett överskott på 0,1 Mkr. Lekplatserna ger ett underskott på 0,3 Mkr. Miljö, hälsa och hållbar utveckling Handläggningen av energi- och klimatfrågor ger ett överskott på 0,1 Mkr. Va-verksamheten Va-verksamheten ger ett underskott på 0,4 Mkr. Administrationen ger ett underskott på 0,3 Mkr. Produktionen ger motsvarande överskott. Intäkterna från vaförsäljningen överensstämmer med budget. Köpet av vatten kostar 0,2 Mkr mer än budgeterat. Driften i övrigt kostar 0,2 Mkr mindre och underhållet 0,5 Mkr mer. Pågående va-saneringar ger vid årsskiftet ett överskott på 0,7 Mkr. Finansieringen Finansieringen ger ett överskott mot budget på 2,7 Mkr, rätteligen 1,8 Mkr då ett beräknat budgetöverskott inom finansieringen på 0,9 Mkr budgeterats som en kostnad med samma belopp under extraordinära intäkter för att få en total budget i överensstämmelse med medlemsbidragen och övriga poster i finansieringen så rätt budgeterade som möjligt. Återbetalning från Afa/Fora uppgår till 1,5 Mkr. Finansieringen uppdelad per medlemskommun ger följande avvikelser mot budget. Finansieringen i Fagersta ger ett överskott mot budget på 1,8 Mkr, exkl. det budgeterade överskottet 1,2 Mkr. Återbetalning från Afa/Fora uppgår till 1,1 Mkr avseende verksamheten åt Fagersta kommun. Ränteintäkterna är 0,1 Mkr högre än budgeterat. Semesterlöneskulden har ökat med 0,2 Mkr. Finansieringen i Norberg ger ett överskott mot budget på 0,9 Mkr, exkl. det budgeterade överskottet 0,6 Mkr. Återbetalning från Afa/Fora avseende verksamheten åt Norbergs kommun uppgår till 0,5 Mkr. Sociala avgifterna enligt lag är 0,1 Mkr lägre än den schablonkostnad som belastat verksamheterna, vilket är 0,1 Mkr bättre än budgeterat. Ränteintäkterna är 0,1 Mkr högre än budgeterat. Investeringar Investeringarna uppgår till 2,3 Mkr mot budgeterade 3,1 Mkr. En väghyvel samt en snölastare har köpts till verksamheten i Fagersta. I investeringsbudgeten upptagna 0,3 Mkr för mindre fordon och maskiner i Norberg bedöms inte behöva tas i anspråk liksom 0,3 Mkr för servrar och annan hårdvara till it-avdelningen. Va-sanering i Sturevägen NVK är entreprenör för investeringar i Fagersta respektive Norbergs kommuns fastigheter, gator, ledningar, va-verk och andra anläggningar. -13-

16 Fagersta kommun har budgeterat att NVK skall utföra investeringar för 43,8 Mkr åt kommunen (15,5 Mkr i ursprungsbudget, 19,8 Mkr i överföringsbudget för vid årsskiftet pågående arbeten samt 8,5 Mkr i tilläggsbudget). Utfallet vid årsskiftet uppgår till 12,8 Mkr. Avvikelsen uppgår således till 31,1 Mkr. Utfallet för avslutade projekt eller pågående projekt med underskott uppgår till 1,3 Mkr. Handelsplatsen genomfördes inte i år vilket innebar att anvisade 0,8 Mkr för öppnande av Centrumvägen inte togs i anspråk under året. Anvisade medel för fritidsgård vid Fagerstahallen med 2,0 Mkr kommer inte att tas i anspråk då fritidsgården inte byggs utan inryms i Pastejen. Potten för tillgänglighetsanpassningar ger vid årsskiftet ett överskott på 2,0 Mkr, beroende på att brukande förvaltningar inte beställt de förslag som tagits fram. 2,5 Mkr av kvarvarande medel för energieffektiviseringsåtgärder via investeringsbudgeten har inte utnyttjas under året. Konverteringen av förskolan Björksta till vattenburen värme för 2,3 Mkr via investeringsbudgeten utförs inte i år, då beslut om finansiering av resterande del ännu inte är klar. Förutsättningarna för tillbyggnad av Västanfors IP har förändrats. Det förslag som tagits fram bedöms bli väsentligt dyrare än vad som anvisats i budgeten (2,5 mot tidigare 1,6 Mkr). Kommunen har beslutat att anvisa ytterligare medel En hissinstallation har senarelagts till Beställningen från verksamheten kom sent under året. Genom