Resultaträkning/kommunen Belopp i tkr NOT Verksamhetens intäkter NOT 1 142 626 135.383 134.026 Verksamhetens kostnader NOT 1-635 228-619.231-570.550 Avskrivningar -26 518-25.691-24.651 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -519 120-509.539-461.175 Skatteintäkter NOT 2 386 194 372.609 358.866 Generella statsbidrag NOT 3 154 584 152.949 139.407 Finansiella intäkter NOT 4 993 2.507 2.537 Finansiella kostnader NOT 5-13 155-5.665-5.592 RESULTAT FÖRE EXTRA- ORDINÄRA POSTER 9 496 12.860 34.044 Extraordinära intäkter 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 ÅRETS RESULTAT NOT 6 9 496 12.860 34.044 Finansieringsanalys/kommunen Belopp i tkr NOT TILLFÖRDA MEDEL Internt tillförda medel NOT 7 46 292 44.649 60.080 Minskning av kapitalbindning NOT 8 21 574 925 Försäljning av anläggningstillgångar 2 302 Minskn av långfristiga fordringar 24 Ökn av långfristiga skulder SUMMA TILLFÖRDA MEDEL 70 193 45.575 60.080 ANVÄNDA MEDEL Ökning av kapitalbindning NOT 8 16.550 Nettoinvesteringar NOT 9 87 883 53.269 27.315 Ökn av långfr fordringar 31 Minskn av långfr skulder NOT 10 1 262 1.324 1.177 SUMMA ANVÄNDA MEDEL 89 144 54.624 45.043 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL NOT 11-18 952-9.049 15.037 LIKVIDA MEDEL PER 31/12 12 070 31.022 40.071 69
Balansräkning/kommunen Belopp i tkr NOT TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar 1 Mark, byggn. o tekniska anläggn. NOT 12 459 644 406 637 380 204 2 Maskiner och inventarier NOT 13 47 844 41 186 42 203 Finansiella anläggningstillgångar NOT 14 6 922 7 386 5 155 S:A 514 410 455 210 427.561 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Förråd 825 1 518 1 667 Kortfristiga fordringar NOT 15 25 794 38 792 44 770 Kassa och bank NOT 11 12 070 31 022 40 071 S:A OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 38 689 71 332 86.508 S U M M A T I L L G Å N G A R 553 099 526 542 514 070 SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL EGET KAPITAL Eget kapital NOT 6 103 388 345 586 332 727 Därav årets resultat NOT 6 9 496 12 860 34 044 AVSÄTTNINGAR Avsättningar pensioner NOT 16 270 393 7 976 7 122 Andra avsättningar NOT 17 35 836 36 119 30 836 S:A AVSÄTTNINGAR 306 229 44 095 37 958 SKULDER Långfristiga skulder NOT 18 79 867 81 129 82 452 Kortfristiga skulder NOT 19 63 614 55 731 60 932 S:A SKULDER 143 482 136 860 143 385 S:A S K U L D E R, A V S Ä T T N O C H E G E T K A P I T A L 553 099 526 542 514 070 Panter och ansvarsförbindelser NOT 20 118 474 368.449 364.783 70
