BUDGETUPPFÖLJNING. Budgetuppföljning Nykvarns kommun

Transkript

1 Budgetuppföljning Nykvarns kommun 0

2 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 2 Utveckling och framtid... 3 Befolkning... 3 Näringsliv, arbets- och bostadsmarknad... 4 Öppet arbetslösa... 4 Antal sysselsatta... 4 Viktiga händelser... 5 Verksamhetens utveckling... 6 Ekonomi... 9 Årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatter och statsbidrag... 9 Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnetto ska vara högst 98% Skattefinansieringsgraden av investeringarna ska vara minst 80 % Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning Budget/Utfall Driftredovisning Investeringsredovisning Exploateringsredovisning Resultaträkning

3 Förvaltningsberättelse Inledning Kommunen sammanställer två obligatoriska uppföljningar per år för behandling och beslut av kommunfullmäktige. Dels en uppföljning med helårsprognos per den sista mars och dels en delårsrapport per den sista augusti. Utöver dessa gör respektive nämnd månadsuppföjningar som rapporteras till kommunstyrelsen. Budgetuppföljningen per den sista mars är den första obligatoriska ekonomiska uppföljningen för året. Avsikten är att relativt tidigt på året ge en helårsprognos över verksamheternas utveckling för att vid behov kunna vidta erforderliga åtgärder. Mer information om kommunens olika verksamheter finns på kommunens hemsida Kommunens organisation Kommunens politiska organisation för mandatperioden framgår av nedanstående organisationschema. 2

4 Utveckling och framtid Omvärldsanalys Den svenska ekonomin utvecklades mycket starkt under 2015 med en ökning av BNP på närmare 4 procent. Tillväxttakten är nu något lägre och Sveriges kommuner och landsting (SKL) bedömer i sin prognos att BNP i år och nästa år kommer att öka med omkring 3 procent. Trots den sänkta tillväxttakten är den svenska ekonomi även i fortsättningen betydligt starkare än i många andra länder. Förklaringen till detta är en stark utveckling av inhemsk efterfrågan främst avseende investeringar och då inte minst inom byggindustrin. Flyktinginvandringen driver även på ökningen av den offentliga konsumtionen, men inte i den omfattning som bedömdes i början av året då en förändring av befolkningsprognosen för riket har resulterat i en något svagare bedömning av den ekonomiska utvecklingen och då främst för den offentliga konsumtionen. Trots nedjusteringarna är bilden ändå att den svenska ekonomin utvecklas i god takt i år och nästa år. SKL bedömer att landet lämnar lågkonjunkturen och når en konjunkturell balans Utvecklingen av skatteunderlaget de närmaste åren är av stor betydelse för Nykvarns ekonomiska utveckling. Enligt den senaste prognosen beräknas skatteunderlaget öka med 5,0 % och 5,2 % Även för beräknas en årlig ökning med 4,3 %. Skatteunderlagstillväxten beror delvis på större ökningar av lönesumman och indexering av inkomstanknutna pensioner höll höjda grundavdrag tillbaka skatteunderlaget medan årets underlag (liksom föregånde år) får ett lyft då avdragsrätten för pensionssparande trappas ner. Om hänsyn tas till pris- och löneökningar så reduceras skatteunderlagstillväxten till 2,2 % för och 2,1 % för För åren är den reala tillväxten endast mellan 0,7-1,1 %. För riket som helhet gör SKL bedömningen att flyktinginvandringen inte blir så omfattande som tidigare bedömts. Det innebär att arbetskraften och sysselsättningen ökar i något lägre takt än enligt tidigare bedömningar. Belastningen på enskilda kommuner beror på i vilken utsträckning staten ersätter dessa kostnader. Befolkningsutveckling Kommunen hade vid årsskiftet invånare vilket var en ökning med 377 personer. Ökningen består av ett födelseöverskott med 39 personer och ett flyttningsnetto på 338 personer. I budgeten för planeringsperioden är befolkningsprognosen en av de viktigaste planeringsförutsättningarna. I budgeten har en reviderad prognos gjorts som redovisas nedan. I slutet av beräknas befolkningen, enligt prognosen, uppgå till invånare. En beräknad ökning under med 181 invånare. Kommunens effektmål om en årlig befolkningsökning med 1,8 % har därmed uppnåtts under I budgeten beräknas också kommunens skatteintäkter med utgångspunkt från ett antagande om antal invånare per den 1 november året före budgetåret. I budgeten beräknades kommunen ha invånare den 1 november Utfallet den 1 november 2015 var vilket är 121 personer mer än budgetantagandet så kommunens budgeterade skatteintäkter och generella bidrag för är säkrade. Den faktiska och planerade befolkningsutvecklingen framgår av tabellen där planeringen avser den kommande budgetperioden Befolkning Utfall per 31 december respektive år enl SCB befolkningsstatistik. Uppgifterna för är enligt kommunens egen befolkningsprognos. 3

