Ekonomisk uppföljning år budgetuppföljning KS/2016:7

Transkript

1

2 TJÄNSTESKRIVELSE Kommunstyrelsen Percy Carlsbrand Ekonomichef Telefon Ekonomisk uppföljning år budgetuppföljning KS/2016:7 Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar föreslå kommunfullmäktige besluta att 1. Godkänna budgetuppföljningen per Sammanfattning av ärendet Budgetuppföljningen efter tre månaders verksamhet är den första uppföljningen för året med en helårsprognos för alla verksamheter som presenteras för kommunfullmäktige. TJÄNSTESKRIVELSE I prognosen har beräknats ett resultat enligt balanskravet på 9,3 mkr. Detta resultat är ca 1 mkr lägre än resultatet i budgeten för Verksamheternas nettokostnad beräknas medföra ett budgetunderskott som till viss del kompenseras av ett bättre finansnetto än vad som budgeterats. För resultaträkningen redovisas en helårsprognos som visar på ett resultat inklusive realisationsvinster och jämförelsestörande poster med ca 19,3 mkr vilket är 9 mkr mer än budgeterat. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse Budgetuppföljning Nykvarns kommun Respektive nämnds budgetuppföljning per Ärendet Budgetuppföljningen efter tre månaders verksamhet är den första uppföljningen för året med en helårsprognos för alla verksamheter som presenteras för kommunfullmäktige. Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: Nykvarn Telefon Fax (3)

3 I prognosen har beräknats ett resultat enligt balanskravet på 9,3 mkr. Detta resultat är ca 1 mkr lägre än resultatet i budgeten för Verksamheternas nettokostnad beräknas medföra ett budgetunderskott som till viss del kompenseras av ett bättre finansnetto än vad som budgeterats. För resultaträkningen redovisas en helårsprognos som visar på ett resultat inklusive realisationsvinster och jämförelsestörande poster med ca 19,3 mkr vilket är 9 mkr mer än budgeterat. Strategiska mål - ekonomi Kommunfullmäktige har beslutat om fyra strategiska mål för kommunens ekonomi som följts upp i budgetuppföljningen på helårsnivå. Årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatter och statsbidrag. I helårsprognosen i marsuppföljningen görs bedömningen att målet inte kommer att uppnås (1,8 %). Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnettot ska vara högst 98 %. I helårsprognosen beräknas detta nyckeltal bli 97 %. Målet bedöms därmed i dagsläget kunna uppnås för TJÄNSTESKRIVELSE Skattefinansieringsgraden av investeringar ska vara minst 80 %. I budgeten för 2016 beräknades att målet inte skulle uppnås då kommunens stod inför stora investeringar främst avseende Furuborgskolan och infrastruktursatsningar i gator och vägar. Fullmäktige beslutade därför om ett avsteg från det vanliga målet om 80% skattefinansiering av investeringar. Det nya målet för 2016 blev 41% medan det för 2017 sattes till 66%. Skälet var de stora investeringarna samt de eftersläpande, ej utförda, investeringarna från såväl 2014 som I prognosen för 2016 görs bedömningen att skattefinansieringsgraden kommer att uppgå till 55 % av årets investeringar. Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning. Målet bedöms inte kunna uppnås för Av kommunens 8 politiska organ med budgetansvar bedöms att fem kommer att klara sin verksamhet inom erhållen budget. I marsuppföljningen bedömer vård- och omsorgsnämnden, utbildningsnämnden och bygg- och miljönämnden att de kommer att redovisa ett budgetunderskott vid årets slut. Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: Nykvarn Telefon Fax (3)

4 DRIFTREDOVISNING 2016 Detaljbudget 2016 Utfall per Prognos PER NÄMND Intäkter 2016 Kostn 2016 Netto budget Intäkter 2016 Kostn 2016 Netto utfall Budget avvikelse Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Utbildningsnämnden Vård- och omsorgsnämnden Bygg- och miljönämnden Valnämnden Revision Överförmyndare TOTALT Ekonomiska konsekvenser De ekonomiska konsekvenserna framgår av budgetuppföljningsdokumentet och tjänsteskrivelsen. TJÄNSTESKRIVELSE Ola Edström Kommundirektör Percy Carlsbrand Ekonomichef Beslutet expedieras till Akten Kommunfullmäktige Vård- och omsorgsnämnden Utbildningsnämnden Bygg- och miljönämnden Revisionen Ekonomi Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: Nykvarn Telefon Fax (3)

5 Budgetuppföljning Kommunstyrelsen 0

6 Innehållsförteckning Beskrivning av verksamheten... 2 Viktiga händelser under året... 2 Utveckling av verksamheten möjligheter/risker... 4 Kommunstyrelsens samtliga enheter ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning... 5 Genomförda åtgärder för att nå budget... 5 Drift - Kommentarer till helårsprognos/utfall

7 Beskrivning av verksamheten Kommunstyrelsen ansvarar för nedanstående verksamheter: Kommunledningsfunktioner Mark och fastigheter Gator, vägar och parker Vatten och avlopp Kultur och fritid Information och gemensam administration Viktiga händelser under året Kommunledningsfunktioner En systemuppgradering av verksamhetsystemet Cockpit till Stratsys har påbörjats. Kundcenter Kommunens nya sociala intranät lanserades den 1 februari. Många byggprojekt pågår just nu i kommunen och kundcenter bistår projekten med kommunikationsresurser. Skriften "Nykvarns historia", som tagits fram i samarbete med Turinge- Taxinge hembygdsförening, lanserades på kommunfullmäktige den 11 februari. Det finska förvaltningsområdet har genomfört öppna tematiska samråd för att fånga in synpunkter och önskemål om verksamheten. Sverigefinska dagen firades den 21 februari i Qulturum Sländan i samarbete med föreningen Sverigefinnar i Nykvarn. Tillsammans med föreningen Sörmlandsleden har vi påbörjat en ansökan om att få projektmedel för att ansluta Sörmlandsledens etapp 13 till Nykvarns centrum. Kaféet i Hökmossbadets serveringsbyggnad har hållit öppet under helgerna, till stor glädje för Nykvarnsborna. IT-enheten har upphandlat utbyte av nya datorer för Samhällsbyggnad Nykvarn upplever en mycket hög tillväxttakt avseende nya bostäder, nytt centrum och nya företagslokaler. Nedan följer en rad viktiga händelser under år 2016: Översiktsplan och långsiktiga strategier Kommunen deltar i Stockholm läns landstings (SLL) pågående arbete med framtagande av Regional utvecklingsplan för Stockholms län (RUFS). Arbete och färdigställande av flera i översiktsplanen utpekade strategier och planer kommer bedrivas under

