ÅRSREDOVISNING HSB Bostadsrättsförening ÄTTEKULLA

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2007 HSB Bostadsrättsförening ÄTTEKULLA i Helsingborg

2

3 Ättekulla i Helsingborg 1(13) Styrelsen för HSB Bostadsrättsförening Ättekulla i Helsingborg, org.nr, får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Föreningen äger fastigheterna Ättekulla 1 och Bärnstenen 4 i vilka man upplåter lägenheter och lokaler. Fastigheterna är geografiskt belägna i område Ättekulla i Helsingborg med adress Bärnstensgatan. Inflyttning skedde under år Föreningen har 391 bostadsrättslägenheter med en totalyta om m 2 samt en del smålokaler. Föreningen har 232 garage, 157 parkeringsplatser, 50 carportar samt 124 cykelboxar/ mc-boxar. Bostadslägenheterna är fördelade enligt följande: 51 st 1 Rum och kök, 104 st 2 Rum och kök, 133 st 3 Rum och kök, 103 st 4 Rum och kök. Under året har 46 lägenheter överlåtits. Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade i Sveland. Väsentliga händelser under året Stadgeenlig fastighetsbesiktning utfördes i maj 2007 av områdesförvaltaren samt november 2007 av professionell besiktningsman. Vid besiktningen i maj konstaterades: - Undertryck i trappuppgångar. - Sättningar vid dagvattenbrunnar. - Bristfällig tätning betongelement fasader. Vid besiktningen i november konstaterades: - Bristfällig takbeklädnad. - Otätheter vid takgenomförningar. - Mögelangrepp på vindar. Underhållsplanen har uppdaterats under året. Följande underhållsåtgärder har utförts under året: - Byte av murken träpanel på garage och förråd. - PCB- utredning. - Energianalys av lägenheterna. - Målningsarbeten. - Inköp av ny träningsutrustning. Årets resultat och ställning Årets intäkter Föreningens intäkter har under året uppgått till tkr och består av: - Årsavgifter från bostadsrättslägenheter tkr, avgifterna höjdes med 6 % den 1 januari Hyresintäkter för parkeringsplatser, garage, uteplatser och smålokaler har svarat för tkr. - Övriga intäkter bl.a träningslokal 70 tkr.

4 Ättekulla i Helsingborg 2(13) Årets kostnader De totala driftskostnaderna har (när hänsyn tagits till årets kostnadsökningar och kostnadsminskningar) ökat jämfört med föregående år med ca 78 tkr. Kostnadsminskningar är främst el-avgifter efter byte av el-leverantör, vattenförbrukning samt mindre halk-och snöbekämpning med anledning av den milda vintern. Kostnadsökningar är främst värme, renhållning, löneersättningar och försäkringspremier. Det löpande underhållet har varit högre än föregående år, bl a har den slutliga kostnaden för utemiljöprojektet erlagts med tkr. Beloppet var vid föregående års bokslut redovisat under rubriken pågående nyanläggning. Fastighetsskatten är lägre eftersom den beräknats med 0,4 % av 2006 års frysta taxeringsvärde, föregående år beräknades fastighetsskatten med 0,5 % av taxeringsvärdet. Ränteintäkterna har ökat med anledning av högre marknadsränta. Balansställning per Likvida medel uppgår till tkr vilket kan jämföras med föreg. år då likvida medel var tkr. Ekonomisk utveckling Nettoomsättning, tkr Rörelseresultat, tkr Årets resultat, tkr Resultat efter disposition av underhåll, tkr Balansomslutning, tkr Fond för yttre underhåll, tkr Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/kvm per 31/ Driftskostnader, kr/kvm Fond för yttre underhåll, kr/kvm Lån kr/kvm Överlåtelsevärde i genomsnitt, kr/kvm Förväntad framtida utveckling Underhåll Följande större underhållsåtgärder kommer att ske de kommande 5-10 åren: - Takrenovering Målning av träpanel Byte av värmekulvertledningar Tätning av fogar betongelement Ekonomi De beräknade kostnaderna för år 2008 innebär en höjning av årsavgiften med 3 % den 1 januari Efter denna höjning uppgår årsavgiften till i genomsnitt 508:25 kr/kvm bostadsyta. Mål för verksamheten Föreningen har följande mål för sin verksamhet: - Att verka för medlemmarnas intressen. Föreningen ska förknippas med ett tryggt och bekymmersfritt boende i välskötta hus med vackra gårdsmiljöer. De boende ska känna stolthet för sin förening och vara nöjda bostadsrättshavare. - Att de boende ska känna sig trygga och nöjda med den styrelse de gett sitt förtroende för. - Att aktivt arbeta och ta ansvar för vår miljö, både när- och globalmiljön.

