5 Landstingets finanser
Landstingets finanser Avsnittet behandlar lanstingets ekonomi. I tabellerna har i vissa fall en uppdelning skett mellan landstinget och hela landstingskoncernen där samtliga landstingsägda förvaltningar och bolag ingår. Uppgifterna till tabellerna är hämtade från årsredovisningen 2007 för Stockholms läns landsting och Landstingsfakta 2008. Resultatet för landstingskoncernen 2007 blev 1 008 mnkr. Verksamhetens nettokostnader minskade 2007 till 46 789 mnkr, en minskning med 489 mnkr eller ca 1 procent. Årets resultat 2000 2007, Stockholms läns landsting 2 000 1 000 Mnkr 0-1 000-2 000-3 000 Koncernen Landstinget -4 000-5 000 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 110 Landstingets finanser Årsstatistik 2009 för Stockholms län och landsting
5.1 Driftsredovisning för Stockholms läns landsting 2007, mnkr Utfall Budget Intäkt Kostnad Resultat Resultat Vård Beställare Vård 38 231-38 143 88 0 Stockholms läns sjukvårdsområde 9 345-9 295 50 35 Karolinska universitetssjukhuset 11 499-11 857-358 -270 Sjukvården Salem, Nykvarn, Södertälje 1 081-1 106-25 0 TioHundra AB 630-637 -7 4 Södersjukhuset AB 2 870-2 897-27 -20 Danderyds Sjukhus AB 2 292-2 357-65 -30 S:t Eriks Ögonsjukhus AB 348-345 4 0 Folktandvården i Stockholms län AB 1 248-1 209 38 14 Ambulanssjukvården i Storstockholm AB 118-117 1 0 Stockholm Care AB 90-87 2 4 Koncernjusteringar 0 0 Totalt vård 67 751-68 050-299 -263 Trafik AB Storstockholms Lokaltrafik 12 113-11 792 322 100 Waxholms Ångfartygs AB 106-281 -175-184 Färdtjänstnämnden 1 133-1 102 31 0 Regionplane- och trafiknämnden 85-85 0 0 Totalt trafik 13 437-13 260 178 84 Fastigheter Locum 213-207 6 4 Landstingsfastigheter Stockholm 2 451-1 940 511 362 Totalt fastighet 2 664-2 147 517 366 Övriga Kulturnämnden 358-354 4 0 Landstingsrevisorerna 33-31 2 0 Patientnämnden 16-16 0 0 MediCarrier AB 404-399 4 0 Landstingshuset i Stockholm AB 10-255 -247-24 Totalt övriga 821-1 056-237 -24 Finansiering AB SLL Internfinans 53-48 5 3 Skadekontot 13-10 3 0 Totalt finansiering 66-58 8 3 Koncernfunktioner Koncernfinansiering 54 046-53 643 372 515 Landstingsstyrelsen 3 176-3 116 61 0 Totalt koncernfunktioner 57 222-56 759 432 515 Koncernjusteringar 408 0 Totalt resultat SLL-koncernen 1 008 513 Årsstatistik 2009 för Stockholms län och landsting Landstingets finanser 111
5.2 Balansräkning för Stockholms läns landsting 2007 och 2006, mnkr Tillgångar Anläggningstillgångar Koncernen Landstinget 2007 2006 2007 2006 Immateriella anläggningstillgångar Nyttjanderätter 4 8 0 0 Goodwill 1 2 0 0 Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar 32 144 29 990 8 868 8 487 Maskiner och inventarier 3 974 3 955 3 019 3 107 Pågående nyanläggningar, förskott avseende materiella anläggningstillgångar 4 345 3 942 1 081 762 Finansiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar 161 126 8 212 7 471 Summa anläggningstillgångar 40 629 38 023 21 180 19 827 Omsättningstillgångar Förråd m.m. 318 295 134 128 Kortfristiga fordringar 6 173 4 887 3 707 4 158 Kortfristiga placeringar 599 1 295 0 0 Kassa och bank 788 829 7 105 Summa omsättningstillgångar 7 878 7 306 3 848 4 391 Summa tillgångar 48 507 45 329 25 028 24 218 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital Ingående eget kapital -632 1 518-1 426-218 Förändring av ingående eget kapital -1 0 Årets resultat 1 008-2 149 695-1 208 Summa eget kapital 376-632 -731-1 426 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 