Moderbolagets NOTER Noter till resultaträkningen: 1.1 1.1 31.12.2012 1) Omsättning Hyror 136 700 145,50 132 775 734,25 Ersättningar för nyttjande 205 697,92 128 612,96 Övrig avkastning på fastigheten 59 779,16 505 918,96 136 965 622,58 133 410 266,17 Geografiskt uppstår koncernens omsättning i Finland. 2) Övriga verksamhetsintäkter 270 950,00 292 159,63 De övriga verksamhetsintäkterna under räkenskapsperioden 2012 består av understöd till forskningsprojekt. 3) Personalkostnader och antalet anställda Löner och arvoden 1 930 524,51 1 712 885,55 Pensionskostnader 316 536,05 298 715,47 Övriga lönebikostnader 79 570,87 66 036,69 2 326 631,43 2 077 637,71 Löner och arvoden till styrelsemedlemmarna och verkställande direktören under räkenskapsperioden 261 794,65 262 240,00 Antal anställda i genomsnitt under räkenskapsperioden 30 26 Antal anställda i slutet av räkenskapsperioden 32 26 4) Avskrivningar och nedskrivningar Beskrivs närmare i bilagorna 9 och 10. 5) Övriga verksamhetskostnader Förvaltning 5 102 196,50 4 730 341,86 Användning och underhåll 5 335 803,22 5 000 765,10 Skötsel av utomhusområden 1 420 227,00 1 403 722,55 Städning 96 776,38 55 253,97 Uppvärmning 10 001 970,82 9 508 092,98 Vatten och avlopp 1 203 348,17 1 086 279,63 El och gas 201 009,52 142 098,08 Avfallshantering 833 183,97 837 922,03 Skadeförsäkringar 216 313,56 198 267,01 Hyror 1 574 265,46 1 465 339,45 Fastighetsskatt 9 190 527,05 8 356 453,63 Reparationer 17 884 133,75 13 485 636,10 Ersättningar och understöd 0,00-677,10 Övriga underhållskostnader 9 443,05 16 222,92 53 069 198,45 46 285 718,21 Finlands Universitetsfastigheter Ab Årsredovisning 2013 balansbok 53
6) Arvoden till revisorer 1.1 1.1 31.12.2012 CGR-samfund KPMG Oy Revisionsarvoden 9 232,52 13 870,69 Skatterådgivning 47 974,97 26 296,03 Övriga expertarvoden 10 751,43 45 783,58 67 958,92 85 950,30 CGR-samfund Ernst & Young Oy Skatterådgivning 0,00 9 400,00 Övriga expertarvoden 34 116,00 20 377,00 34 116,00 29 777,00 7) Finansieringsintäkter och -utgifter Ränteintäkter 2 222 460,51 3 056 071,06 Ränteintäkter från koncernföretag 24 889,51 25 769,91 Övriga ränteintäkter 2 840,24 2 060,35 2 250 190,26 3 083 901,32 Ränteutgifter 13 329 110,84 14 307 249,74 Övriga ränte- och finansieringsutgifter 130 094,87 4 468,92 13 459 205,71 14 311 718,66 Finansieringsintäkter och -utgifter totalt -11 209 015,45-11 227 817,34 8) Inkomstskatter Inkomstskatter för det innevarande året 5 214 639,36 6 827 104,58 Noter till balansräkningens aktiva: 9) Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter Övriga utgifter med lång verkningstid Anskaffningsutgift 1.1.2013 1 222 258,89 739 600,06 1 961 858,95 Ökningar under räkenskapsperioden 0,00 0,00 0,00 1 222 258,89 739 600,06 1 961 858,95 1.1.2013-279 386,06-305 505,34-584 891,40 Räkenskapsperiodens avskrivningar -107 915,61-147 920,03-255 835,64-387 301,67-453 425,37-840 727,04 Bokföringsvärde 834 957,22 286 174,69 1 121 131,91 Finlands Universitetsfastigheter Ab Årsredovisning 2013 balansbok 54
År 2012 Immateriella rättigheter Övriga utgifter med lång verkningstid Anskaffningsutgift 1.1.2012 1 222 258,89 622 650,82 1 844 909,71 Ökningar under räkenskapsperioden 0,00 116 949,24 116 949,24 1 222 258,89 739 600,06 1 961 858,95 1.1.2012-123 351,41-171 229,44-294 580,85 Räkenskapsperiodens avskrivningar -156 034,65-134 275,90-290 310,55 31.12.2012-279 386,06-305 505,34-584 891,40 Bokföringsvärde 31.12.2012 942 872,83 434 094,72 1 376 967,55 10) Materiella tillgångar Mark- och vattenområden Byggnader och konstruktioner Maskiner och inventarier Övriga materiella tillgångar Pågående nyanläggningar Anskaffningsutgift 1.1.2013 59 623 944,87 975 248 132,25 1 051 592,51 1 474 795,92 33 135 791,44 1 070 534 256,99 Ökningar under räkenskapsperioden 950 903,61 36 826 674,44 219 668,40 425 456,88 70 452 868,00 108 875 571,33 0,00 0,00 0,00 0,00-36 468 284,82-36 468 284,82 60 574 848,48 1 012 074 806,69 1 271 260,91 1 900 252,80 67 120 374,62 1 142 941 543,50 1.1.2013 Räkenskapsperiodens avskrivningar 0,00-111 992 102,00-106 953,00-204 124,62 0,00-112 303 179,62 0,00-38 057 300,33-129 552,17-167 309,38 0,00-38 354 161,88 Nedskrivningar 0,00-7 243 090,09 0,00 0,00 0,00-7 243 090,09 0,00-157 292 492,42-236 505,17-371 434,00 0,00-157 900 431,59 Bokföringsvärde 60 574 848,48 854 782 314,27 1 034 755,74 1 528 818,80 67 120 374,62 985 041 111,91 År 2012 Mark- och vattenområden Byggnader och konstruktioner Maskiner och inventarier Övriga materiella tillgångar Pågående nyanläggningar Anskaffningsutgift 1.1.2012 56 562 167,87 921 491 225,79 179 548,25 515 855,69 32 914 613,51 1 011 663 411,11 Ökningar under räkenskapsperioden 3 061 777,00 53 756 906,46 872 044,26 958 940,23 52 987 098,96 111 636 766,91 0,00 0,00 0,00 0,00-52 765 921,03-52 765 921,03 59 623 944,87 975 248 132,25 1 051 592,51 1 474 795,92 33 135 791,44 1 070 534 256,99 1.1.2012 Räkenskapsperiodens avskrivningar 31.12.2012 0,00-72 997 314,62-24 237,58-102 429,15 0,00-73 123 981,35 0,00-36 041 130,16-82 715,42-101 695,47 0,00-36 225 541,05 0,00-2 953 657,22 0,00 0,00 0,00-2 953 657,22 0,00-111 992 102,00-106 953,00-204 124,62 0,00-112 303 179,62 Bokföringsvärde 31.12.2012 59 623 944,87 863 256 030,25 944 639,51 1 270 671,30 33 135 791,44 958 231 077,37 Finlands Universitetsfastigheter Ab Årsredovisning 2013 balansbok 55
11) Placeringar Moderbolaget Andelar i företag Fordringar från företag Andelar i intressebolag Övriga placeringar Anskaffningsutgift 1.1.2013 14 679 757,34 724 000,00 5 776 476,83 3 834 110,70 25 014 344,87 0,00-90 500,00 0,00 0,00-90 500,00 Anskaffningsutgift 14 679 757,34 633 500,00 5 776 476,83 3 834 110,70 24 923 844,87 Nedskrivningar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ackumulerade nedskrivningar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bokföringsvärde 14 679 757,34 633 500,00 5 776 476,83 3 834 110,70 24 923 844,87 Moderbolaget Andelar i företag Fordringar från företag Andelar i intressebolag Övriga placeringar Anskaffningsutgift 1.1.2012 14 679 757,34 814 500,00 5 776 476,83 3 834 110,70 25 104 844,87 0,00-90 500,00 0,00 0,00-90 500,00 Anskaffningsutgift 31.12.2012 14 679 757,34 724 000,00 5 776 476,83 3 834 110,70 25 014 344,87 Nedskrivningar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ackumulerade nedskrivningar 31.12.2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bokföringsvärde 31.12.2012 14 679 757,34 724 000,00 5 776 476,83 3 834 110,70 25 014 344,87 Aktier och andelar specificeras i koncernbokslutets not 11. Finlands Universitetsfastigheter Ab Årsredovisning 2013 balansbok 56
12) Kortfristiga fordringar 1.1 1.1 31.12.2012 Fordringar på fastighetens avkastning 33 563,36 296 026,44 Resultatregleringar 2 023 108,03 375 353,94 Övriga fordringar 362 444,90 158 047,91 2 419 116,29 829 428,29 Väsentliga poster bland resultatregleringar Inkomstskatter 1 825 265,92 187 692,19 Övriga 197 842,11 187 661,75 2 023 108,03 375 353,94 Noter till balansräkningens passiva 13) Specifikation av eget kapital 1.1 1.1 31.12.2012 Aktiekapital 252 000 000,00 252 000 000,00 Fond för investerat fritt eget kapital 269 080 508,78 269 080 508,78 Ackumulerade vinstmedel 1.1 31 457 874,16 27 549 478,58 Utdelning -20 916 000,00-17 010 000,00 Räkenskapsperiodens resultat 15 843 474,05 20 918 395,58 Ackumulerade vinstmedel 31.12 26 385 348,21 31 457 874,16 Eget kapital totalt 547 465 856,99 552 538 382,94 Kalkyl över moderbolagets utdelningsbara medel 31.12 1.1 1.1 31.12.2012 Ackumulerade vinstmedel 1.1 31 457 874,16 27 549 478,58 Utdelning -20 916 000,00-17 010 000,00 Räkenskapsperiodens resultat 15 843 474,05 20 918 395,58 Fond för investerat fritt eget kapital 269 080 508,78 269 080 508,78 295 465 856,99 300 538 382,94 14) Främmande kapital 1.1 1.1 31.12.2012 Långfristigt främmande kapital Lån från finansieringsinstitut 305 000 000,00 395 000 000,00 Övriga skulder 269 000,00 269 000,00 305 269 000,00 395 269 000,00 Skulder som förfaller senare än efter fem år Lån från finansieringsinstitut 165 000 000,00 165 000 000,00 165 000 000,00 165 000 000,00 Finlands Universitetsfastigheter Ab Årsredovisning 2013 balansbok 57