8 Detaljplaner Arbete med ca 20 stycken detaljplaner har bedrivits under Detaljplanarbetet för Hökmossbadet med dialoger är aktuellt för sommaren Detaljplanen för vattentornet startar under Mark (Arrende, Exploatering) Intresset för bostadsmark är stor, både från privatpersoner och byggbolag. I dagsläget står ca 65 personer i kommunens tomtkö. Ett flertal strategiska markförvärv har skett samt planeras. När det gäller kommunens upplåtelser av mark kan noteras ett stort intresse för att friköpa tomträtter för bostäder. Arbetet med marknadsföringen av Stockholm Syd fortgår och området röner stort intresse på marknaden. Försäljning av de sista tomterna inom Mörby etapp 3-4 pågår och planläggning av etapp 5 planeras vara klar i början av Inom exploateringsområdet Brokvarn har alla tomter nu sålts och området beräknas vara helt färdigställt under Nya exploateringar som påbörjats är exempelvis Betongen, gamla IP och Södra Sandtorp/Älgbostad. Fastigheter Furuborgskolan, etapp 1 fortskrider enligt plan, beräknas stå klar våren Byggarbetet med nya Nykvarns centrum har fortsatt under 2016 med Etapp 1, vårdbyggnaden, och genomförs i enlighet med tidplan och ekonomi. Utredning av behovet på nya förskolor i kommunen fortsätter. Teknisk infrastruktur (Gata, Järnväg, Trafik, Bredband, VA) Olyckorna vid industrispåret i Mörby har inneburit omfattande reparationer för kommunen, arbetet pågår fortfarande. Arbetet med väg 509 mellan trafikplats Nykvarn och Centrumvägen är i gång och begränsad framkomlighet belastar sträckan fram till sommaren Projektet ska slutföras under Trädgårdsvägen får ett nytt slitlager och anläggandet av trafiksäkerhetshöjande åtgärder från pendlarparkeringen till korsningnen med Björkhemsvägen har påbörjats. För att skapa en säker skolväg till den nya skola byggs. VA har inlett ett arbete med att anlägga vatten- och avloppsledningar samt bredbandskanalisation från Turinge kyrka till Sundsör/Sundsvik. I samband med arbetet kommer Telge nät att vädersäkra delar av elnätet. Arbeten planeras pågå fram till sommaren VA har för att möjliggöra byggandet av den nya skolan och exploateringar i Furuborgsområdet påbörjat utföra anpassningar i VA-systemet i området. 3

9 Ett medborgarförslag om större lekplatser har nu genomförs och beräkas invigas till sommaren Utredning av renhållningen i Nykvarns kommun pågår avtalet med Telge Återvinning kommer löpa ut Utveckling av verksamheten möjligheter/risker Kommunledningsfunktioner Kompetensförsörjning; i en liten kommun krävs bred kompetens då endast ett fåtal medarbetare måste kunna täcka in ett antal specialistkompetenser, som ex arbetsrätt, lönepolitik, arbetsmiljöfrågor, m.m. Utveckling av verksamheten pågår kontinuerligt med stort fokus på att anpassa kommunens redovisning till gällande organisation och nya krav. Det är viktigt att få förståelse för att effektivisering och utveckling av våra system och rutiner oftast kommer verksamheten och inte ekonomifunktionen tillgodo. Projekt med införande av nytt beslutsstödssystem är påbörjat och kommer fortskrida under året. Det finns ett uppdämt utvecklingsbehov inom redovisningsområdet som t ex komponentavskrivningar, mark- och exploateringsredovisning samt internkontroll. Projekt kring komponentavskrivningar fortlöper under Ett nätverk har skapats där nämndsekreterare, registartorer och kommunsekreteraren ingår. Nätverket leds av kommunsekreteraren. Syftet med nätverket är att skapa en kvalitativ och samstämmig ärendehanteringsprocess i hela kommunen. Kommunens organisation avseende risk- och säkerhetsfrågor måste stärkas upp. Ny säkerhetschef är rekryterad i början av Samhällsbyggnad Tidigt efter bildandet av den nya avdelningen Samhällsbyggnad under senhösten 2014 genomfördes ett utpekande av fem stycken förbättringsområden för avdelningen. Dessa är: Tydliggöra avdelningens målbild Utjämna arbetsbelastningen inom avdelningen Effektivisera mötesstrukturen inom avdelningen Bättre intern ordning och reda Förbättrad extern information Avdelningens stora utmaning framöver är att rekrytera efter ett antal personer som kommer att gå i pension. Dessa utgör en stor del av avdelningen och innehar en stor kunskap och kompetens som bör tas tillvara. 4

