Revisionsrapport: Granskning av hantering av föreningsbidrag

Relevanta dokument
ABCD. Granskning av hantering av föreningsbidrag. Varbergs kommun. Revisorerna. Revisionsrapport. Antal sidor:11

Revisionsrapport - Granskning av kommunstyrelsens arbete med intern kontroll

Revisionsrapport - Granskning av korthantering och representation

Revisionsrapport - Granskning av direktupphandling och följsamhet mot egna riktlinjer

Svar på revisionsrapport om Våld i nära relationer

Yttrande över revision - Granskning av kommunens uppföljning och kontroll av externa utförare

Granskning av drift och skötsel av anläggningar och samverkan med föreningsliv

Svar på revisionsrapport - Granskning av förskoleverksamheten

Svar på revisionsrapport - Granskning av kommunens lokalförsörjning

Yttrande Revisionsrapport Granskning av hemtjänsten

Yttrande över revisionsrapport - granskning av kommunens IT-verksamhet

Revisionsrapport: Granskning av kommunens stöd till idrottsoch fritidsverksamhet, föreningsbidrag

Svar på revisionsrapport "Granskning av ledningsfunktion inom grundskolan"

Yttrande över Revision - granskning avseende hemsjukvården i Halland

Jämtlands Gymnasieförbund

Jämtlands Gymnasieförbund

Protokollsutdrag. 1. Avge yttrande till revisionen enligt kommunledningskontorets förslag.

Granskning av kommunens arbete med våld i nära relationer - remissvar

Sammanträdesprotokoll Kultur- och fritidsnämnden

Fritidsnämnden Ekonomiskt stöd till föreningen Vallentuna 4H (FN )

Kungsörs kommun. Uppföljning av intern kontroll Revisionsrapport. KPMG AB Antal sidor: 8

Svar på Uppföljning - Granskning av kommunstyrelsens

RÄL ARBOGA KOMMUN. Rapport - ej verkställda gynnande biståndsbeslut, kvartal 2 år 2014 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL. Kommunstyrelsen.

Svar på revisionsrapport - Granskning av kommunens hantering av riktade bidrag

Tillsyn gällande ny lag (2017:425) om elektroniska cigaretter och påfyllnadsbehållare

Revisionsrapport: Uppföljning av rapport Granskning av bisysslor

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsens arbetsutskott Sammanträdesdatum

Granskning av hantering av föreningsbidrag

PROTOKOLL Kommunstyrelsen 55 Svar på Revisionsrapport kommunstyrelsens uppsikt över bolagen Beredning Yrkande Kommunstyrelsens beslut

Hällefors kommun. Uppföljning av intern kontroll Revisionsrapport. Offentlig sektor KPMG AB Antal sidor: 13

Grundläggande granskning av samarbetsnämnd för löneservice

Kommunstyrelsen Bygg- och miljönämnden Humanistiska nämnden Socialnämnden Tekniska nämnden. För kännedom: Kommunfullmäktiges presidium

Revisionsrapport Borgholms kommun Caroline Liljebjörn 1 juni 2016

Granskning av löneprocessen svar på revisionsskrivelse från Huddinge kommuns revisorer

Revisionsrapport angående granskning av kommunens anpassning till nya IT-lösningar

Anna Nilsson, sekreterare Henrik Arenvang, förvaltningschef, praktikant vid kanslienheten Jonas Andersson, fritidskonsulent

Uppföljning. Kultur- och fritidsnämnden

Svar på granskning av rättssaker handläggning inom barn- och ungdomsvården

ARBOGA KOMMUN. Rapport - ej verkställda gynnande biståndsbeslut, kvartal 4, år Dnr 263/

Granskning av informationssäkerhet inom Landstinget i Kalmar län

KVALITETSREVISION. 1 (5) Dnr: SN 2012/0072

Uppföljning av upphandling svar på revisionsskrivelse

Mjölby Kommun PROTOKOLLSUTDRAG. 125 Dnr KS/2017:316. Svar på medborgarförslag angående samordning av hedersrelaterat våld