omfördelningar i innevarande års budget förskotterades 5,8 Mkr från andra investeringar till finansiering av Mariaskolans om- och nybyggnad etapp 2 under Tillsammans med de 4,2 Mkr som fanns kvar av anvisade 10 Mkr efter etapp 1 fanns således 10,0 Mkr att disponera ,8 Mkr har upparbetats för projektering. Upphandlingen är tillsvidare stoppad på grund av överklagande av tilldelningsbeslutet. För pågående eller ej startade projekt som planeras genomföras föreslås i enlighet med tidigare tillämpade principer 29,8 Mkr överföras till Utbyggnad av exploateringsområde vid norra Sjöhagen De största investeringarna i år är färdigställandet av etapp 1 vid Mariaskolan för i år 5,1 Mkr och utbyggnad av exploateringsområde för småhus i sjönära läge vid norra Sjöhagen för i år 2,3 Mkr jämte vatten och avlopp för i år 3,1 Mkr. Fagerlidens tillbyggnad som slutredovisades i år blev 0,8 Mkr billigare än budgeterat. Norbergs kommun har budgeterat att NVK ska utföra investeringar för 18,1 Mkr åt kommunen (10,0 Mkr i ursprungsbudget och 8,1 Mkr i överföringsbudget för vid årsskiftet pågående arbeten). Utfallet vid årsskiftet uppgår till 7,0 Mkr. Avvikelsen uppgår således till 11,1 Mkr. Utfallet för avslutade projekt eller pågående projekt med underskott uppgår till 1,8 Mkr. För pågående eller ej startade projekt som planeras genomföras föreslås i enlighet med tidigare tillämpade principer kvarvarande investeringsmedel på 11,1 Mkr överföras till De största investeringarna är flera etapper med ny ventilation i delar av Centralskolan för i år 5,5 Mkr. 5,5 Mkr hinner inte upparbetas i år, då den sista etappen inte kan påbörjas förrän i december. En tidigare etapp som slutredovisats i år blev 0,7 Mkr billigare. Etapp 1, ombyggnad vid Mariaskolan Utbyggnad för ventilationsaggregat vid Centralskolan Projekt för 1,5 Mkr har stoppats för att möjliggöra ventilationsombyggnaden vid Centralskolan. Vidare byggs bibliotek i delar av centralhallen i Centralskolan för 0,3 Mkr som investering och gatubelysning byts till sådan som är fri från kvicksilver för 1,5 Mkr. Åtgärder för 0,6 Mkr blir inte klara till årsskiftet. -14-

17 Hyresgästerna på Skallberget har motsatt sig ett energiprojekt med tilläggsisolering av kattvindar och utredningar om lönsamma energiinvesteringar som startats upp efter detta besked drar ut så på tiden att 2,8 av anvisade 3,0 Mkr inte kommer att hinna upparbetas i år. Resultatdisposition Resultatet efter pensionsavsättning och justering av resultatutjämningsfonderna för renhållning samt resultatutjämnings-/investeringsfonden för va inom de avgränsade affärsverksamheterna renhållning respektive va i Fagersta och Norberg, skall bli noll. Medlemsbidragen justeras därefter. Fonderna tillsammans beskriver NVK:s skuld/fordran till va- respektive renhållningskollektivet. En ny Lag om vattentjänster trädde i kraft den 1 januari Lagen ger ett uttalat krav på särredovisning av vaverksamheten och ur redovisningen ska det även genom tilläggsupplysningar framgå hur gemensamma kostnader med andra verksamheter är fördelade. Svenskt Vatten har givit ut en vägledning till ekonomisk redovisning för vaverksamheten. I denna föreslås resultatutjämningsfond användas för att utjämna överuttag eller underskott av tillfällig karaktär mellan åren. Investeringsfond föreslås användas för en avsiktlig fondering med en fastställd plan för användning. Kommunfullmäktige i Norberg har tagit ett principbeslut om att under ett antal år framåt höja va-taxan med en procentenhet mer än kostnadsutvecklingen för att skapa ett ekonomiskt utrymme att åtgärda eftersatt underhåll via resultatet. I Fagersta togs för många år sedan ett motsvarande beslut. Före besluten gjordes en utredning om det eftersatta