10 Ekonomi Kommunstyrelsen prognostiserar ett budgetöverskott på tkr för år Inkluderar realisationsvinster och intäkter för järnvägsurspårningen. Utmärkt Kommunstyrelsens samtliga enheter ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning Av kommunstyrelsens 17 enheter beräknas 12 enheter klara sin ekonomi inom tilldelad budget, vilket motsvarar ca 71 %. Bra Genomförda åtgärder för att nå budget Kommunledningsfunktioner Följa det ekonomiska utfallet varje månad och ha genomgång med ekonom från ekonomiavdelningen. Genomgång av kostnader har genomförts löpande under året. Noggrant urval av leverantörer görs. Kundcenter Noggranna analyser görs innan investeringar verkställs. Restriktivitet med vikarietillsättningar vid sjukdom och semestrar. Samhällsbyggnad Tydliggöra målbild Utjämna arbetsbelastningen inom avdelningen Effektivare möten Bättre intern ordning och reda Förbättra externa informationen 5

11 Drift - Kommentarer till helårsprognos/utfall DRIFTBUDGET 2016 Aktuell budget 2016 Utfall per Prognos Intäkter Kostn Netto Intäkter Kostn Netto Budget Nämnd - enhet budget kostnadavvikelse KOMMUNSTYRELSE Kommunstyrelsen Kommundirektör Kanslichef Personal Ekonomi Samhällsbyggnadschef Mark och exploatering VA Fastighet- och driftfunktion Gata/Trafik Kundcenter Informationsstrateg IT Bibliotek Kultur och Fritid Växel, reception och intern service Finskt förvaltningsområde Summa Kommunstyrelse Kommunledningsfunktioner Prognosen för kommunledningsfunktionerna är ett överskott hos kundcenter på 510 tkr. Avvikelsen beror främst på personalavgångar och att det tar tid att rekrytera ny personal. Kommunledningsfunktioner Budgetavvikelse 2016 Kommundirektör Kansli Personal Ekonomi Summa +/- 0 tkr +/- 0 tkr +/- 0 tkr +/- 0 tkr +/- 0 tkr 6

12 Samhällsbyggnad Avdelningen visar ett budgetöverskott på tkr vid årets slut. Beror främst på realisationsvinster och intäkter för järnvägsolyckan. Avvikelsen fördelas på följande sätt: KS Samhällsbyggnad Budgetavvikelse 2016 Samhällsbyggnadschef Mark och exploatering VA Fastighets- och driftsfunktion Gata/Trafik Summa tkr tkr +/- 0 tkr +/- 0 tkr tkr tkr Kundcenter Verksamhetsområdet kundcenter som helhet prognostiserar ett överskott på 510 tkr vid årets slut. Avvikelserna beror främst på personalavgångar och att det tar tid att rekrytera ny personal samt långtidssjukskrivna. Budgetavvikelserna fördelas på följande sätt: Kundcenter Budgetavvikelse 2016 Kundcenter Informationsstrateg IT Bibliotek Kultur och fritid Växel, reception och intern service Finskt förvaltningsområde Summa tkr +/- 0 tkr +/- 0 tkr +/- 0 tkr +/- 0 tkr - 50 tkr +/-0 tkr tkr 7

13 NYKVARNS KOMMUN Nykvarn Besöksadress: Centrumvägen 26 Telefon: Fax:

14 Budgetuppföljning Nykvarns kommun 0

15 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 2 Utveckling och framtid... 3 Befolkning... 3 Näringsliv, arbets- och bostadsmarknad... 4 Öppet arbetslösa... 4 Antal sysselsatta... 4 Viktiga händelser... 5 Verksamhetens utveckling... 6 Ekonomi... 9 Årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatter och statsbidrag... 9 Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnetto ska vara högst 98% Skattefinansieringsgraden av investeringarna ska vara minst 80 % Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning Budget/Utfall Driftredovisning Investeringsredovisning Exploateringsredovisning Resultaträkning

16 Förvaltningsberättelse Inledning Kommunen sammanställer två obligatoriska uppföljningar per år för behandling och beslut av kommunfullmäktige. Dels en uppföljning med helårsprognos per den sista mars och dels en delårsrapport per den sista augusti. Utöver dessa gör respektive nämnd månadsuppföjningar som rapporteras till kommunstyrelsen. Budgetuppföljningen per den sista mars är den första obligatoriska ekonomiska uppföljningen för året. Avsikten är att relativt tidigt på året ge en helårsprognos över verksamheternas utveckling för att vid behov kunna vidta erforderliga åtgärder. Mer information om kommunens olika verksamheter finns på kommunens hemsida Kommunens organisation Kommunens politiska organisation för mandatperioden framgår av nedanstående organisationschema. 2