(13) Östhammar, kommunhuset, sammanträdesrum Ormön. 2. Ändring av regler för investeringsbidrag för föreningsanläggningar 3

Svar på medborgarförslag - Bygg en liten fotbollsplan för barn att leka på i Fröslunda

Riktlinjer förebyggande ungdomsarbete

Styrdokumentshierarki -Riktlinjer för styrdokument i Örkelljunga kommun

Kultur- och fritidsnämnden (8) Drömmarnas Hus, Malmö. Onsdagen den 4 september 2013 kl

Svar på revisionsrapport Granskning av avvikelsehantering Region Kronoberg

en granskning av kravrutinen och föreningsbidragen inom kultur- och fritidsnämnden.

Bergslagens kommunalteknik. Nyckelhantering Projektplan. KPMG AB 10 augusti 2016 Antal sidor: 5. Projektplan nyckelhantering.docx

Yttrande, revisionsrapport, granskning av internkontrollkundfakturering

Yttrande över revisionsrapporten Kommunstyrelsens styrning och ledning av personalfrågor

Arboga kommun. Granskning av investeringsprocessen. Projektplan KPMG AB Antal sidor: 5

Revisionsrapport Granskning av uppföljning av intern kontroll

Granskning av intern kontroll

Yttrande över granskningsrapport gällande revision av familjehemsvården för barn och unga

Svar på revisionsrapport "Granskning av mottagandet av ensamkommande barn"

AU 9:15 Dnr. KS 2015/0282. Policy för barn- och ungdomar i Österåkers kommun

Nya riktlinjer för bidrag till ideella föreningar

Sammanträdesprotokoll Kommunstyrelsens personalutskott

Uppdelning av kultur- och fritidsförvaltningen till två förvaltningar 18 KS

Protokollsutdrag. Sammanträdesdatum

Uppföljande granskning av kommunstyrelsens förebyggande arbete avseende mutor och oegentligheter

Rekommendation kopplad till granskning av föreningsbidrag


KUNGSBACKA KOMMUN Nämnden för Förskola & Grundskola

Revisionsrapport Uppföljande granskning av rapporten Attester och utbetalningsrutiner

Granskning av upphandlingar svar på revisionsrapport

Revisionsrapport: Förstudie granskning av marklov för trädfällning

Landstingets revisorer

Mjölby Kommun PROTOKOLLSUTDRAG 94 KS/2017:267, KS/2019:72. Nämndernas eposthantering svar på revisionens uppföljande granskningsrapport

Intern kontroll och riskbedömningar. Strömsunds kommun

Implementering av barnkonventionen i Linköpings kommun

Granskning av miljö- och hälsoskyddsnämndens interna kontroll avseende faktureringsrutiner

Revisionsrapport Verksamheter på entreprenad

Köpings kommun. Verkställighet och återrapportering av uppdrag givna av fullmäktige Förstudie. Advisory KPMG AB 8 september 2015 Antal sidor: 5

Revisionsrapport Granskning av avtal och bidrag till föreningslivet

KALLELSE BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN

Lokala regler och anvisningar för intern kontroll

Revisionsrapport Bedömning av BKUs arbete för en ekonomi i balans

Rapport internkontroll - Dokumentation boendestöd

Kommunrevisionen: Granskning av intern kontroll 2016

ABCD. Placerade barns skolgång och hälsa. Projektplan. Arboga kommun. Offentlig sektor KPMG AB Antal sidor: 3

Uppföljning av granskning av kultur- och fritidsverksamheten. Hultsfreds kommun

ANSLAGSBEVIS. GIFs friluftsgård Prästängen Västra Skedvi kl Beslutande

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sid LAHOLMS KOMMUN Sammanträdesdatum 1 Kommunstyrelsen Dnr

Ärende 6. Svar på revisionsrapport: Redovisning av drift- och investeringskostnader. Regionstyrelsen tillstyrker regionfullmäktige BESLUTA