underhållets storlek. För verksamheten i Fagersta har syftet med den fond som tidigare benämnts resultatutjämningsfond främst varit att fondera medel till eftersatt underhåll, dvs. mer i linje med det som nu benämns investeringsfond. NVK har ännu inte tagit ställning till eventuell uppdelning av fonden och kallar den därför i årets bokslut, liksom förra året för resultatutjämnings- /investeringsfond. NVK gör bedömningen att vaverksamhetens ekonomi i Fagersta är tillräcklig för att klara det eftersatta underhållet som bör göras under den närmaste planperioden. Brukningstaxan föreslås därför inte höjas med mer än kostnadsutvecklingen under perioden Den särredovisade va-verksamheten beskrivs nedan under särskild rubrik samt separat i siffersammanställningen. NVK:s avsättning till pensionsförpliktelser uppgår till 1,1 Mkr. Avsättningar Ändamål (Kkr) Avsättning Disponering Pensioner Res.utj.fond va Fag Res.utj.fond renh. Fag Res.utj.fond va Nbg Res.utj.fond renh. Nbg Summa Lån Inga lån har upptagits för verksamheten. Likviditet De likvida medlen var per den 31 december ,5 Mkr (31 december föregående år 48,2 Mkr). Särredovisning av va-verksamheten i Fagersta respektive Norbergs kommun Organisation och omfattning av tjänster Va-verksamheten är organiserad på så sätt att respektive kommun äger anläggningstillgångarna, såsom ledningar och va-verk. NVK, som är ett av kommunerna gemensamägt kommunalförbund, svarar mot respektive kommun för dess kostnader, dvs försäkringskostnader, räntor och avskrivningar samt utför på uppdrag av kommunen investeringar på kommunens anläggningar. NVK svarar dessutom för drift och underhåll av hela va-verksamheten samt uppbär ersättning för hela va-verksamhetens kostnader genom uttag av avgifter från va-abonnenterna enligt av kommunfullmäktige antagen taxa. Över- eller underskott mellan åren fonderas i en resultatutjämnings- /investeringsfond. Samordning mellan intern- och externredovisning NVK utgår ifrån Kommun-BAS, den normalkontoplan som utformats för kommuner som hanterar kontoklass 1-8. För att hantera kostnaderna internt på olika objekt (id:n) använder man sig av kontoklass 9, där intäkter och kostnader redovisas på de av NVK definierade objekten i objektplanen, som utformats efter hur NVK är organiserat och vill redovisa verksamheten. Finansförvaltning Va-verksamheten har inget eget post- eller bankgirokonto som hanterar den samlade va-verksamheten. Intäkts- och kostnadsräntor som härrör sig från va-verksamheten beräknas genom att från årsresultatet dra ränteintäkter och härefter beräkna räntan mot genomsnittlig inlåningsrespektive kostnadsränta för hela NVK. Den räntesats som används är NVK:s genomsnittliga inlåningsränta för perioden. Ränta härrörande från resultatutjämningsfonderna beräknas på motsvarande sätt. Fördelning av gemensamma kostnader med annan verksamhet Va-verksamheten använder sig av olika tjänster hos Fagersta kommun, Norbergs kommun och inom NVK för sin verksamhet. Dessa kostnader belastar va-verksamheten på olika sätt. NVK redovisar alla kostnader som har varit -15-

18 relevanta och fördelningsnycklarna samt deras motiv framgår av sammanställningen nedan. Kostnad Nyckel Motiv Kommunstyrelse, Ingen Försumbar Kommunfullmäktige kostnad perso- Kommunens nalavdelning löne- Kommunens avdelning Kommunens handlingsavd vakt- Kommunens mästeri -16- eko- Kommunens nomiavdelning Orsakslogik Schablon nyttjandegrad Schablon nyttjandegrad Orsakslogik Orsakslogik upp- Tid nedlagd åt NVK Inom NVK efter egen nedlagd tid på va Tid nedlagd åt NVK Inom NVK efter antalet anställda Efter antalet anställda Tid nedlagd åt NVK Inom NVK efter egen nedlagd tid på va Tid nedlagd åt NVK Inom NVK efter egen nedlagd tid på va