17 Utveckling och framtid Omvärldsanalys Den svenska ekonomin utvecklades mycket starkt under 2015 med en ökning av BNP på närmare 4 procent. Tillväxttakten är nu något lägre och Sveriges kommuner och landsting (SKL) bedömer i sin prognos att BNP i år och nästa år kommer att öka med omkring 3 procent. Trots den sänkta tillväxttakten är den svenska ekonomi även i fortsättningen betydligt starkare än i många andra länder. Förklaringen till detta är en stark utveckling av inhemsk efterfrågan främst avseende investeringar och då inte minst inom byggindustrin. Flyktinginvandringen driver även på ökningen av den offentliga konsumtionen, men inte i den omfattning som bedömdes i början av året då en förändring av befolkningsprognosen för riket har resulterat i en något svagare bedömning av den ekonomiska utvecklingen och då främst för den offentliga konsumtionen. Trots nedjusteringarna är bilden ändå att den svenska ekonomin utvecklas i god takt i år och nästa år. SKL bedömer att landet lämnar lågkonjunkturen och når en konjunkturell balans Utvecklingen av skatteunderlaget de närmaste åren är av stor betydelse för Nykvarns ekonomiska utveckling. Enligt den senaste prognosen beräknas skatteunderlaget öka med 5,0 % 2016 och 5,2 % Även för beräknas en årlig ökning med 4,3 %. Skatteunderlagstillväxten beror delvis på större ökningar av lönesumman och indexering av inkomstanknutna pensioner höll höjda grundavdrag tillbaka skatteunderlaget medan årets underlag (liksom föregånde år) får ett lyft då avdragsrätten för pensionssparande trappas ner. Om hänsyn tas till pris- och löneökningar så reduceras skatteunderlagstillväxten till 2,2 % för 2016 och 2,1 % för För åren är den reala tillväxten endast mellan 0,7-1,1 %. För riket som helhet gör SKL bedömningen att flyktinginvandringen inte blir så omfattande som tidigare bedömts. Det innebär att arbetskraften och sysselsättningen ökar i något lägre takt än enligt tidigare bedömningar. Belastningen på enskilda kommuner beror på i vilken utsträckning staten ersätter dessa kostnader. Befolkningsutveckling Kommunen hade vid årsskiftet invånare vilket var en ökning med 377 personer. Ökningen består av ett födelseöverskott med 39 personer och ett flyttningsnetto på 338 personer. I budgeten för planeringsperioden är befolkningsprognosen en av de viktigaste planeringsförutsättningarna. I budgeten har en reviderad prognos gjorts som redovisas nedan. I slutet av 2016 beräknas befolkningen, enligt prognosen, uppgå till invånare. En beräknad ökning under 2016 med 181 invånare. Kommunens effektmål om en årlig befolkningsökning med 1,8 % har därmed uppnåtts under I budgeten 2016 beräknas också kommunens skatteintäkter med utgångspunkt från ett antagande om antal invånare per den 1 november året före budgetåret. I budgeten 2016 beräknades kommunen ha invånare den 1 november Utfallet den 1 november 2015 var vilket är 121 personer mer än budgetantagandet så kommunens budgeterade skatteintäkter och generella bidrag för 2016 är säkrade. Den faktiska och planerade befolkningsutvecklingen framgår av tabellen där planeringen avser den kommande budgetperioden Befolkning Utfall per 31 december respektive år enl SCB befolkningsstatistik. Uppgifterna för är enligt kommunens egen befolkningsprognos. 3

18 Näringsliv, arbets- och bostadsmarknad Kommunen driver sedan flera år tillbaka ett stort antal betydelsefulla utvecklingsprojekt där utvecklingen av logistikområdet Stockholm Syd/Mörby är det största. Den nya översiktsplanen utgör en hörnsten i det fortsatta utvecklingsarbetet i kommunen. Centrumprojektet är på väg in i en ny fas, byggnation, där omläggningen av VA-ledningar är färdigställda och den första byggnaden den s.k Vårdbyggnaden är påbörjad. I detta projekt har kommunen också ansvaret för utvecklingen av allmän platsmark i centrum. Flera bostadsprojekt är under uppförande medan andra projekt, Idrottsplatsen, Älgbostad och Holländaren 29 kommer att planläggas under Öppet arbetslösa Öppet arbetslösa. Källa: Arbetsförmedlingens månadsstatistik. Samarbete med AF, företagarna och IFO fortsätter för att få hjälpa personer i praktik eller arbete. De senaste siffrorna gällande arbetslöshet i Nykvarn visar att andelen arbetslösa ungdomar i åldrarna år är 6,5 % jämfört med rikets 12,7 %. Den totala andel arbetslösa i kommunen är 3,5 % jämfört med rikets 7,9 %. Antal sysselsatta Nedan redovisas antal personer som är föremål för arbetsmarknadsåtgärder inom Vård och omsorgs enhet för arbetsmarknadsåtgärder. Personer som står under arbetsmarknadsåtgärder men som jobbar på andra enheter redovisas inte här. 4

19 Bostadsmarknad Den nya översiktsplanen utgör en hörnsten i kommunens fortsatta utvecklingsarbete. Centrumprojektet har gått in i byggnationsfasen efter den under föregående vinter genomförda omläggningen av ledningar. Det första byggnadsprojektet är den nya vårdbyggnaden. Kommunen ansvar i detta projekt för den del som avser allmän platsmark. Flera bostadsprojekt kommer att genomföras inom centrumområdet. Under 2015 har i budgetens planeringsförutsättningar kalkylerats med att 80 bostäder färdigställs i år. En reviderad prognos innehöll 92 bostäder men då enbart NYBOs byggnation i kvarteret Karaffen innehåller 72 bostäder som blev klara i höst har även det uppräknade antalet bostäder kommit att överträffas med råge och det färdigställda antalet bostäder slutade vid 100 st. Flera infrastrukturella projekt har påbörjats under 2015 bland annat projekteringen av den nya skolan i Furuborg samt byggande av VA-ledning mot Sundsör/Sundsvik Viktiga händelser För grundskolorna fortsätter rekryteringen av lärare och pedagoger, man har även rekryterat en studie- och yrkesvägledare centralt som kommer ansvara för KAA och SYV mot f-5 skolorna Grundskolan i Nykvarns kommun utses till länets bästa och 2:a bästa i landet enligt SKL:s ranking Skolinspektionen gör regelbunden tillsyn av kommunens pedagogiska verksamheter under ht16 Under 2016 kommer kommunerna att anvisas flyktingar såväl ensamkommande barn som vuxna och familjer. En prognos och en årsplan är lagd som fördelar ut de 41 som enligt fördelningstalen är på anvisning till Nykvarns kommun vad gäller vuxna och familjer. Prognosen är oklar gällande barn och ungdomar och hittills i år har ingen anvisning kommit. De första två veckorna i juli kommer ID-kontrollerna att släppas och då förväntas ett större antal ensamkommande till Sverige och förmodligen också till Nykvarn. Befolkningsökningen visar på att det kommer att flytta in fler människor än vad som flyttar ut och en nettoökning i befolkningen beräknas till ca 1,9%. Bland dessa kommer en normalvariation bland populationen att öka behovet av insatser till barn och familj, LSS-insatser, missbruk samt insatser inom äldreomsorgen. Vi kan redan se en reell ökning av hemtjänstinsatser och insatser till personer med missbruksproblematik samt i insatser till barn- och ungdom. Kommunens nya sociala intranät lanserades den 1 februari. 5