Granskning av kommunens arbete med intern kontroll

Ovanåkers kommun. Ansvarsgranskning av kommunstyrelsen och nämnderna med inriktning mot intern kontroll. Revisionsrapport

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL

4 Sammanfattning av landstingsrevisorernas rapport

Hällefors kommun. Styrning och kontroll av anställdas bisysslor. KPMG Bohlins AB Antal sidor: 6. Anställdas bisysslor

Uppföljning av genomförda granskningar från 2009

56 Uppföljning internkontrollplan 2013 (KN 20t3.001)

Revisionsrapport Uppföljning av granskning förtroendevaldas anspråk på förlorad arbetsförtjänst

Yttrande över kommunrevisionens granskning av den långsiktiga finansiella planeringen KSN

Yttrande avseende revisionsrapport nr 1 granskning av kommunen arbete med barnkonventionen

Kommunala bidrag till ideella föreningar

Svar på revisionsrapport om kommunens IT-strategi

Transkript:

Varbergs kommun Sammanträdesprotokoll Kultur- och fritidsnämnden 2015-03-25 1 Kfn 44 Dnr KFN 2015/0022 Revisionsrapport: Granskning av hantering av föreningsbidrag Beslut Kultur- och fritidsnämnden beslutar att - lägga rapporten Granskning av hantering av föreningsbidrag till handlingarna, samt att - godkänna den handlingsplan förvaltningen tagit fram för att se över de av revisionen belysta förbättringsområdena. Beskrivning av ärendet På uppdrag av Varbergs kommuns revisorer har KPMG granskat riktlinjer och rutiner kring föreningsbidrag. Uppdraget ingår i revisionsplanen för 2014 och omfattar kultur- och fritidsnämnden och socialnämnden. fritidsnämnden ligger på en tillfredsställande nivå, men lyfter fram en del förbättringsområden kopplat till uppföljning, blanketter och styrdokument. Yttrande Nämnden tar till sig och delar KPMG:s bild av de förbättringsområden som behöver ses över och kommer att följa huvuddelen av rekommendationerna: Stickprov kopplat till LOK-stödet kommer att systematiseras och rutinen dokumenteras i Rutiner för tillsyn och kontroll. Dokumentet Rutiner för tillsyn och kontroll skall tas upp i förvaltningens ledningsgrupp för fastställelse och beslutsdatum. Blanketter (inkl. uppföljningsblanketter) tas fram till de bidragsformer som så kräver (projektbidrag och investeringsbidrag). Föreningsstöd/föreningsbidrag kommer att från 2015 integreras i kultur- och fritidsnämndens internkontrollplan. Justerandes sign Utdragsbestyrkande Datum

Varbergs kommun Sammanträdesprotokoll Kultur- och fritidsnämnden 2015-03-25 2 Frågan om en eventuell normblankett för föreningar att fylla i för att intyga att man utgår ifrån kultur- och fritidsnämndens normer är något som nämnden i nuläget inte känner är aktuellt att införa. Framgångsfaktorn när det gäller att få föreningar att arbeta med värderingar och normer är utbildning och dialog. För att lyckas med detta har fritidsavdelningen anställt en föreningscoach och en friskvårdsutvecklare som tar sig an frågor kring rasism, fair play, jämställdhet och mobbning men också droger, alkohol, tobak och dopning. Skrivelse från förvaltningen, daterad den 19 februari 2015, föreligger. Arbetsutskottet har behandlat ärendet den 11 mars 2015, 43. Justerandes sign Utdragsbestyrkande Datum