9 844 8 688 8 762 7 823 Andra avsättningar 3 416 3 618 1 813 2 000 Summa avsättningar 13 260 12 306 10 575 9 823 Skulder Långfristiga skulder 20 406 20 491 4 082 6 000 Kortfristiga skulder 14 465 13 164 11 102 9 821 Summa skulder 34 871 33 655 15 184 15 821 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 48 507 45 329 25 028 24 218 Ansvarsförbindelser Pensionsskulder som inte upptagits bland skulder eller avsättningar 22 504 22 788 22 504 22 788 Övriga ansvarsförbindelser 1 649 1 779 16 265 16 071 Summa ansvarsförbindelser 24 153 24 567 38 769 38 859 112 Landstingets finanser Årsstatistik 2009 för Stockholms län och landsting
5.3 Resultaträkning för Stockholms läns landsting 2007 och 2006, mnkr Koncernen Landstinget 2007 2006 2007 2006 Verksamhetens intäkter 12 497 12 524 5 366 5 508 Verksamhetens kostnader -56 772-57 447-51 701-51 158 Avskrivningar -2 514-2 355-1 004-940 Verksamhetens nettokostnader -46 789-47 278-47 339-46 590 Därav jämförelsestörande poster -117-3 335-117 -2 374 Skatteintäkter 45 459 43 243 45 459 43 243 Generellt statsbidrag 4 649 4 668 4 649 4 668 Inkomst- och kostnadsutjämning -1 396-1 976-1 396-1 976 Summa skatteintäkter, generellt statsbidrag, utjämning 48 712 45 935 48 712 45 935 Finansiella intäkter 103 112 183 219 Finansiella kostnader -1 018-918 -861-772 Finansnetto -915-806 -678-554 Årets resultat 1 008-2 149 695-1 208 Årsstatistik 2009 för Stockholms län och landsting Landstingets finanser 113
5.4 Finansieringsanalys för Stockholms läns landsting 2007 och 2006, mnkr Koncernen Landstinget 2007 2006 2007 2006 Verksamhetens kassaflöde Resultat efter finansiella poster 1 008-2 149 695-1 208 Justering för ej kassapåverkande poster 1) 2 417 3 756-108 1 555 Summa kassaflöde från verksamheten 3 425 1 607 587 347 Förändring av rörelsekapital (exkl. likvida medel) Ökning (-) resp minskning (+) av förråd -23-27 -6-16 Ökning (-) resp minskning (+) av kortfristiga fordringar -1 124 51 449-10 Ökning (+) resp minskning (-) av kortfristiga skulder (exkl. leasing- och lånefinansiering) 751 24 543-654 Förändring av rörelsekapital -396 48 986-680 Kassaflöde före investeringar 3 029 1 655 1 573-333 Investeringar Investeringar (inkl. leasing) -5 069-5 003-1 610-1 463 Anläggningstillgångar förvärvad (-)/ avyttrad (+) verksamhet 0-162 0 0 Försäljningar / Lösta leasingkontrakt 42 342 76 277 Förändring av finansiella anläggningstillgångar -35-2 -956-642 Erhållna statsbidrag för investeringar 517 292 0 0 Nettoförändring av investeringsverksamheten -4 545-4 533-2 490-1 828 Kassaflöde efter investeringar -1 516-2 878-917 -2 161 Finansiering Lånefinansiering Ökning (+) resp. minskning (-) av kort- och långfristig upplåning -1 314-1 899-103 -703 Förändring av leasingfinansiering 937 1 822-17 -28 Nettoförändring av lånefinansiering -377-77 -120-731 Övrig finansiering Förändring av pensionsavsättning 1 156 2 375 939 2 283 Nettoförändring av övrig finansiering 1 156 2 375 939 2 283 Förändring av likvida medel -737-580 -98-609 Likvida medel vid årets början 2 124 2 704 105 714 Likvida medel vid årets slut 1 387 2 124 7 105 Summa disponibla likvida medel 1 387 2 124 7 105 Outnyttjad checkräkningskredit 2 500 1 500 - - Outnyttjade avtalade krediter 4 500 4 500 - - Total betalningsberedskap 8 387 8 124 - - 1 Justering för ej kassapåverkande poster: Avskrivningar 2 514 2 355 1 004 940 Nedskrivning av materiella anläggningstillgångar 8 75 8 75 Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar 0 0 215 0 Förändring av andra avsättningar -202 1 698-187 729 Erhållna statsbidrag, intäktsförda -176-109 0 0 Realisationsresultat (-reavinst/+reaförlust) -66-263 -90-189 Övriga poster 339 0-1 058 0 Justering för ej kassapåverkande poster 2 417 3 756-108 1 555 114 Landstingets finanser Årsstatistik 2009 för Stockholms län och landsting