20 Många byggprojekt pågår just nu i kommunen och kundcenter bistår projekten med kommunikationsresurser. Skriften Nykvarns historia, som har tagits fram i samarbete med Turinge- Taxinge hembygdsförening, lanserades på kommunfullmäktige den 11 februari. Det finska förvaltningsområdet har genomfört öppna tematiska samråd för att fånga in synpunkter och önskemål om verksamheten. Sverigefinska dagen firades den 21 februari i Qulturum Sländan i samarbete med föreningen Sverigefinnar i Nykvarn. Tillsammans med föreningen Sörmlandsleden har vi påbörjat en ansökan om att få projektmedel för att ansluta Sörmlandsledens etapp 13 till Nykvarns Centrum. Kaféet i Hökmossbadet serveringsbyggnad har hållit öppet under helgerna, till stor glädje för Nykvarnsborna. IT-enheten har upphandlat utbyte av nya datorer för Verksamhetens utveckling Här redovisas nyckeltal i diagramform för några av de mest resursintensiva verksamheterna. Försörjningsstöd Ekonomiskt bistånd uppvisar ett överskott första kvartalet om 275 tkr. Utfall kostnad och hushåll inkluderar flykting. 6

21 Inskrivna Förskolebarn egen regi Här redovisas antalet inskrivna barn i egen förskoleverksamhet oavsett var barnet är folkbokfört. I Juli genomförs ingen antalsmätning. Elever i egen regi Antal elever i grundskolan i egen regi inkl sålda platser. Inskrivna fritidsbarn egen regi Inskrivna fritidsbarn inom grundskolan och särskolan. 7

22 Gymnasieelever Här redovisas antalet köpta gymnasieplatser i förhållande till budget. Kostnad köpta vårddygn <65 år (Myndighet LSS, SoL) Utfall är till stor del beroende på ett oförändrat behov av korttidsplaceringar. Kostnad köpta vårddygn >65 år ÄO (Myndighet LSS, SoL) Verkställande inom egen verksamhet har inte varit möjlig. 8

23 Ekonomi Ok De fyra strategiska mål som berör perspektivet ekonomi är för 2016: Årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatter och statsbidrag. Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnettot ska vara högst 98 %. Skattefinansieringsgraden av investeringar ska vara minst 80 %. Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom kommunfullmäktige beslutade nettokostnadsram. Uppnås dessa mål skapas goda förutsättningar för en långsiktig positiv utveckling av kommunens ekonomi, som bl a innebär att investeringar i största möjliga utsträckning kan finansieras utan lån och att ekonomin tål en tillfällig nedgång eller oförutsedda händelser. För verksamhetsåret 2016 förväntas tre av de fyra strategiska målen om ekonomi uppfyllas. Ekonomin utgör den yttersta restriktionen i driften av kommunens verksamheter. Uppstår konflikt mellan mål och tillgängliga medel ska medlen styra verksamhetens omfattning och kvalitet. Årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatter och statsbidrag Ok Årets ursprungliga budgeterade resultat är tkr. Årets prognostiserade resultat är 1,8 % exklusive realisationsvinster. Kommunens prognostiserade resultat enligt resultaträkningen är +19,3 mkr varav 10 mkr är realisationsvinster, främst beroende på försäljning av tomträtter och fastigheter i Mörby. Balanskravsutredning Balanskravet innebär att kommunens intäkter ska vara större än kostnaderna under ett verksamhetsår, således att resultatet ska vara positivt. För att bedöma om kommunen lever upp till det lagreglerade kravet görs en balanskravsutredning. I den räknas bl a realisationsvinsterna bort. Resultatet enligt balanskravet per är 3,7 mkr. Det är utifrån den resultatnivån som kommunens mål är satt. Kommunen har beslutat om riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv. Detta innebär att en särskild resultatnivå redovisas - årets balanskravsresultat. Då kommunen redan i samband med årsredovisning 2014 nådde den av kommunfullmäktige fastställda gränsen för reservens storlek om 6 % av skatter och bidrag görs ingen reservering under

24 Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnetto ska vara högst 98% Bra För 2016 budgeterades nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnettot till 98 %. Detta är i enlighet med kommunfullmäktiges strategiska mål. Beslut om tilläggsanslag under året har inte förändrat detta nyckeltal. Driftredovisning Driftredovisningen visar budgetutfallet för de kommunala politiska organen där utfallet jämförs med de av kommunfullmäktige fastställda ramarna. För 2016 redovisas ett prognostiserat budgetöverskott för nämnderna om 10,2 mkr. Nämndernas kommentarer till deras resultat framgår av respektive nämnds budgetuppföljning. Utbildningsnämnden beräknar ett utfall för årets verksamhet som i stort sett är i enlighet med tilldelad ram medan Vård-och omsorgsnämnden har ett prognostiserat underskott om 4,3 mkr Bygg- och miljönämnden lämnar ett underskott om 0,7 mkr. Underskottet kan främst hänföras till bygglovsintäkter. Kommunstyrelsens verksamheter har ett överskott på 15,4 mkr inklusive realisationsvinster om 10 mkr. Till detta överskott bidrar även vakanser och kostnadsersättning från tågoperatören avseende olyckan på industrispåret. Dessa ersättningar bedöms erhållas från operatören som orsakade olyckan men då ännu ingen överenskommelse nåtts har kostnaderna av försiktighetsskäl redovisats i kommunens räkenskaper för För övriga politiska organ bedöms ett utfall enligt tilldelad ram. Skatteintäkter och generella statsbidrag I prognosen antas ett utfall som är något bättre (+11,6 mkr) än vad som ursprungligen budgeterats. Främst beror det på ett högre invånarantal än vad som antogs vid budgettillfället. De ökade skatteintäkterna har använts för att volymkompensera utbildningsnämnden samt förstärka kommunstyrelsens anslag för oförutsedda behov. Genom dessa budgetjusteringar har ingen förändring av kommunens budgeterade ekonomiska nyckeltal skett. Finansiella intäkter och kostnader De finansiella intäkterna och kostnaderna ger ett budgetöverskott om 1,9 mkr. Orsaken är framförallt utdelningen på kommunens pensionsplacering som var försiktigt budgeterad då det inte är en garanterad utdelning. Låneskuld och utlåning Låneskulden är oförändrad jämfört med föregående års. Medlen har till stor del lånats ut till AB Nykvarnsbostäder. Bolagets återstående skuld till kommunen uppgår vid slutet av årets första kvartal till tkr. En ränteswap hos Nordea har ersatts av en ny med förbättrade villkor. Kommunkoncernens externa lån är på 500 mkr. Checkräkningskrediten är inte utnyttjad. 10