5 Näringsliv, arbets- och bostadsmarknad Kommunen driver sedan flera år tillbaka ett stort antal betydelsefulla utvecklingsprojekt där utvecklingen av logistikområdet Stockholm Syd/Mörby är det största. Den nya översiktsplanen utgör en hörnsten i det fortsatta utvecklingsarbetet i kommunen. Centrumprojektet är på väg in i en ny fas, byggnation, där omläggningen av VA-ledningar är färdigställda och den första byggnaden den s.k Vårdbyggnaden är påbörjad. I detta projekt har kommunen också ansvaret för utvecklingen av allmän platsmark i centrum. Flera bostadsprojekt är under uppförande medan andra projekt, Idrottsplatsen, Älgbostad och Holländaren 29 kommer att planläggas under. Öppet arbetslösa Öppet arbetslösa. Källa: Arbetsförmedlingens månadsstatistik. Samarbete med AF, företagarna och IFO fortsätter för att få hjälpa personer i praktik eller arbete. De senaste siffrorna gällande arbetslöshet i Nykvarn visar att andelen arbetslösa ungdomar i åldrarna år är 6,5 % jämfört med rikets 12,7 %. Den totala andel arbetslösa i kommunen är 3,5 % jämfört med rikets 7,9 %. Antal sysselsatta Nedan redovisas antal personer som är föremål för arbetsmarknadsåtgärder inom Vård och omsorgs enhet för arbetsmarknadsåtgärder. Personer som står under arbetsmarknadsåtgärder men som jobbar på andra enheter redovisas inte här. 4

6 Bostadsmarknad Den nya översiktsplanen utgör en hörnsten i kommunens fortsatta utvecklingsarbete. Centrumprojektet har gått in i byggnationsfasen efter den under föregående vinter genomförda omläggningen av ledningar. Det första byggnadsprojektet är den nya vårdbyggnaden. Kommunen ansvar i detta projekt för den del som avser allmän platsmark. Flera bostadsprojekt kommer att genomföras inom centrumområdet. Under 2015 har i budgetens planeringsförutsättningar kalkylerats med att 80 bostäder färdigställs i år. En reviderad prognos innehöll 92 bostäder men då enbart NYBOs byggnation i kvarteret Karaffen innehåller 72 bostäder som blev klara i höst har även det uppräknade antalet bostäder kommit att överträffas med råge och det färdigställda antalet bostäder slutade vid 100 st. Flera infrastrukturella projekt har påbörjats under 2015 bland annat projekteringen av den nya skolan i Furuborg samt byggande av VA-ledning mot Sundsör/Sundsvik Viktiga händelser För grundskolorna fortsätter rekryteringen av lärare och pedagoger, man har även rekryterat en studie- och yrkesvägledare centralt som kommer ansvara för KAA och SYV mot f-5 skolorna Grundskolan i Nykvarns kommun utses till länets bästa och 2:a bästa i landet enligt SKL:s ranking Skolinspektionen gör regelbunden tillsyn av kommunens pedagogiska verksamheter under ht16 Under kommer kommunerna att anvisas flyktingar såväl ensamkommande barn som vuxna och familjer. En prognos och en årsplan är lagd som fördelar ut de 41 som enligt fördelningstalen är på anvisning till Nykvarns kommun vad gäller vuxna och familjer. Prognosen är oklar gällande barn och ungdomar och hittills i år har ingen anvisning kommit. De första två veckorna i juli kommer ID-kontrollerna att släppas och då förväntas ett större antal ensamkommande till Sverige och förmodligen också till Nykvarn. Befolkningsökningen visar på att det kommer att flytta in fler människor än vad som flyttar ut och en nettoökning i befolkningen beräknas till ca 1,9%. Bland dessa kommer en normalvariation bland populationen att öka behovet av insatser till barn och familj, LSS-insatser, missbruk samt insatser inom äldreomsorgen. Vi kan redan se en reell ökning av hemtjänstinsatser och insatser till personer med missbruksproblematik samt i insatser till barn- och ungdom. Kommunens nya sociala intranät lanserades den 1 februari. 5