5.5 Stockholms läns landstings intäkter efter intäktsslag 2007, mnkr SLL-koncernen Mnkr Procent Patientavgifter, sjukvård 517 0,8% Patientavgifter, tandvård 603 1,0% Trafikantavgifter 4 644 7,6% Såld hälso- och sjukvård 1 026 1,7% Såld tandvård 126 0,2% Försäljning av övriga primärtjänster 127 0,2% Hyresintäkter, försäljn. övriga tjänster, material och varor 3 023 4,9% Övriga statsbidrag och övriga bidrag 1 894 3,1% Övriga intäkter 537 0,9% Summa verksamhetens intäkter 12 497 20,4% Skatteintäkter 45 459 74,1% Generellt statsbidrag 4 649 7,6% Utjämning -1 396-2,3% Summa skatteintäkter, generellt statsbidrag och utjämning 48 712 79,4% Finansiella intäkter 103 0,2% Summa intäkter 61 312 100,0% SLL-koncernens intäkter efter intäktsslag 2007 Finansiella intäkter 0,2 % Summa skatteintäkter, generellt statsbidrag, utjämning 79,4 % Patientavgifter, sjukvård och tandvård 1,8 % Trafikantavgifter 7,6 % Sålda primärtjänster 1) 2,1 % Hyresintäkter och övriga försäljningsintäkter 4,9 % Övriga verksamhetsintäkter 4,0 % 1 Avser försäljning av hälso- och sjukvård, tandvård och övriga primärtjänster. Årsstatistik 2009 för Stockholms län och landsting Landstingets finanser 115
5.6 Stockholms läns landstings kostnader efter kostnadsslag 2007, mnkr SLL-Koncernen Mnkr Procent Personalkostnader 21 474 35,6% Köpt hälso- och sjukvård 9 069 15,0% Köpt tandvård 195 0,3% Köpt trafik 8 430 14,0% Köpta övriga primärtjänster 8 0,0% Verksamhetsanknutna tjänster (lab, röntgen m.m.) 1 576 2,6% Läkemedel inom läkemedelsförmånen 4 250 7,0% Övriga material och varor 4 364 7,2% Lämnade bidrag 1 138 1,9% Lokal- och fastighetskostnader, hyra av anläggningstillgångar 2 049 3,4% Övriga kostnader 4 219 7,0% Summa verksamhetens kostnader 56 772 94,1% Avskrivningar 2 514 4,2% Finansiella kostnader 1 018 1,7% Summa kostnader 60 304 100,0% Stockholms läns landstings kostnader efter kostnadsslag 2007, Mkr Finansiella kostnader 1,7 % Avskrivningar 4,2 % Övriga verksamhetskostnader 8,9 % Personalkostnader 35,6 % Lokal och fastighetskostnader 3,4 % Övriga material och varor 7,2 % Läkemedel inom läkemedelsförmånen 7,0 % Köp av trafik och övriga primärtjänster 16,6 % Köp av hälso- och sjukvård och tandvård 15,3 % Källa: SLL, Landstingsfakta 2008 116 Landstingets finanser Årsstatistik 2009 för Stockholms län och landsting
5.7 Skattesatsen fördelad efter verksamhetsområden inom Stockholms läns landsting 2007. Kronor per skattekrona (procent av beskattningsbar inkomst) Kr/skkr Procentuell andel Hälso-, sjuk- och tandvård 9,90 80,7% Utbildnings- och kulturverksamhet 0,09 0,7% Trafikverksamhet 1,68 13,7% därav SL 1,38 11,2% WÅAB 0,05 0,4% färdtjänst 0,25 2,0% Övriga verksamheter 0,60 4,9% Totalt 12,27 100,0% Källa: SLL, Landstingsfakta 2008 Skattesatsen 2007 fördelad efter verksamhetsområden Övriga verksamheter 4,9 % Trafikverksamhet 13,7 % Utbildnings- och kulturverksamhet 0,7 % Hälso-, sjuk- och tandvård 80,7 % Källa: SLL, Landstingsfakta 2008 Årsstatistik 2009 för Stockholms län och landsting Landstingets finanser 117
118 Landstingets finanser Årsstatistik 2009 för Stockholms län och landsting