25 Skattefinansieringsgraden av investeringarna ska vara minst 80 % Bra Nyckeltalet skattefinansieringsgrad beskriver hur stor andel av årets nettoinvesteringar som kommunen kan finansiera med egna medel i form av återstående skatteintäkter. Egna medel räknas fram genom att resultatet före extraordinära poster tillförs årets avskrivningar. I budgeten för 2016 beräknades att målet inte skulle uppnås då kommunens stod inför stora investeringar främst avseende Furuborgskolan och infrastruktursatsningar i gator och vägar. Fullmäktige beslutade därför om ett avsteg från det vanliga målet om 80% skattefinansiering av investeringar. Det nya målet för 2016 blev 41% medan det för 2017 sattes till 66%. Skälet var de stora investeringarna samt de eftersläpande, ej utförda, investeringarna från såväl 2014 som I prognosen för 2016 görs bedömningen att skattefinansieringsgraden kommer att uppgå till 55 % av årets investeringar Den ursprungliga investeringsbudgeten för 2016 var 106,2 mkr. Överförda anslag från 2015 utgör 106,6 mkr där den största posten är det ursprungliga anslaget för den nya skolan. Skolbyggnadsprojektet påbörjades under 2015 men den egentliga byggnationen sker under 2016 vilket innebär att anslaget har överförts till Årets utgifter avser, utöver skolan, främst gator, vägar samt VA-projekt. Investeringsredovisningen finns i tabellsammanställningen med detaljer för de stora investeringsprojekten. Exploateringsverksamhet och övrig markförsäljning Kommunens exploateringsverksamhet domineras även 2016 av utvecklingen av Stockholm Syd - Mörby samt den fortsatta försäljningen av tomträtter. I kvartalsrapporten görs en prognos för 2016 om realisationsvinster i samband med fastighets- och tomträttsförsäljningar om ca 10 mkr. VA-verksamhet VA-verksamhetens årsresultat prognostiseras i enlighet med budget. Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning Ok Målet bedöms inte kunna nås för Av kommunens åtta politiska organ med budgetansvar bedöms fem klara sin verksamhet inom erhållen budget. Vård-och omsorgsnämnden prognostiserar ett underskott om 4,3 mkr (3%). Bygg- och miljönämnden i sin tur beräknar ett underskott om 0,7 mkr (6,7%). 11

26 Budget/Utfall DRIFTREDOVISNING 2016 Detaljbudget 2016 Utfall per Prognos PER NÄMND Intäkter 2016 Kostn 2016 Netto budget Intäkter 2016 Kostn 2016 Netto utfall Budget avvikelse Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Utbildningsnämnden Vård- och omsorgsnämnden Bygg- och miljönämnden Valnämnden Revision Överförmyndare TOTALT Bygg- och miljönämnden prognostiserar en budgetavvikelse på -680 tkr som grundar sig på utökade konsultkostnader. Prognosen för Vård och omsorgsnämnden visar en budgetavvikelse på tkr. Prognosen grundas på den ökande befolkningen, ökning av hemtjänstinsatser samt svårigheter att rekrytera vilket medfört att konsulter har hyrts in till dubbel kostnad. Kommunstyrelsen prognostiserar ett överskott på tkr som inkluderar realisationsvinster och intäkter för järnvägsolyckan. Prognosen för utbildningsnämnden visar ett mindre underskott på -250 tkr, som beror på att hyrorna avviker från budgeterat för verksamheterna. 12

27 Driftredovisning DRIFTBUDGET 2016 Aktuell budget 2016 Utfall per Helårsprognos per Prognos Intäkter Kostn Netto Intäkter Kostn Netto Intäkter Kostn Netto Budget Nämnd - enhet budget kostnad utfall avvikelse KOMMUNFULLMÄKTIGE KOMMUNSTYRELSE Kommunstyrelsen Kommundirektör Kanslichef Personal Ekonomi Samhällsbyggnadschef Mark och exploatering VA Fastighet- och driftfunktion Gata/Trafik Kundcenter Informationsstrateg IT Bibliotek Kultur och Fritid Växel, reception och intern service Finskt förvaltningsområde Summa Kommunstyrelse UTBILDNINGSNÄMND Kulturskola Kostchef Utbildningsnämnden Utbildningschef Gammeltorp/Tallbacken fsk Lillhaga/Winklerska fsk Sandtorp/Skogsbacken fsk Taxinge/Hökmossen Björkesta rektorsområde Turinge rektorsområde Lillhaga rektorsområde Summa Utbildningsnämnd VÅRD- OCH OMSORGSNÄMND Vård och omsorgsnämnden Vård och omsorgschef IFO Myndighetschef LSS o SoL HVB-boende ENK Lugnet Hemtjänst Gruppbostäder LSS Servicebostad, SFB övr insats enl LSS & SoL Arb.markn.åtgärder Summa Vård och omsorgsnämnd BYGG- OCH MILJÖNÄMND Bygg-och miljönämnden Samhällsbyggnadschef Bygglov Miljöansvar Summa Bygg- och miljönämnd VALNÄMND REVISION ÖVERFÖRMYNDARE SUMMA VERKSAMHETEN Varav reavinster Verksamhetens nettokostnad exkl reavinster 13