5 Ättekulla i Helsingborg 3(13) - Att styrelsen tar uppdraget på största allvar vilket innebär att vi inte blundar för det ansvar vi har för att hålla fastigheterna i gott skick även om det medför stora kostnader för föreningen. Målen skall omsättas i handling genom lyhördhet för de boende och deras intressen. De boende ska kunna känna sig delaktiga i angelägenheter som rör föreningen. Ett av nuvarande styrelse allra viktigaste uppdrag har varit och är att arbetet ska präglas av öppenhet, information och dialog med de boende. Styrelsen har, för att uppnå detta, bjudit in samtliga boende på kvartalsträffar samt regelbundet delat ut informationsblad till medlemmarna. Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämma hölls den 3 maj På stämman deltog 51 röstberättigade medlemmar. Föreningen hade vid räkenskapsårets slut 481 medlemmar. Styrelse Styrelsen har vid räkenskapsårets slut följande sammansättning: Ordinarie ledamöter: Susanne Haddouche Berg, ordf Berne Johansson, v ordf Susanne Johansson, sekr Michael Rosenberg Magnus Asmussen Finn Paulsen I tur attt avgå ur styrelsen vid kommande ordinarie föreningsstämma är Susanne Haddouche Berg, Susanne Johansson och Finn Paulsen. Revisorer Revisor har varit Eskil Johansson med Hans Karsten som suppleant, valda vid föreningsstämman samt revisor från BoRevision AB, vilken är utsedd av HSB Riksförbund. Representanter i HSB Nordvästra Skånes fullmäktige Föreningens representanter i HSB Nordvästra Skånes fullmäktige har varit Susanne Haddouche Berg och Berne Johansson med Susanne Johansson och Michael Rosenberg som suppleanter. Valberedning Valberedning har varit Bo Månsson (sammankallande) och Bodil Pettersson. Övrigt Studieorganisatör har varit Finn Paulsen. Information och aktiviteter Information till medlemmar och boende - Informationsblad till de boende, 6 st under året. - Kvartalsträffar. - Hemsida och intern-tv. Medlemsaktiviteter - Mannekänguppvisning, Elvisafton samt besök av Helsingborgs Lucia. - Genom Granntjänsten har det arrangerats påsk- och julbord, ärtkök, kaffeservering, bussresor och loppmarknad.

6 Ättekulla i Helsingborg 4(13) Förslag till disposition av föreningens vinst eller förlust Stämman har att ta ställning till: Balanserat resultat ,59 Årets resultat , ,89 Styrelsen föreslår följande disposition: Uttag ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad ,00 Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan ,00 Balanseras i ny räkning ,89 Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer.

7 Ättekulla i Helsingborg 5(13) Resultaträkning Belopp i kr Not Nettoomsättning Fastighetskostnader Driftskostnader 1,3, Utfört underhåll Fastighetsskatt Avskrivningar Rörelseresultat Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat före skatt Årets resultat Resultatförändring enligt styrelsens förslag Årets resultat Uttag ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan Resultat efter disposition av underhåll

8 Ättekulla i Helsingborg 6(13) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 8 Byggnader och mark Om- och tillbyggnader Pågående nyanläggningar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avräkning HSB Nordvästra Skåne Avgiftsfordringar/Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 Ättekulla i Helsingborg 7(13) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Bundet eget kapital Insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Fond för inre underhåll Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Panter och säkerheter för egna skulder Fastighetsinteckningar, se not Summa Ansvarsförbindelser Fastigo Summa

10 Ättekulla i Helsingborg 8(13) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges. Allmänna redovisnings- och värderingsprinciper Jämförelsestörande poster Redovisningsrådets rekommendation nr 4 tillämpas, vilket innebär att resultateffekter av särskilda händelser och transaktioner av väsentlig betydelse specificeras inom respektive resultatbegrepp. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den beräknade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningstider har tillämpats: Anläggningstillgångar Typ av plan Antal år -Byggnader Rak avskrivning 50 -Ombyggnader Rak avskrivning 20 och 30 -Inventarier, verktyg och installationer Rak avskrivning 5 Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition enligt föreningens underhållsplan. Avsättningar Avsättning till Fond för inre underhåll, medlemmarnas fond, sker med av styrelsen fastställt belopp. Likvida placeringar Likvida placeringar värderas i enlighet med årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkliga värdet. Inkomstskatt Schablonintäktsbeskattningen för bostadsrättsföreningar slopades den 1 januari I årets bokslut behöver endast ränteintäkterna tas upp för beskattning. Eftersom föreningen sedan tidigare har ett ackumulerat underskott utgår ingen skatt på ränteintäkterna. Föreningens underskott uppgår till kr, en minskning med kr jämfört med föregående år.