Nothänvisningar Belopp i tkr NOT 1. VERKSAMHETENS KOSTNADER O INTÄKTER INTÄKTER Verksamhetens intäkter 242 885 235 346 222 397 Övriga interna intäkter -100 259-99 963-88 371 NÄMNDERNAS INTÄKTER ENL RESULTATRÄKNINGEN 142 626 135 383 134 026 Verksamhetens kostnader 802 323 779 975 724 453 Kapitalkostnader -72 935-77 595-75 217 Verkl personalomk 103 790 97 921 92 897 Kalkyl personalomk -104 452-98 450-93 495 Kalkylerad KP -17 697-13 900-12 040 Pensionsutgifter inkl löneskatt 22 938 25 522 21 507 Avsatt till pensioner 1 197 319 388 Avs för särskild löneskatt 290 78 150 Förändr sem lönesk -284 5 263 522 Nedskrivning av oms tillg 765 Realisationsvinster -162-40 -1 184 Realisationsförluster 0 0 1 269 Fastighetsskatt och försäkringar -285 101-330 Övriga interna kostnader -100 259-99 963-88 371 NÄMNDERNAS KOSTNADER ENL. RESULTATRÄKNINGEN 635 228 619 231 570 550 Därav jämförelsestörande poster Bidrag har under året lämnats till Vara Fotbollshall, Idrottshall i Vedum samt PM-Lufthallen i Kvänum. Eftersom detta är av engångskaraktär har upp lysning därom lämnats i denna not. 12.000 Bidrag har under 2003 lämnats till Kvämnums intresseförening och Tors-tiftelsen Torsgårdshallen på sammanlagt 4.300 NOT 2. SKATTEINTÄKTER Allmän kommunalskatt 387 863 364 767 343 782 Skatteavräkning -3 217 6 274 12 138 Mellankommunal kostnadsutjämn 0 0 1 410 Prel inkomstskatt 1 549 1 568 1 536 SUMMA SKATTEINTÄKTER 386 194 372 609 358 866 NOT 3. GENERELLA STATSBIDRAG Utjämningsbidrag för inkomstutjämn 85 082 80 438 73 559 Utjämningsavgift för kostnadsutjämn 3 971 5 060 802 Generellt sysselsättningsstöd 3 491 3 001 Generellt syssels stöd, nyanst stöd 300 1 400 Statsbidrag LSS 0 2 000 2 800 Nivåjustering -3 219-3 196-3 110 Generella statsbidrag 64 605 107 147 108 197 Införandeavdrag 0-3 229-6 397 Avgift för mervärdesskatt 0-39 673-36 443 Bidrag för befolkningsminskning 353 Befolkning Antal invånare 1/11 föreg år 16 014 16 062 16.033 Inkomstutjämning Inkomstutjämn per invånare 5 313 5 008 4 588 Kostnadsutjämning Kostnadsutjämn per invånare 248 315 50 Generella statsbidrag Generella statsbidr per invånare 4 034 6 671 6.748 Införandeavdrag Införandeavdrag per invånare 0-199 -399 Nivåjustering Nivåjustering per invånare -201-201 -194 Momsavgift Momsavgift per invånare 0 2 470 2.273 NOT 4. FINANSIELLA INTÄKTER Medelsplacering 666 2 260 2 111 Ränta på lånefordringar 1 1 Kursvinst rörelsekaraktär 30 48 Dröjsmålsränta, intäkter indrivn 296 246 371 Summa ränteintäkter 993 2 507 2 530 Räntebidrag 7 SUMMA FINANSIELLA INTÄKTER 993 2 507 2 537 NOT 5. FINANSIELLA KOSTNADER. Lån exkl servicehus 2 146 1 632 1 858 Lån servicehus 1 463 2 506 2 389 Tillfälliga lån 77 789 917 Ränteuppräkn pensionsskuld 9 235 457 232 Kursförlust finansiell karaktär 4 43 Kursförlust rörelsekaraktär 3 0 0 Kostnader indrivning mm. 227 239 196 SUMMA FINANSIELLA KOSTNADER 13 155 5 665 5 592 NOT 6. ÅRETS RESULTAT OCH EGET KAPITAL Ing. eget kapital enl fastställd balansräkning Effekt vid byte av -251 695 redovisningsprincip 695 Ing. eget kapital justerad enligt ny 93 891 princip 345 586 332 727 298 683 Årets resultat 9 496 12 860 34 044 rörelsekapital -40 527-9 975 31 587 anläggningskapital 50 023 22 835 3 389 UTGÅENDE EGET KAPITAL 103 388 345 586 332 727 SUMMA GENERELLA STATSBIDRAG 154 584 152 949 139 407 71