28 Investeringsredovisning Nämnd/verksamhet Budget 2016 Överfört fr 2015 Tilläggsbudget 2016 Total Utfall budget inkomster Utfall utgifter Prognos Inkomster Prognos 2016 Utgifter Prognos 2016 Netto KOMMUNSTYRELSE Kommunstyrelsen Kommunledningsfunktioner Samhällsbyggnad Vatten och Avlopp Kundcenter Delsumma UTB ILDNINGSNÄMND Förskola Grundskola Kulturskola Delsumma VÅRD-OCH OMSORGSNÄMND Socialtjänst Arbetsmarknadsåtgärder Flyktingmottagning Äldreomsorg o VFF enl SoL Insatser enl LSS och SFB Delsumma BYGG-OCH MILJÖNÄMND Plan-och byggverksamhet Miljö-och hälsoskydd Trafikmyndighet Delsumma SUMMA INVESTERINGAR Större investeringsprojekt överstigande 2 mkr Investeringsprojekt över 2 Mkr Projekttid Redovisningsår 2016 Budget/redov hela proj Budget/prognos hela proj Verksamhet/projekt Startår Planerat färdigställt Årsbudget Nettoutfall Total Total budget redovisning Återstår Prognos tot budget kostn Kulturmagasinet Ge Järnet Hökmossebadet- badplats Ny skola Furuborg inkl.inventarier Infartsskyltar-kulturmärke GC-väg regionalt cykelstråk VAG-Wasa Södertäljevägen GC-väg Slutredov. Centrum allmän platsmark Trafikåtgärder väg GC-väg mm kv.karaffen Stora lekplatser Gata Trädgårdsvägen/Furuborg VA Strängbetong/nya skolan Hökmossen 3 VA * Vattenreservoar VA centrum VA Sundsvik/Sundsör * utöver detta redovisas anls.avg

29 Exploateringsredovisning Exploatering Inkomster Utgifter Utfall Inkomster Utfall Utgifter Utfall Netto Prognos Inkomster Prognos Utgifter Prognos Prognos Netto Utgående Projekt (tkr) tom 2015 tom totalt Anm. Mörby etapp 3-4* Delavslutad Mörby, markbyte Kilenkr Mörby etapp Brokvarn* Delavslutad Strängbetong Hökmossen 1a Hökmossen 1b Gamla Idrottsplatsen Holländaren Vidbynäs Allé Del av Sandtorp 3: Summa

30 DELÅRSRAPPORT Resultaträkning Ursprunglig Reviderad Budget 2016 Budget Årets resultat samtliga realisationsvinster vissa realisationsvinster enl. undantagsmöjlighet vissa realisationsförluster enl. undantagsmöjlighet orealiserade förluster i värdepapper återföring av orealiserade förluster i värdepapper Årets resultat efter balanskravsjusteringar medel till resultatutjämningsreserv medel från resultatutjämningsreserv Årets balanskravsresultat Belopp i tkr Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat Budgetuppföljning 31 mars 2016 HelårsBudgetUtfall prognos avvikelse BUDGETUPPFÖLJNING Resultaträkning Balanskravsutredning 16

31 NYKVARNS KOMMUN Nykvarn Besöksadress: Centrumvägen 26 Telefon: Fax:

32 Sida: 1 (9) Delårsbokslut Utbildningsnämnden

33 Sida: 2 (9) Beskrivning av verksamheten Utbildningsnämnden ansvarar för nedanstående verksamheter. Förskola - fyra förskolechefer ansvarar för två förskolor var. Grundskola år F-9 - tre rektorer ansvarar för varsin skola och det finns två skolor för Förskoleklass - årskurs 5 och en skola för årskurs 6-9 i kommunen Gymnasieskola - kommunen köper samtliga platser genom samverkansavtal Stockholms län, Strängnäs m.fl. kommuner. Vuxenutbildning och svenska för invandrare (SFI) - kommunen köper samtliga platser. Antagning hanteras genom samverkansavtal med Södertälje kommun. Grundsärskola - Eleverna integreras i ordinarie grundskola d.v.s. eleverna läser enligt grundsärskolans läroplan men befinner sig i grundskolans verksamhet. Resterande behov av grundsärskoleplatser löser kommunen genom att köpa platser i andra kommuners särskolor. Kostenheten - en chef som ansvarar för köken/måltidshanteringen inom förskola, grundskola och äldreomsorg i kommunen. Kulturskola - organiseras under utbildningschefen. Övergripande organisation på utbildningsavdelningen är följande: 100 % utbildningschef är övergripande ansvarig för hela verksamhetsområdet utbildning från ett år till och med vuxenutbildning. Leder och fördelar arbetet på utbildningsavdelningen och representerar kommunen som huvudman. Operativ chef för kommunens förskolechefer, rektorer, kostchef samt arbetsledare för kulturskolan. 100 % samordnare/assistent är ansvarig för administration av placeringar i förskola, grundskola och skolbarnomsorg. Administrerar också skolskjuts för alla elever i grundskola och gymnasium. 100 % Utredare/handläggare. Hanterar bl.a. ärendeberedning till nämnd, kvalitetsuppföljning samt ansvarar för handläggning och administration av gymnasieplacering och vuxenutbildning. 50 % nämndsekreterare är ansvarig för administration runt nämndens arbete. Är också ansvarig för registrering av handlingar och post inom utbildningsområdet. I mån av tid handlägger också nämndsekreteraren utredningar och bereder tjänsteskrivelser 20 % Sammordnare för barn och elevhälsan Utbildningsområdet har under flera år haft att hantera stora förändringar i de nationella styrdokumenten i form av skollag, läroplaner, förordningar och allmänna råd. Riktade statsbidrag är också ett centralt uppdrag för utbildningsavdelningen att hantera. Arbetet med att förändra arbetssätt utifrån nya styrdokument är en ständig pågående arbetsprocess och ska ske kontinuerligt för att utveckla verksamheten mot högre måluppfyllelse. Kommunen har en köp och sälj - modell för finansiering av kommunens skolors verksamhet. Det är en fungerande modell som regelbundet ska utvärderas och revideras utifrån politikens uppdrag, styrning och ledning. Beslutad resursfördelningsmodell tar idag inte hänsyn till s.k. socioekonomiska förutsättningar i barn- och elevunderlaget. Kulturskolan är anslags- och avgiftsfinansierad och Kostenhetens finansiering är baserad på måltidsdelen i skolpengen.