Orsakslogik Orsakslogik Orsakslogik Orsakslogik Företagshälsovård Efter antalet anställda Schablon nyttjandegrad Facklig tid Efter antalet anställda Schablon nyttjandegrad Personalvård Efter antalet anställda Schablon nyttjandegrad Avd.ch VA Efter kommunstorlek Schablon nyttjandegrad NVK:s egen övrig Tid nedlagd på va Orsakslogik personal med omkostnader Beredskap VA-avd Per bemannat va-verk Orsakslogik Beredskap övrigt Tid nedlagd på va Orsakslogik Pensionsavsättning Procentuellt PO-påslag Schablon Telefonväxel Per abonnemang Orsakslogik Försäkringspremier Försäkringsvärdet inom va Orsakslogik Allmänna datakostnader Verksamh.specifika datakostnader Per användare Schablon nyttjandegrad Schablon nyttjandegrad Mellan respektive kommun i första hand i % mot verksamhetens nyttjandegrad i andra hand efter kommunstorlek Lokalkostnader Per kvm Nyttjandegrad Ränteintäkter/ Genomsnittlig inlå- Schablon kostnader nings- resp kostnadsränta för NVK och årsresultatet för va periodiserat i tolftedelar Avskrivningar och räntor Fagersta respektive Norbergs kommun tillämpar Sveriges Kommuners och Landstings indelning av anläggningstillgångar och gör avskrivningar efter den kortaste av ekonomisk och teknisk livslängd. Vid installation i befintlig byggnad tillämpas komponentavskrivning där även hänsyn tas till byggnadens kvarvarande tekniska livslängd och kända nyttjandeperiod. Viss vägledning finns i SKL:s förslag till avskrivningstider. Följande avskrivningstider och avskrivningsprocent tillämpas normalt. Materiella anläggningstillgångar År % Va-ledningar 50 2 Byggnader, verk och brunnar 25 4 Vattenmätare, maskiner Inventarier, fordon Dessutom används Sveriges Kommuners och Landstings förslag till internränta vid ränteberäkningar. Va-verksamhetens resultat i Fagersta respektive Norberg Resultaträkning för den särredovisade va-verksamheten i Fagersta respektive Norbergs kommun finns på sidorna i denna årsredovisning. Måluppfyllelse När det gäller kvalitetsmålen genomförde NVK i år de kvalitetsmätningar inom kommunaltekniken som genomförs vart tredje år. En nöjdkundundersökning inom bostadsförvaltningen genomfördes senast Hyresgästföreningen genomförde samma år en egen kundenkät hos sina medlemmar. Även resultatet från denna ligger till grund för bedömningen om målen uppfylls. För tre år sedan gjorde NVK för första gången en kundenkät hos hyresgäster i kommunernas verksamhetslokaler jämte lokaler för extern uthyrning. Även resultatet från denna ligger till grund för bedömningen om målen uppfylls. Flertalet mål uppnås. Varken i Fagersta eller i Norberg klaras dock underhållsintervallet för beläggningar på gator, uppdatering av hemsidan eller inläckaget på avloppsledningsnätet. I Fagersta klaras inte målet för nöjda kunder på sophämtning och energibesparing i bostäder. Vidare är färre än i medelkommunen nöjda med den senaste kontakten med NVK i ett kommunaltekniskt ärende inom gata och trafik, vatten och avlopp eller sophämtning. Vattenläcka

19 I Norberg klaras inte uppsatta mål för hur medborgarna uppfattar standarden på kommunens gatunät eller skötseln av lekplatser. Vidare klaras nästan målen när det gäller vinterväghållningen, vakansgraderna i bostadsbeståndet och att begränsa störningarna i vattenförsörjningen. Lokaler för skola och förskola samt bostäder i Norberg har eftersatt underhåll, varför de inte kan hållas i önskvärt skick. Detta syns också på kundnöjdheten på utbudet av bostäder. På sidorna i internbokslutet anges samtliga mål jämte en bedömning av om de uppfyllts eller ej. För det fall att minst 75 % av delmålen uppfylls anges att det övergripande målet är uppfyllt. I internbokslutet redovisas också på sidorna ett stort antal nyckeltal för