7 Många byggprojekt pågår just nu i kommunen och kundcenter bistår projekten med kommunikationsresurser. Skriften Nykvarns historia, som har tagits fram i samarbete med Turinge- Taxinge hembygdsförening, lanserades på kommunfullmäktige den 11 februari. Det finska förvaltningsområdet har genomfört öppna tematiska samråd för att fånga in synpunkter och önskemål om verksamheten. Sverigefinska dagen firades den 21 februari i Qulturum Sländan i samarbete med föreningen Sverigefinnar i Nykvarn. Tillsammans med föreningen Sörmlandsleden har vi påbörjat en ansökan om att få projektmedel för att ansluta Sörmlandsledens etapp 13 till Nykvarns Centrum. Kaféet i Hökmossbadet serveringsbyggnad har hållit öppet under helgerna, till stor glädje för Nykvarnsborna. IT-enheten har upphandlat utbyte av nya datorer för. Verksamhetens utveckling Här redovisas nyckeltal i diagramform för några av de mest resursintensiva verksamheterna. Försörjningsstöd Ekonomiskt bistånd uppvisar ett överskott första kvartalet om 275 tkr. Utfall kostnad och hushåll inkluderar flykting. 6

8 Inskrivna Förskolebarn egen regi Här redovisas antalet inskrivna barn i egen förskoleverksamhet oavsett var barnet är folkbokfört. I Juli genomförs ingen antalsmätning. Elever i egen regi Antal elever i grundskolan i egen regi inkl sålda platser. Inskrivna fritidsbarn egen regi Inskrivna fritidsbarn inom grundskolan och särskolan. 7

9 Gymnasieelever Här redovisas antalet köpta gymnasieplatser i förhållande till budget. Kostnad köpta vårddygn <65 år (Myndighet LSS, SoL) Utfall är till stor del beroende på ett oförändrat behov av korttidsplaceringar. Kostnad köpta vårddygn >65 år ÄO (Myndighet LSS, SoL) Verkställande inom egen verksamhet har inte varit möjlig. 8