11 Ättekulla i Helsingborg 9(13) Noter Not 1 Anställda samt arvode- och lönekostnader Medelantalet anställda Föreningen har haft arbetsgivareansvaret för Ättekullaföreningarnas manlige områdesförvaltare. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsearvoden Revisorsarvode Styrelse (ersättning för utfört arbete) Anställda och övriga Sociala kostnader Övriga kostnadsersättningar Summa I sociala kostnader ingår pensionskostnader med - - Områdesförvaltare samt ersättning till jourtjänstpersonal gemensamt för Ättekullaföreningarna Beloppet samt sociala avgifter har fördelats mellan Brf Ättekulla, Brf Runan, Brf Eddan och Brf Sköldmön Not 2 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Avsättning fond inre underhåll Summa årsavgifter Hyror Övriga intäkter Brutto Hyresbortfall Summa Not 3 Driftskostnader El Uppvärmning Vatten Renhållning Bevakning Fastighetsservice/ Felanmälan/ Områdesservice Förvaltningskostnader Arvoden, löner, ersättningar och sociala kostnader Försäkringspremier Kabel-TV avgift Övrigt Summa I posten övrigt ingår bland annat medlemsavgift till HSB samt föreningens medlemsverksamhet.

12 Ättekulla i Helsingborg 10(13) Not 4 Fastighetsskatt Föreningens fastigheter är taxerade som hyreshus. Fastighetsskatten uppgår till 0,4 % av 2006 års frysta taxeringsvärde. Not 5 Ersättning till revisorer BoRevision Föreningsvald revisor Summa Not 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkning HSB Nordvästra Skåne Övriga ränteintäkter Summa Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader lån Övriga finansiella kostnader Summa Not 8 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Ursprungligt anskaffningsvärde - Byggnader Mark Nyanskaffning mark Ackumulerade avskrivningar enligt plan: - Vid årets början Årets avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut varav byggnader varav mark Enligt nuvarande avskrivningsprinciper är slutåret för fastighetens avskrivning år 2053.

13 Ättekulla i Helsingborg 11(13) Om- och tillbyggnader Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början: Garage Sophus/soprum Övriga om- och tillbyggnader Garage (nyanskaffning år 2006) Carportar (nyanskaffning åt 2006) Utemiljö (nyanskaffning år 2006) Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början Årets avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I övriga om- och tillbyggnader ingår kabel-tvanläggning, fönsterbyte samt träningslokal. Taxeringsvärden på fastigheter Hustyp Byggnad Mark Totalt Hyreshus bostäder Hyreshus lokaler Summa Maskiner och inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ackumulerade anskaffningsvärden: -Andel i HSB Nordvästra Skåne Summa

14 Ättekulla i Helsingborg 12(13) Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Ränteintäkt HSB Nordvästra Skåne Kabel-TV Fastighetsförsäkring Summa Not 11 Eget kapital Upplåtelse Fond yttre Balanserat Årets Insatser avgifter underhåll resultat resultat Vid årets början enl. fastställd BR Disposition enligt stämmobeslut Årets resultat Vid årets slut Not 12 Skulder till kreditinstitut Långivare Ränta Bindning ränta Bindning lån Stadshypotek 3,77 % Swedbank 6,57 % Stadshypotek 3,40 % Swedbank 4,41 % Stadshypotek 4,25 % Rörlig Summa Under nästa räkenskapsår beräknas föreningen amortera kr och den delen av skulden kan därför betraktas som kortfristig. Ställda säkerheter till kreditinstitut Uttagna fastighetsinteckningar Summa Not 13 Fond för inre underhåll Vid årets början Årets avsättning Uttag under året Vid årets slut Not 14 Övriga skulder Personalens källskatt och sociala avgifter Momsredovisning garage ISS Landscaping Summa

15 Ättekulla i Helsingborg Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Arsavgifter och hyror Räntekostnader Borevision El-avgifter Va-avgifter Fjärrvärmeavgift Renhållningsavgift Konsultarvode Ombyggnadskostnad Summa 13(13) Underskrifter Michael Rosenberg /!Ikid>tr /7e:~ Magnus Asmussen Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits Oiv -;j. // ~~..YAör~ningen vald revisor I.1ruCUJ h«dtt~ BoRevision AB Utsedd av HSB Riksförbund

16 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i HSB Bostadsrättsförening Ättekulla i Helsingborg, org.nr. Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i HSB Bostadsrättsförening Ättekulla i Helsingborg för räkenskapsåret Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen gjort när den upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Arsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. ( L~M(l BoRevision AB Utsedd av HSB Riksförbund