verksamheten. Framtiden Det sedan år 2004 för Fagersta och Norberg gemensamma kommunalteknikförbundet ger förutsättningar för att samordna och driftoptimera verksamheterna. Vidare skapas bättre förutsättningar för backup och att stärka kompetensen genom mer specialisering. Den gemensamma administrationen och de gemensamma specialisterna/ handläggarna kostar år 2013 knappt 7 % mer än vid samgåendet 2004 eller ca 4 Mkr mindre än vad de vid samgåendet år 2004 motsvarande funktionerna skulle ha kostat i dag. För verksamheten åt Fagersta kommun har personalkostnaden ökat med 16 % emedan den fortfarande är minus 5 % för verksamheten åt Norbergs kommun. De sänkta gemensamma kostnaderna har kunnat disponeras för att klara nya besparingskrav och även medge kvalitetshöjningar inom den anslagsfinansierade verksamheten. Ekonomiskt finns inte mycket mer att hämta inom den samordnade administrationen. Dock finns en viss potential att uppnå kvalitetshöjningar. Underhållet av gator är eftersatt i båda kommunerna, dock inte mer än i många andra kommuner. Underhållet av valedningar är eftersatt i främst Norberg. Inläckaget av ovidkommande vatten i spillvattennäten är oroande i båda kommunerna. Underhållet av Fagersta kommuns verksamhetsfastigheter och bostäder är bra, medan det finns ett betydande eftersatt underhåll i skolor och förskolor samt bostadsfastigheter i Norberg. Effektivisering av verksamheten och inom vissa områden en sänkning av ambitionsnivån har medgett att allt mer resurser kunnat omfördelas till planerat underhåll inom fastigheterna i Norberg. I investeringsbudgeten har för 2011 till och med 2013 avsatts medel för att kunna genomföra lönsamma energibesparingar. Härigenom har det skapats utrymme att omfördela vissa medel till underhåll. Den senaste tiden har det dock blivit allt svårare att hitta lönsamma energieffektiviseringsåtgärder. Det är inte möjligt att enbart genom hyreshöjningar åtgärda det eftersatta underhållet. ROT-åtgärder inom större delen av allmännyttans bostadsbestånd i Norberg har aktualiserats och NVK har på uppdrag av kommunen tagit fram ett förslag till framtida strategi för bostäderna. Förslaget har varit ute på remiss till de politiska organisationerna och kommunfullmäktige har beslutat fastställa ett bostadspolitiskt program som till stor del är en strategi för bostäderna i allmännyttan. Kommunen har också beslutat om en viljeinriktning för det fall statliga bidrag aktualiseras. NVK bedömer utsikterna att på sikt fylla de tomma lägenheterna som goda om beståndet rustas. Kommunen sålde förra året ett hyreshus till Sbo, som efter ombyggnad innehåller 24 trygghetsbostäder. Tillskottet av attraktiva lägenheter är positivt för kommunen. Samarbetet med Sbo har gett kommunen lite andrum med det egna beståndet, eftersom NVK bedömt att det är en fördel med en lugn upprustningstakt, som marknaden kan hantera. Härigenom underlättas även NVK:s långsiktiga planering. Hyresbortfallet p.g.a. tomhyror i allmännyttan i Norberg blev ca 2,0 Mkr mot 2,9 Mkr året innan. NVK måste jobba vidare med att ta marknadsandelar. Arbetet med att optimera lokalanvändningen i respektive medlemskommun har prioriterats under flera år. Det finns mer att göra, främst i Fagersta, genom en konsekvent långsiktig lokalplanering. Tjälskador på Stigaregatan Nya myndighetskrav kommer hela tiden. Även försäkringsbolagen ställer högre krav, främst på skalskydd och på egenkontroll. Utrymme saknas att i det korta perspektivet finansiera dessa åtgärder på annat sätt än att skjuta på planerat underhåll. Anordnande av egenkontroll är dessutom mycket tidskrävande. Inom den icke anslagsfinansierade verksamheten måste hyror/avgifter tas ut som långsiktigt täcker självkostnaden. -17-