10 Ekonomi Ok De fyra strategiska mål som berör perspektivet ekonomi är för : Årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatter och statsbidrag. Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnettot ska vara högst 98 %. Skattefinansieringsgraden av investeringar ska vara minst 80 %. Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom kommunfullmäktige beslutade nettokostnadsram. Uppnås dessa mål skapas goda förutsättningar för en långsiktig positiv utveckling av kommunens ekonomi, som bl a innebär att investeringar i största möjliga utsträckning kan finansieras utan lån och att ekonomin tål en tillfällig nedgång eller oförutsedda händelser. För verksamhetsåret förväntas tre av de fyra strategiska målen om ekonomi uppfyllas. Ekonomin utgör den yttersta restriktionen i driften av kommunens verksamheter. Uppstår konflikt mellan mål och tillgängliga medel ska medlen styra verksamhetens omfattning och kvalitet. Årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatter och statsbidrag Ok Årets ursprungliga budgeterade resultat är tkr. Årets prognostiserade resultat är 1,8 % exklusive realisationsvinster. Kommunens prognostiserade resultat enligt resultaträkningen är +19,3 mkr varav 10 mkr är realisationsvinster, främst beroende på försäljning av tomträtter och fastigheter i Mörby. Balanskravsutredning Balanskravet innebär att kommunens intäkter ska vara större än kostnaderna under ett verksamhetsår, således att resultatet ska vara positivt. För att bedöma om kommunen lever upp till det lagreglerade kravet görs en balanskravsutredning. I den räknas bl a realisationsvinsterna bort. Resultatet enligt balanskravet per är 3,7 mkr. Det är utifrån den resultatnivån som kommunens mål är satt. Kommunen har beslutat om riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv. Detta innebär att en särskild resultatnivå redovisas - årets balanskravsresultat. Då kommunen redan i samband med årsredovisning 2014 nådde den av kommunfullmäktige fastställda gränsen för reservens storlek om 6 % av skatter och bidrag görs ingen reservering under. 9

11 Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnetto ska vara högst 98% Bra För budgeterades nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnettot till 98 %. Detta är i enlighet med kommunfullmäktiges strategiska mål. Beslut om tilläggsanslag under året har inte förändrat detta nyckeltal. Driftredovisning Driftredovisningen visar budgetutfallet för de kommunala politiska organen där utfallet jämförs med de av kommunfullmäktige fastställda ramarna. För redovisas ett prognostiserat budgetöverskott för nämnderna om 10,2 mkr. Nämndernas kommentarer till deras resultat framgår av respektive nämnds budgetuppföljning. Utbildningsnämnden beräknar ett utfall för årets verksamhet som i stort sett är i enlighet med tilldelad ram medan Vård-och omsorgsnämnden har ett prognostiserat underskott om 4,3 mkr Bygg- och miljönämnden lämnar ett underskott om 0,7 mkr. Underskottet kan främst hänföras till bygglovsintäkter. Kommunstyrelsens verksamheter har ett överskott på 15,4 mkr inklusive realisationsvinster om 10 mkr. Till detta överskott bidrar även vakanser och kostnadsersättning från tågoperatören avseende olyckan på industrispåret. Dessa ersättningar bedöms erhållas från operatören som orsakade olyckan men då ännu ingen överenskommelse nåtts har kostnaderna av försiktighetsskäl redovisats i kommunens räkenskaper för För övriga politiska organ bedöms ett utfall enligt tilldelad ram. Skatteintäkter och generella statsbidrag I prognosen antas ett utfall som är något bättre (+11,6 mkr) än vad som ursprungligen budgeterats. Främst beror det på ett högre invånarantal än vad som antogs vid budgettillfället. De ökade skatteintäkterna har använts för att volymkompensera utbildningsnämnden samt förstärka kommunstyrelsens anslag för oförutsedda behov. Genom dessa budgetjusteringar har ingen förändring av kommunens budgeterade ekonomiska nyckeltal skett. Finansiella intäkter och kostnader De finansiella intäkterna och kostnaderna ger ett budgetöverskott om 1,9 mkr. Orsaken är framförallt utdelningen på kommunens pensionsplacering som var försiktigt budgeterad då det inte är en garanterad utdelning. Låneskuld och utlåning Låneskulden är oförändrad jämfört med föregående års. Medlen har till stor del lånats ut till AB Nykvarnsbostäder. Bolagets återstående skuld till kommunen uppgår vid slutet av årets första kvartal till tkr. En ränteswap hos Nordea har ersatts av en ny med förbättrade villkor. Kommunkoncernens externa lån är på 500 mkr. Checkräkningskrediten är inte utnyttjad. 10