Avstämning mot balanskravet fr o m år 2000: Årets resultat enl. resultaträkningen 9 496 12 860 34 044 Avgår: Samtliga reslisationsvinster -162-40 -1 184 Tillägg: Realisationsvinster enligt undantagsmöjligheter Tillkommer kostnadsökning för ansvarsförbindelse 10 506 Synnerliga skäl enligt KL 8 kap. 5 Tillägg: Ianspråktaget sparande Tillägg: Realisationsförluster enligt undantagsmöjligheter Justerat resultat 19 840 12 820 32 860 NOT 7. INTERNT TILLFÖRDA MEDEL Årets resultat 9 496 12 860 34 044 + Avskrivningar 26 078 25 692 24 651 + Förändr. av pensionsavsättningar 10 722 854 770 + Ökning av semesterlöneskuld -284 5 263 522 + Ökning av avs. Vara Barnensdags 1 20 8 för. - Nedskrivning av aktier Varabostäder 440 -/+ Realisationsvinst/förlust -162-40 86 S:A INTERNT TILLF MEDEL 46 292 44 649 60 080 NOT 8. FÖRÄNDRING AV KAPITALBINDNING Förändring kortfr fordringar och -13 691-6 127 4 255 förråd Förändring kortfr skulder 7 883-5 201-12 295 Förändring kapitalbindning -21 574-925 16 550 NOT 9. NETTOINVESTERINGAR Bruttoinvesteringar 90 500 56 500 33 504 Investeringsbidrag -2 617-3 231-6 189 NETTOINVESTERINGAR 87 883 53 269 27 315 NOT 10. MINSKNING AV LÅNGFRISTIGA SKULDER Amortering 1 042 1 023 1 078 Lösen av lån 213 305 147 Kursvinst utlandslån Kortfr del långfr skuld 6-4 -48 SUMMA MINSKN LÅNGFR SKULDER 1 262 1 324 1 177 NOT 12. MARK, BYGGNADER OCH TEKNISKA Ingående balans 406 637 380 204 379 205 Årlig förändring 53 007 26 433 999 - nettoinvesteringar 71 470 44 289 18 672 - reavinster 58 930 - reaförluster 1 269 - avskrivningar 18 521 17 856 17 333 UTGÅENDE BALANS 459 644 406 637 380 204 NOT 13. MASKINER OCH INVENTARIER Ingående balans 41 186 42 203 40 624 Årlig förändring 6 657-1 016 1 579 - nettoinvesteringar 16 413 6 779 8 642 - reavinster 104 40 254 - reaförluster - försäljning 2 302 - avskrivningar 7 557 7 836 7 318 UTGÅENDE BALANS 47 844 41 186 42 203 NOT 14. FINANSIELLA Aktier 6 864 7 304 5 104 Andelar ek. föreningar 50 50 50 Långfristiga fordringar 8 32 SUMMA AKTIER OCH ANDELAR 6 922 7 386 5 155 NOT 15 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Kundfordringar 10 772 7 785 8 034 Statsbidragsfordringar 707 5 930 5 268 Upplupna skatteintäkter 0 13 280 17 462 Interimsfordringar 4 777 3 403 3 462 Momsavräkning, länsstyrelsen 5 993 4 158 7 247 EU-bidrag 92 164 3 130 Fordran, Vara Bostäder AB 327 Fordran, Vara Industrifast. AB 2 573 Fordran, skattekonto 437 3 899 0 Övriga fordringar 117 172 166 SUMMA KORTFRISTIGA FORDRINGAR 25 794 38 792 44 770 NOT 11. KASSA OCH BANK Kassa 64 77 76 Postgiro 2 796 1 520 23 978 Checkkonto 8 819 29 146 15 182 Bank övrigt 391 279 836 SUMMA LIKVIDA MEDEL 12 070 31 022 40 071 72