34 Sida: 3 (9) Viktiga händelser under året Under våren rekryteras en studie- och yrkesvägledare centralt som kommer att ansvara för KAA och SYV mot f-5 skolorna. Peter Forsberg som under vt-16 har varit tf. rektor på Lillhagaskolan återgår till sin tjänst som verksamhetsstrateg centralt. Förskolechef för Lillhaga- och Winklerskaförskola går i pension. Enheten kommer att slås i hop med enheten Taxinge- och Hökmossensförskola som tillsammans utgör en ny enhet med 4 förskolor. I samband med detta tillsätts en bitr. förskolechef till enheten. Grundskolan i Nykvarns kommun utses till länets bästa och 2:a bästa i landet enligt SKL:s ranking Skolinspektionen gör regelbunden tillsyn av kommunens verksamheter under ht16 Avdelningens nämndsekreterar går i pension under vt-16. Uppgiften kommer att lösas i samverkan med kansliavdelningen. Utveckling av verksamhetens möjligheter/risker Prognoserna visar på en kraftigt stigande inflyttning. Vi ser betydande volymökningar i utbildningsnämndens verksamheter redan 2016 men framförallt under de kommande åren. Utvecklingen medför krav på fler/större lokaler och en stor mängd nyrekryteringar. Arbetet med att planera och organisera för volymökningarna intensifieras under Svårigheten att rekrytera behörig och kompetenta medarbetar kvarstår. Arbetet med övergripande strategier för rekrytering är pågående. Kommunen har flera styrkor som kan användas för att skapa attraktion. Skolverket har under vt16 tagit fram normerande riktmärken för barngruppernas storlek. Riktmärken är betydligt lägre än kommunens genomsnittliga barngruppsstorlekar. Det finns inget krav på att följa riktmärkena men det är något som kommunen måste förhålla sig till. Frågan om barngruppernas storlek är komplex och berör dimensioner av kvalité, kompetens, ekonomi, lokaler och rekryteringsmöjligheter. Rutiner och arbetssätt att ta emot och skapa god verksamhet för nyanlända har utvecklats under Det är emellertid ett område som kommunen till stor del saknar erfarenhet av sedan tidigare och utvecklingsarbetet fortgår även under Skolan har under en rad av år granskats och utvärderats. Stora och omfattande reformer som påverkat verksamheten på en genomgripande nivå har genomförts. På senare tid har andelen riktade statsbidrag ökat. Dessa "satsningar" har berört en rad områden inom skolan. Det har varit satsningar på kompetensutveckling för lärare, karriärtjänster, satsningar på att förtäta personalen i grupper av yngre barn i grundskolan, minska barngruppsstorlekarna inom förskolan m.m. Alla dessa satsningar innebär en sökprocess från avdelningens sida. Ofta är planeringstiden kort i förhållande till att flera av satsningarna innebär omfattande organisatoriska förändringar. Statsbidragen är tidsbegränsade. Verksamhetsområdet utbildning har överlag mycket goda förutsättningar, hög andel behörig och kompetent personal, bra miljöer, god måluppfyllelse.

35 Sida: 4 (9) Ekonomi Ok Enligt prognosen i delårsbokslut mars 2016 beräknas utbildningsnämnden få ett underskott på 250 tkr vid årets slut vilket motsavar en budgetavvikelse på mindre än 0,1 %. Underskottet kan härledas till Utbildningsavdelningen och utgörs av ökade kostnader för lokalersättning till utbildningsnämndens övriga enheter. Efter att årets budget beslutadades har internhyrorna höjts med en sammanlagd årlig kostnad av 250 tkr. Övriga enheter beräknas ha en budget i balans vid årets slut. Utbildningsnämndens samtliga enheter ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning Av utbildningsnämndens 11 budgetenheter beräknas 10 st. ha en budget i balans vid årets slut. Utbildningsavdelningen beräknas få ett underskott på 250tkr. Ok Genomförda åtgärder för att nå budget Det pågår en ständig process där prioriteringar görs för att verksamheterna ska vara kostnadseffektiva med hög kvalitet. Enhetschefer inom samtliga enheter har i uppdrag att prioritera budgetmål. Kontinuerliga uppföljningar på enhetsnivå sker med stöd av ekonomikontoret. Det finns rutiner för volymprognos och fördelning av tilläggsbelopp.

36 Sida: 5 (9) Drift - Kommentarer till helårsprognos/utfall DRIFTBUDGET 2016 Aktuell budget 2016 Utfall per Helårsprognos per Prognos Nämnd - enhet Intäkter 2016 Kostn 2016 Netto budget Intäkter 2016 Kostn 2016 Netto kostnad Intäkter 2016 Kostn 2016 Netto utfall Budget avvikelse UTBILDNINGSNÄMND Kulturskola Kostchef Utbildningsnämnden Utbildningschef Gammeltorp/Tallbacken fsk Lillhaga/Winklerska fsk Sandtorp/Skogsbacken fsk Taxinge/Hökmossen Björkesta rektorsområde Turinge rektorsområde Lillhaga rektorsområde Summa UN B/U Skolpeng Här redovisas utbetald skolpeng i förskola, skola inklusive tilläggsbelopp i jämförelse med en genomsnittlig månadsbudget för 2016.