12 Skattefinansieringsgraden av investeringarna ska vara minst 80 % Bra Nyckeltalet skattefinansieringsgrad beskriver hur stor andel av årets nettoinvesteringar som kommunen kan finansiera med egna medel i form av återstående skatteintäkter. Egna medel räknas fram genom att resultatet före extraordinära poster tillförs årets avskrivningar. I budgeten för beräknades att målet inte skulle uppnås då kommunens stod inför stora investeringar främst avseende Furuborgskolan och infrastruktursatsningar i gator och vägar. Fullmäktige beslutade därför om ett avsteg från det vanliga målet om 80% skattefinansiering av investeringar. Det nya målet för blev 41% medan det för 2017 sattes till 66%. Skälet var de stora investeringarna samt de eftersläpande, ej utförda, investeringarna från såväl 2014 som I prognosen för görs bedömningen att skattefinansieringsgraden kommer att uppgå till 55 % av årets investeringar Den ursprungliga investeringsbudgeten för var 106,2 mkr. Överförda anslag från 2015 utgör 106,6 mkr där den största posten är det ursprungliga anslaget för den nya skolan. Skolbyggnadsprojektet påbörjades under 2015 men den egentliga byggnationen sker under vilket innebär att anslaget har överförts till. Årets utgifter avser, utöver skolan, främst gator, vägar samt VA-projekt. Investeringsredovisningen finns i tabellsammanställningen med detaljer för de stora investeringsprojekten. Exploateringsverksamhet och övrig markförsäljning Kommunens exploateringsverksamhet domineras även av utvecklingen av Stockholm Syd - Mörby samt den fortsatta försäljningen av tomträtter. I kvartalsrapporten görs en prognos för om realisationsvinster i samband med fastighets- och tomträttsförsäljningar om ca 10 mkr. VA-verksamhet VA-verksamhetens årsresultat prognostiseras i enlighet med budget. Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning Ok Målet bedöms inte kunna nås för. Av kommunens åtta politiska organ med budgetansvar bedöms fem klara sin verksamhet inom erhållen budget. Vård-och omsorgsnämnden prognostiserar ett underskott om 4,3 mkr (3%). Bygg- och miljönämnden i sin tur beräknar ett underskott om 0,7 mkr (6,7%). 11

13 Budget/Utfall DRIFTREDOVISNING Detaljbudget Utfall per Prognos PER NÄMND Intäkter Kostn Netto budget Intäkter Kostn Netto utfall Budget avvikelse Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Utbildningsnämnden Vård- och omsorgsnämnden Bygg- och miljönämnden Valnämnden Revision Överförmyndare TOTALT Bygg- och miljönämnden prognostiserar en budgetavvikelse på -680 tkr som grundar sig på utökade konsultkostnader. Prognosen för Vård och omsorgsnämnden visar en budgetavvikelse på tkr. Prognosen grundas på den ökande befolkningen, ökning av hemtjänstinsatser samt svårigheter att rekrytera vilket medfört att konsulter har hyrts in till dubbel kostnad. Kommunstyrelsen prognostiserar ett överskott på tkr som inkluderar realisationsvinster och intäkter för järnvägsolyckan. Prognosen för utbildningsnämnden visar ett mindre underskott på -250 tkr, som beror på att hyrorna avviker från budgeterat för verksamheterna. 12

14 Driftredovisning DRIFTBUDGET Aktuell budget Utfall per Helårsprognos per Prognos Intäkter Kostn Netto Intäkter Kostn Netto Intäkter Kostn Netto Budget Nämnd - enhet budget kostnad utfall avvikelse KOMMUNFULLMÄKTIGE KOMMUNSTYRELSE Kommunstyrelsen Kommundirektör Kanslichef Personal Ekonomi Samhällsbyggnadschef Mark och exploatering VA Fastighet- och driftfunktion Gata/Trafik Kundcenter Informationsstrateg IT Bibliotek Kultur och Fritid Växel, reception och intern service Finskt förvaltningsområde Summa Kommunstyrelse UTBILDNINGSNÄMND Kulturskola Kostchef Utbildningsnämnden Utbildningschef Gammeltorp/Tallbacken fsk Lillhaga/Winklerska fsk Sandtorp/Skogsbacken fsk Taxinge/Hökmossen Björkesta rektorsområde Turinge rektorsområde Lillhaga rektorsområde Summa Utbildningsnämnd VÅRD- OCH OMSORGSNÄMND Vård och omsorgsnämnden Vård och omsorgschef IFO Myndighetschef LSS o SoL HVB-boende ENK Lugnet Hemtjänst Gruppbostäder LSS Servicebostad, SFB övr insats enl LSS & SoL Arb.markn.åtgärder Summa Vård och omsorgsnämnd BYGG- OCH MILJÖNÄMND Bygg-och miljönämnden Samhällsbyggnadschef Bygglov Miljöansvar Summa Bygg- och miljönämnd VALNÄMND REVISION ÖVERFÖRMYNDARE SUMMA VERKSAMHETEN Varav reavinster Verksamhetens nettokostnad exkl reavinster 13