NOT 16. AVSÄTTN PENSION INKL SÄRSKILD LÖNESKATT Avsättning till pensioner Ingående pensionsskuld enl fastställd balansräkning Effekt av byte av redovisningsprincip 202 555 Ingående pensionsskuld justerad i enlighet med ny princip 6 419 5 732 5 112 208 974 Avsättn pensioner intjänade före 1998 1 366 Avsättn pensioner GP och VP -660 114-306 Avsättn pensioner exkl GP och VP 491 205 694 Finansiell kostnad 7 432 368 232 Förändring pesionsskuld 8 629 687 620 SUMMA PENSIONSSKULD 217 603 6 419 5 732 - varav pensioner intj före 1998 - varav pensioner GP och VP 211 010 1 467 2 029 1 799 - varav övriga pensione 5 126 4 390 3 859 Avsättning till särskild löneskatt Ingående skuld enl fastställd balansräkning Effekt vid byte av edovisningsprincip 49 140 Ingående skulf justerad i enlighet med ny princip 1 557 1 390 1 240 50 697 Avsättning särskild löneskatt 290 78 150 Finanssiell kostnad löneskatt 1 803 89 0 Förändring skuld löneskatt 2 093 167 150 SUMMA SKULD LÖNESKATT - varav för pensioner intj före 1998 52 790 51 191 1 557 1 390 - varav för pensioner GP och VP 356 - varav för övriga pensioner 1 243 S.A PENSIONSSKULD INKL LÖNESKATT 270 393 7 976 7 122 S:A ANSVARSFÖRBINDELSE 0 251 695 246 702 VARAV LÖNESKATT 0 49 140 48 165 NOT 17. ANDRA AVSÄTTNINGAR Ingående balans 36 119 30 836 30 307 Vara Barnensdagsförening 1 10 8 Donation ungdomsverksamhet 10 Förändring semesterlöneskuld -284 5 263 522 Summa avsättningar -283 5 283 530 UTGÅENDE BALANS 35 836 36 119 30 837 - varav semesterlöneskuld 35 339 35 623 30 361 - varav Vara Barnensdagsföreningen 487 486 476 - varav donation ungdomsverks 10 10 0 NOT 18. LÅNGFRISTIGA SKULDER Låneskuld 31/12 80 916 82 172 83 499 Långfristig del 79 867 81 129 82 452 Kortfristig del 1 049 1 043 1 047 Årlig förändring -1 256-1 328-1 225 Ökning långfr skuld 0 0 0 Nyupplåning Omplacering Uppskrivning Minskn långfr skuld 1 256 1 328 1 225 Amortering 1 042 1 023 1 078 Omplacering Nedskrivning 0 0 0 Lösen 213 305 147 Överlåtelse Förändr kortfr del 6-4 -48 NOT 19. KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 24 090 16 698 21 345 Preliminär skatt och diverse avdrag 8 140 7 192 8 236 Interimsskulder 6 278 3 776 3 754 Momsskuld 685 0 936 Utnyttjad checkräkningskredit Kortfr del långfr skuld 1 049 1 043 1 047 Upplupna räntekostnader 228 279 507 Upplupna sociala avgifter 8 492 7 567 8 227 Upplupna löner 1 029 298 0 Upplupen pensionsskuld ind. del 10 724 11 473 9 155 Upplupen särsk löneskatt ind. del 2 850 5 199 7 725 Skuld till Vara Bostäder AB 0 2 200 Övriga kortfristiga skulder 37 SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER 63 614 55 731 60 932 NOT 20. PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER BORGENSFÖRBINDELSER Koncerinterna Vara Bostäder AB 91 732 92 258 92 663 Vara Industrifastigheter AB 14 889 12 487 13 200 Förlustansvar för egna hem 4 831 5 484 6 652 Övriga borgensförbindelser Föreningsliv 5 800 5 345 4 449 Byggnadskreditiv 42 50 54 Övrigt 117 292 115 624 117 018 S:A BORGENSFÖRBINDELSER ÖVR. NSVARSFÖRBINDELSER Garantiförbindelser 1 182 1 130 1 063 Pensionsgaranti Vara Bostäder AB 251 695 246 702 Pensionsgaranti 1 182 252 825 247 765 S:A ÖVR ANSVARSFÖRBIND. SUMMA PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER 118 474 368 449 364 783 73