TJÄNSTEUTLÅTANDE 1 (3) Kultur- och fritidsförvaltningen Maria Lind, Kultur- och fritidsnämnden Revisionsrapport: Granskning av hantering av föreningsbidrag Förslag till beslut Förvaltningen föreslår kultur- och fritidsnämnden att godkänna rapporten Granskning av hantering av föreningsbidrag, framtagen av KPMG på uppdrag av Varbergs kommuns revisorer. att godkänna den handlingsplan förvaltningen tagit fram för att se över de av KPMG belysta förbättringsområdena Sammanfattning På uppdrag av Varbergs kommuns revisorer har KPMG granskat riktlinjer och rutiner kring föreningsbidrag. Uppdraget ingår i revisionsplanen för 2014 och omfattar kultur- och fritidsnämnden och socialnämnden. fritidsnämnden ligger på en tillfredsställande nivå men lyfter fram en del förbättringsområden kopplat till uppföljning, blanketter och styrdokument. Förvaltningen tar till sig och delar KPMG:s bild av de förbättringsområden som behöver ses över och kommer att under 2015 följa och införliva huvuddelen av rekommendationerna. Beskrivning av ärendet På uppdrag av Varbergs kommuns revisorer har KPMG granskat riktlinjer och rutiner kring föreningsbidrag. Uppdraget ingår i revisionsplanen för 2014 och omfattar kultur- och fritidsnämnden och socialnämnden. Syftet med granskningen är att kartlägga och bedöma kommunens regler och beviljande av föreningsbidrag samt om den interna kontrollen av bidragsgivningen är tillräcklig med hänsyn till om verksamheten uppfyller fullmäktigebeslut eller nämndbeslut och/eller interna riktlinjer och rutiner. POSTADRESS BESÖKSADRESS TELEFON ORGANISATIONSNR. E-POSTADRESS Varbergs kommun 0340-880 00 212000-1249 TELEFAX WEBBPLATS 432 80Varberg www.varberg.se

2 (3) fritidsnämnden ligger på en tillfredsställande nivå. De förbättringsområden man ändå pekar ut är: Antal stickprover/år (när det gäller LOK-stöd) bör fastställas i dokumentet för tillsyn och kontroll. Fastställelsedatum och beslutsinstans bör framgå av dokumentet Rutiner för tillsyn och kontroll av de bidrag som hanteras inom fritidsavdelningen. En formell uppföljningsblankett bör utarbetas gällande projektbidragen för att främja enhetlig uppföljning med hänsyn till kvalitet och omfattning. Att kontrollmoment med sikte på föreningsbidragen integreras i förvaltningens internkontrollplaner. Uppföljning av huruvida föreningarna följer kultur- och fritidsnämndens värderingar och normer kan förtydligas genom exempelvis en normblankett där föreningarna intygar att man utgår ifrån nämndens normer och värden. Förvaltningens överväganden Förvaltningen tar till sig och delar KPMG:s bild av de förbättringsområden som behöver ses över och kommer att följa huvuddelen av rekommendationerna: Stickprov kopplat till LOK-stödet kommer att systematiseras och rutinen dokumenteras i Rutiner för tillsyn och kontroll. Dokumentet Rutiner för tillsyn och kontroll skall tas upp i förvaltningens ledningsgrupp för fastställelse och beslutsdatum. Blanketter (inkl. uppföljningsblanketter) tas fram till de bidragsformer som så kräver (projektbidrag och investeringsbidrag). Föreningsstöd/föreningsbidrag kommer att från 2015 integreras i kulturoch fritidsförvaltningens internkontrollplan. Frågan om en eventuell normblankett för föreningar att fylla i för att intyga att man utgår ifrån kultur- och fritidsnämndens normer är något som förvaltningen i nuläget inte känner är aktuellt att införa.

3 (3) Framgångsfaktorn när det gäller att få föreningar att arbeta med värderingar och normer är utbildning och dialog. För att lyckas med detta har fritidsavdelningen anställt en föreningscoach och en friskvårdsutvecklare som tar sig an frågor kring rasism, fair play, jämställdhet och mobbning men också droger, alkohol, tobak och dopning. KULTUR- OCH FRITIDSFÖRVALTNINGEN Christina Josefsson Förvaltningschef Maria Lind Fritidschef Bilaga: KFN 2015/0022-1 Granskning av hantering av föreningsbidrag