15 Investeringsredovisning Nämnd/verksamhet Budget Överfört fr 2015 Tilläggsbudget Total Utfall budget inkomster Utfall utgifter Prognos Inkomster Prognos Utgifter Prognos Netto KOMMUNSTYRELSE Kommunstyrelsen Kommunledningsfunktioner Samhällsbyggnad Vatten och Avlopp Kundcenter Delsumma UTB ILDNINGSNÄMND Förskola Grundskola Kulturskola Delsumma VÅRD-OCH OMSORGSNÄMND Socialtjänst Arbetsmarknadsåtgärder Flyktingmottagning Äldreomsorg o VFF enl SoL Insatser enl LSS och SFB Delsumma BYGG-OCH MILJÖNÄMND Plan-och byggverksamhet Miljö-och hälsoskydd Trafikmyndighet Delsumma SUMMA INVESTERINGAR Större investeringsprojekt överstigande 2 mkr Investeringsprojekt över 2 Mkr Projekttid Redovisningsår Budget/redov hela proj Budget/prognos hela proj Verksamhet/projekt Startår Planerat färdigställt Årsbudget Nettoutfall Total Total budget redovisning Återstår Prognos tot budget kostn Kulturmagasinet Ge Järnet Hökmossebadet- badplats Ny skola Furuborg inkl.inventarier Infartsskyltar-kulturmärke GC-väg regionalt cykelstråk VAG-Wasa Södertäljevägen GC-väg Slutredov. Centrum allmän platsmark Trafikåtgärder väg GC-väg mm kv.karaffen Stora lekplatser Gata Trädgårdsvägen/Furuborg VA Strängbetong/nya skolan Hökmossen 3 VA * Vattenreservoar VA centrum VA Sundsvik/Sundsör * utöver detta redovisas anls.avg

16 Exploateringsredovisning Exploatering Inkomster Utgifter Utfall Inkomster Utfall Utgifter Utfall Netto Prognos Inkomster Prognos Utgifter Prognos Prognos Netto Utgående Projekt (tkr) tom 2015 tom totalt Anm. Mörby etapp 3-4* Delavslutad Mörby, markbyte Kilenkr Mörby etapp Brokvarn* Delavslutad Strängbetong Hökmossen 1a Hökmossen 1b Gamla Idrottsplatsen Holländaren Vidbynäs Allé Del av Sandtorp 3: Summa

17 Resultaträkning DELÅRSRAPPORT Resultaträkning Ursprunglig Reviderad Budgetuppföljning 31 mars Belopp i tkr Budget Budget Utfall Helårsprognos Budgetavvikelse Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat Balanskravsutredning Årets resultat samtliga realisationsvinster vissa realisationsvinster enl. undantagsmöjlighet vissa realisationsförluster enl. undantagsmöjlighet orealiserade förluster i värdepapper återföring av orealiserade förluster i värdepapper Årets resultat efter balanskravsjusteringar medel till resultatutjämningsreserv medel från resultatutjämningsreserv Årets balanskravsresultat

18 NYKVARNS KOMMUN Nykvarn Besöksadress: Centrumvägen 26 Telefon: Fax: