Styrelsen för Org.nr: 716408-6634 får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2010-01-01-2010-12-31
Resultaträkning 2010-01-01 2010-12-31 2009-01-01 2009-12-31 Nettoomsättning Not 1 18 406 058 18 510 873 Fastighetskostnader Drift Not 2-7 589 626-7 280 349 Planerat underhåll -1 940 748-1 172 807 Fastighetsskatt/avgift -489 345-545 720 Avskrivningar Not 3-1 894 067-1 649 058 Summa fastighetskostnader -11 913 786-10 647 934 Rörelseresultat 6 492 272 7 862 939 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 252 196 437 964 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-5 124 370-5 969 665 Summa finansiella poster -4 872 174-5 531 701 Årets resultat 1 620 098 2 331 238 Förslag till resultatdisposition Avsättning underhållsfond -1 922 000-1 800 000 Disposition underhållsfond 1 940 748 1 172 807 Netto avsättning (-)/ disposition (+) underhållsfond 18 748-627 193 Resultat efter fondförändring 1 638 846 1 704 045
Balansräkning 2010-12-31 2009-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 6 158 194 397 151 067 121 Mark 24 800 000 24 800 000 Inventarier Not 7 108 229 69 351 Pågående nyanläggningar och förskott Not 8 2 651 052 7 384 587 185 753 678 183 321 060 Finansiella anläggningstillgångar Långfristigt värdepappersinnehav Not 9 3 072 828 4 299 024 3 072 828 4 299 024 Summa anläggningstillgångar 188 826 506 187 620 083 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 19 049 19 530 Avräkningskonto HSB Göteborg 2 649 244 2 503 822 Övriga fordringar Not 10 5 063 461 839 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 11 254 163 533 560 2 927 519 3 518 751 Kortfristiga placeringar Not 12 1 000 000 0 Kassa och bank Svenska Handelsbanken 2 537 660 814 547 2 537 660 814 547 Summa omsättningstillgångar 6 465 179 4 333 298 Summa tillgångar 195 291 686 191 953 381
Balansräkning 2010-12-31 2009-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 13 Bundet eget kapital Insatser 24 096 899 23 921 053 Upplåtelseavgifter 6 744 154 0 Underhållsfond 6 985 968 6 358 775 37 827 021 30 279 828 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 294 274 590 229 Årets resultat 1 620 098 2 331 238 3 914 372 2 921 467 Summa eget kapital 41 741 393 33 201 295 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 14 145 354 918 149 876 318 145 354 918 149 876 318 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 15 2 715 554 3 066 684 Leverantörsskulder 1 655 544 1 135 745 Skatteskulder 489 345 573 309 Fond för inre underhåll 1 280 359 1 461 842 Övriga skulder Not 16 48 815 578 349 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 17 2 005 758 2 059 840 8 195 375 8 875 769 Summa skulder 153 550 293 158 752 087 Summa eget kapital och skulder 195 291 686 191 953 381 Poster inom linjen Ställda säkerheter Panter för fastighetslån 174 787 000 174 787 000 Ansvarsförbindelser Föreningsavgäld till HSB Göteborg 797 390 942 370
Redovisningsprinciper m.m. Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Byggnader Avskrivning sker enligt en 75-årig progressiv plan som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 0,81% av anskaffningsvärdet. Ombyggnader Avskrivning på ombyggnader sker enligt raka avskrivningsplan som sträcker sig över 25,20 och 10 år och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Föreningshuset och nya lägenheterna skrivs av enligt en progressiv 50-årig plan. Inventarier Avskrivning sker planenligt med 20% per år beräknat på inventariernas anskaffningsvärde. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Inkomstskatt Föreningen beskattas enbart för kapitalintäkter till den del de inte är hänförliga till föreningens fastighet. Efter avräkning av eventuellt skattemässigt ackumulerat underskott sker beskattning med 26,3 % på beräknat överskott. Föreningens skattemässiga ackumulerade underskott uppgick vid årets slut till 9 826 724kr (9 826 724kr). Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2010-12-31 2009-12-31 Förtroendevalda Styrelsearvode 143 800 134 600 Sammanträdesersättningar 44 000 37 000 Valberedningen 2 000 1 500 Revisorsarvode 10 000 7 000 Löner och andra ersättningar 9 081 26 900 Sociala kostnader 46 303 51 057 255 184 258 057 Övriga anställda Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.
Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 1 Not 2 Not 3 Nettoomsättning Årsavgifter 16 053 279 16 292 268 Hyror 2 101 546 2 041 693 varav Lokaler 1 188 768 1 197 043 Garage 788 823 787 200 Föreningslokalen 13 300 8 050 Gästrum 110 655 49 400 Övriga avgifter 238 814 159 368 varav Vattenavgifter 2 748 2 748 Elavgifter 4 800 4 800 Bränsleavgifter 8 196 8 196 Förråds- och motionsavgifter 182 930 103 484 Fastighgetsskatt 40 140 40 140 Övriga intäkter 12 419 17 544 18 406 058 18 510 873 Drift Personalkostnader 255 184 258 057 Fastighetsskötsel och lokalvård 1 234 145 754 079 varav Fastighetsskötsel, avtal 296 333 239 952 Lokalvård avtal 553 285 459 344 Extra debiterinagar inkl. snörenhållning 65 704 745 Förbrukningsmaterial inkl. nycklar 111 538 54 038 Obligatorisk ventilations kontroll 181 788 0 Sotning 25 497 0 Reparationer 897 120 826 436 El 831 907 797 705 Uppvärmning 2 068 930 2 089 268 Vatten 468 036 493 441 Sophämtning 189 225 274 584 Sopsugen 441 325 445 849 Övriga avgifter 383 873 403 630 varav Fastighetsförsäkring 98 493 123 149 Bevakningskostnader 93 527 61 868 Kabel-TV 191 852 218 612 Förvaltningsarvoden 421 595 392 713 varav Administrativt avtal 329 888 306 338 Revision 15 042 14 932 Ekonomiska och tekniska tjänster utöver avtal 76 665 71 443 Övriga driftskostnader 398 286 544 588 varav Föreningsavgäld 144 980 144 980 Kontorsmaterial och trycksaker 21 888 29 927 Förbrukningsinventarier, adm 213 166 368 Reparationer kontorsmaskiner 599 4 322 Telekommunikation och postbefordran 13 850 4 105 Datakommunikation 2 620 2 676 Föreningsavgifter 85 500 85 500 Fritidsverksamhet 1 363 36 197 Kurser och konferenser 29 352 2 417 Lämnade bidrag och gåvor 3 905 3 538 Övriga kostnader 94 016 64 558 7 589 626 7 280 349 Avskrivningar Byggnader 1 400 000 1 300 000 Säkerhetsdörrar 148 000 148 000 Nödbelysning 70 000 70 000 Tvättstugor 43 614 43 614 Pergola och dränering 76 110 76 110 Föreningshus och nya lägenheter 135 000 0 Inventarier 21 343 11 334 1 894 067 1 649 058
Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 4 Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Göteborg ek. för. 5 470 4 479 Ränteintäkter skattekonto 63 0 Övriga ränteintäkter 14 092 106 727 Finansiella intäkter pga återföring nedskrivning värdepapper 130 473 258 664 Finansiella intäkter pga reinvesteringar värdepapper 102 098 68 095 252 196 437 965 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 5 026 670 5 968 815 Finansiella kostnader pga förlust vid försäljning värdepapper 97 600 0 Övriga finansiella kostnader 100 850 5 124 370 5 969 665
Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 6 Byggnader och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 175 258 336 175 258 336 Årets investeringar 9 000 000 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 184 258 336 175 258 336 Ingående ackumulerade avskrivningar -24 191 215-22 553 491 Årets avskrivningar -1 872 724-1 637 724 Utgående avskrivningar -26 063 939-24 191 215 Bokfört värde 158 194 397 151 067 121 Taxeringsvärde för Kommendantsängen 9:14 Byggnad - bostäder 205 000 000 179 000 000 Byggnad - lokaler 13 400 000 18 409 000 218 400 000 197 409 000 Mark - bostäder 155 000 000 116 000 000 Mark - lokaler 1 694 000 2 455 000 156 694 000 118 455 000 Taxeringsvärde totalt 375 094 000 315 864 000 Not 7 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 163 689 142 394 Årets investeringar 60 221 21 295 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 223 910 163 689 Ingående avskrivningar -94 338-83 004 Årets avskrivningar -21 343-11 334 Utgående avskrivningar -115 681-94 338 Bokfört värde 108 229 69 351 Not 8 Not 9 Pågående nyanläggningar och förskott Ingående saldo 7 384 587 119 543 Årets kostnader 5 326 295 7 265 044 Avslut föreningshus och lägenhetsprojekt, investering -9 000 000 0 Avslut föreningshus och lägenhetsprojekt, underhåll -1 059 830 0 (Fasader, fönster och tak fortsatt pågående) 2 651 052 7 384 587 Aktier, andelar och värdepapper 1 andel i HSB Göteborg ek. förening 500 500 5 andela i Fonus 1 000 1 000 Andel i Sopsugsanläggning med 41,13%, Org.nr 716408-9661 992 880 992 880 Summa bokfört värde andelar 994 380 994 380 Bokfört värde Bokfört värde Handelsbankens aktieindexobligation 719 0 336 600 Handelsbankens aktieindexobligation 723 0 561 000 Handelsbankens aktieindexobligation 644 0 510 000 Handelsbankens värdefond* 0 1 897 044 Handelsbankens Stiftelsefond 2 078 448 0 Summa bokfört värde värdepapper 2 078 448 3 304 644 * Handelsbankens värdefond, omkostnadsbelopp 2 476 037 Handelsbankens värdefond, nedskrivningsbelopp -837 657 Återföring av tidigare nedskivning 258 664 1 897 044 Summa bokfört värde andelar och värdepapper 3 072 828 4 299 024 Marknadsvärde Marknadsvärde Handelsbankens aktieindexobligation 719 0 295 800 Handelsbankens aktieindexobligation 723 0 490 000 Handelsbankens aktieindexobligation 644 0 546 000 Handelsbankens värdefond* 0 1 897 044 Handelsbankens Stiftelsefond 2 078 448 0 Summa marknadsvärde värdepapper 2 078 448 3 228 844
Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 10 Not 11 Not 12 Not 13 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto 63 456 839 Handkassa 5 000 5 000 5 063 461 839 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader 238 598 533 560 Upplupna intäkter 15 565 0 254 163 533 560 Kortfristiga placeringar Placering hos Svenska Handelsbanken, ränta 0,96%, förfallodag 20110818 1 000 000 0 Förändring av eget kapital Uppl. Underh.- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 23 921 053 0 6 358 775 590 229 2 331 238 Vinstdisp enl. stämmobeslut 627 193 1 704 045-2 331 238 Nya lgh 273,274,275 175 846 6 744 154 Årets resultat 1 620 098 Belopp vid årets slut 24 096 899 6 744 154 6 985 968 2 294 274 1 620 098 Not 14 Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Stadshypotek 26676-853460 2,37% 2011-02-03 8 381 355 167 628 SBAB 14144097611 3,63% 2011-04-13 16 782 530 571 384 Stadshypotek 26675-831530 1,87% 2011-09-01 6 230 499 125 236 SBAB 14144068171 3,18% 2011-09-16 18 555 483 654 878 Stadshypotek 26676-711481 4,23% 2011-10-30 14 788 600 0 Stadshypotek 26676-864304 2,75% 2011-12-30 12 406 250 124 064 Stadshypotek 26675-814948 2,08% 2012-06-01 7 142 490 366 280 Stadshypotek 26675-814951 2,08% 2012-06-01 6 383 291 327 348 Stadshypotek 26676-848165 2,81% 2012-10-30 18 699 382 186 992 Stadshypotek 26675505911 4,32% 2013-03-01 19 670 000 0 Stadshypotek 26675-801037 2,70% 2013-03-01 9 269 950 93 400 Stadshypotek 26676-801039 3,59% 2015-03-30 9 760 642 98 344 148 070 472 2 715 554 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 145 354 918 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 134 492 702 Not 15 Not 16 Kortfristiga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amorteringar) 2 715 554 3 066 684 Övriga kortfristiga skulder Källskatt 630 0 Arbetsgivaravgifter 660 0 Mervärdesskatt 47 525 561 405 Övriga kortfristiga skulder 0 16 944 48 815 578 349
Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 447 513 529 422 Övriga upplupna kostnader 169 920 162 172 Förutbetalda hyror och avgifter 1 388 325 1 368 246 2 005 758 2 059 840 Göteborg / 2011 Agneta Anker Annette Gustavsson Harri Välkki Jonas Klasgren Kerstin Holm Kjell Stjernlöf Mats Björklund Patrik Ohlqvist Stefan Persson Vår revisionsberättelse har - - avgivits beträffande denna årsredovisning Jonny Johnsson Av föreningen vald revisor BoRevision AB
Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! 2010-12-31 2009-12-31 Not 2 Personalkostnader 7210 Löner och arvoden till förtroendevalda 150 000 146 000 7211 Arvode revisorer 10 000 7 000 7251 Lön och ersättning, ADM 4 200 16 500 7311 Sammanträdesersättning 44 000 37 000 7331 Bilersättningar, skattefria 681 370 7332 Bilersättningar, skattepliktiga 0 130 7514 Arbetsgivaravg. adm. personal 46 303 51 057 7610 Kurser och konferenser 29 352-185 7613 Utbildning, adm. personal 0 2 602 S:a Personalkostnader 284 536 260 474 Fastighetsskötsel och lokalvård 4011 Förbrukningsmaterial, fast.skötsel 53 055 53 205 4012 Reparation och underhåll av maskiner,fast.sk. 0 200 4017 Nycklar 37 127 0 4016 Förbrukningsinventarier, fast.skötsel 7 899 49 4021 Förbrukningsmaterial, lokalvårdare 13 457 584 4030 Sotning 25 497 0 4041 Obligatorisk ventilationskontroll (OVK) 86 944 0 4070 Snörenhållning 54 814 0 4482 Fastighetsskötsel, Grundavtal 296 333 239 952 4483 Städ, Grundavtal 553 285 459 344 4486 Fastighetsskötsel, Extradebiteringar 9 943 0 4487 Städ, Extradebiteringar 947 745 S:a Fastighetsskötsel och lokalvård 1 139 300 754 079 Reparationer 4110 Reparationer byggnad invändigt 149 232 108 594 4141 Reparationer, VA/sanitet 28 340 104 810 4142 Reparationer, Värme 41 631 46 516 4143 Reparationer, Ventilation 460 239 88 783 4144 Reparationer el 55 288 102 099 4146 Reparationer hissar 87 696 51 149 4150 Reparationer av byggnader utvändigt 27 220 281 275 4160 Reparation av markytor 6 944 25 039 4170 Reparation av garage och p-platser 18 146 3 639 4190 Reparation, övrigt 57 156 14 532 S:a Reparationer 931 893 826 436 Taxebundna utgifter och uppvärmning: El 4310 Elavgifter för drivkraft och belysning 831 907 797 705 S:a El 831 907 797 705 Uppvärmning 4323 Fjärrvärme 2 068 930 2 089 268 S:a Uppvärmning 2 068 930 2 089 268 Vatten 4330 Vatten 468 036 493 441 S:a Vatten 468 036 493 441
Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! 2010-12-31 2009-12-31 Sophämtning 4341 Gemensamhetsanläggning, Sopsug 441 325 445 849 4347 Sophämtning enl taxa 185 479 269 348 4348 Container 3 746 5 236 S:a Sophämtning 630 550 720 433 Övriga avgifter 4410 Fastighetsförsäkringar 98 493 123 149 4430 Bevakningskostnader 93 527 61 868 4460 Kabel-TV 191 852 218 612 S:a Övriga avgifter 383 873 403 630 Förvaltningsarvoden 6481 Administrativ förvaltning Grundavtal 329 888 306 338 6482 Administrativ förvaltning Extradebiteringar 101 094 71 443 S:a Förvaltningsarvoden 430 983 377 781 Övriga driftskostnader 4444 Föreningsavgäld 144 980 144 980 5410 Förbrukningsinventarier, adm 213 166 368 5500 Reparation och underhåll kontorsmaskiner 599 4 322 5800 Resekostnader adm.personal 0 800 6100 Kontorsmateriel och trycksaker 21 888 29 927 6210 Telekommunikation 3 067 3 901 6230 Datakommunikation 2 090 2 676 6250 Postbefordran 11 313 204 6420 Revisionsarvoden 0 14 932 6985 Föreningsavgifter 85 500 85 500 6990 Övriga kostnader 34 776 63 757 6993 Lämnade bidrag och gåvor 3 905 3 538 7660 Medlemsaktiviteter 1 363 36 197 S:a Övriga driftskostnader 309 695 557 103 Underhåll 4230 Underhåll, byggnad invändigt 1 059 830 11 096 4241 Underhåll VVS 60 071 200 554 4244 Underhåll El och tele 213 876 0 4246 Underhåll, Transport 100 072 762 313 4250 Underhåll, byggnad utvändigt 80 327 82 034 4260 Underhåll, markytor 72 287 116 810 4270 Underhåll Styr och övervakning 256 694 0 4290 Underhåll Utrustning 157 662 0 S:a Underhåll 2 000 819 1 172 807
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Organisationsnummer 716408-6634 Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i för räkenskapsåret 2010-01-01-2010-12-31 Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Göteborg / 2011 Jonny Johnsson Av föreningen vald revisor BoRevision AB