Kortfristigt främmande kapital 1.1 1.1 31.12.2012 Kortfristigt räntebärande främmande kapital Lån från finansieringsinstitut 120 000 000,00 2 109 119,15 120 000 000,00 2 109 119,15 Kortfristigt räntefritt främmande kapital Förutbetalda intäkter 18 738,05 17 284,55 Leverantörsskulder till företag i samma koncern -1 983,52 0,00 Leverantörsskulder 10 180 254,27 7 653 066,94 Leverantörsskulder till ägarintresseföretag 19 734,87 0,00 Resultatregleringar 1 863 164,50 1 400 680,13 Övriga kortfristiga skulder 56 054,15 1 099 435,86 12 135 962,32 10 170 467,48 Kortfristigt främmande kapital totalt 132 135 962,32 12 279 586,63 Väsentliga resultatregleringsposter Ränte- och finansieringsposter 587 122,36 599 313,90 Övriga 1 276 042,14 801 366,23 1 863 164,50 1 400 680,13 Finansieringslimiter Checkkontolimiter 2 500 000,00 2 500 000,00 Outnyttjade checkkontolimiter 2 500 000,00 390 880,85 Outnyttjade bindande lånelimiter 20 000 000,00 20 000 000,00 Maturitets- och valutafördelningen hos lån från finansieringsinstitut specificeras i koncernbokslutets noter 14. 15) Derivatavtal 1.1 1.1 31.12.2012 Räntederivat Ränteswapavtal, kapitalets nominella värde 320 000 000,00 320 000 000,00 Ränteswapavtal, gängse värde -13 598 067,70-19 297 591,79 Ränte- och valutaderivat Ränte- och valutaswapavtal, kapitalets nominella värde 130 000 000,00 130 000 000,00 Ränte- och valutaswapavtal, gängse värde 3 557 471,00 6 788 916,00 Ränteswapavtal som tecknats för att hantera ränterisken för långfristiga lån har inte upptagits i balansräkningen utan dessa tas upp i noterna till bokslutet. Valutaderivat har använts för att hantera valutarisken för lån i SEK och GBP. Valutarisken är helt säkrad. Valutalån har i bokslutet värderats till kursen vid tecknandet av avtalet/på lånets förfallodatum i stället för kursen vid tidpunkten för bokslutet. Finlands Universitetsfastigheter Ab Årsredovisning 2013 balansbok 58
16) Säkerheter och ansvarsförbindelser 1.1 1.1 31.12.2012 Skulder med inteckning i en fastighet som säkerhet Lån från finansieringsinstitut 425 000 000,00 395 000 000,00 Givna inteckningar 607 810 000,00 567 810 000,00 Övriga skulder 269 000,00 269 000,00 Ansvar för leasinghyresavtal Som förfaller till betalning under följande år 36 735,18 43 840,08 Som förfaller till betalning senare 50 284,85 74 362,70 87 020,03 118 202,78 Övriga ansvar Justeringsansvar för mervärdesskatten vid fastighetsinvesteringar Avdrag för mervärdesskatter som gäller investeringar i ombyggnad, ansvar enligt 120 i mervärdesskattelagen: Justeringsperiod 10 år 2009 2010 2011 2012 2013 Mervärdesskatt som avdragits när ombyggnaden färdigställts 234 789,75 507 912,60 4 421 872,39 12 258 631,45 8 505 700,01 25 928 906,20 Mervärdesskatteansvar 117 394,88 304 747,56 3 095 310,67 9 806 905,16 7 655 130,01 20 979 488,28 Skyddsansvar Bland de fastighetstillgångar som bolaget skaffat genom apport och inköp och som tjänar universitetens verksamhet ingår byggnader och områden som skyddas med stöd av naturvårdslagen (1096/1996) eller förordningen om skydd för staten tillhöriga byggnader (460/85) eller på basis av andra överenskommelser. Företaget har förbundit sig till att följa de föreskrifter, beslut och överenskommelser som getts för enskilda fastigheter eller skyddsområden. Finlands Universitetsfastigheter Ab Årsredovisning 2013 balansbok 59