Årsredovisning HSB:s Bostadsrättsförening Kantdiket Stockholm 2011 2011-01-01 till 2011-12-31
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 1 Övrig information... 5 Bokslut... 6-14 Resultaträkning... 6 Balansräkning... 7-8 Kassaflödesanalys... 9 Redovisningsprinciper /Noter... 10-15 Revisionsberättelse... 16 Kostnadsfördelning i diagram... 17
HSB Kantdiket Org nr: 716418-6830 ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSB Bostadsrättsförening Kantdiket Stockholm, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2011-01-01 till 2011-12-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2011 Föreningens verksamhet Fastigheter Föreningen bildades den 20 maj 1983 och registrerades den 12 mars 1984. Föreningen innehar tomträtter till, samt äger och förvaltar byggnaderna i fastigheten Kastskoveln 1 (Nynäsvägen 346-360) och Kantdiket 18 (Nynäsvägen 362-366A) inom Enskede Församling. Fastigheterna byggdes 1939 med en omfattande tillbyggnad 1990, A-längorna. Balkonger som har upprättas på de gamla husen, (ej A-längorna) har bekostats av enskilda medlemmar vid byggnation 2003 och 2009. Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade i Länsförsäkringar. I försäkringen ingår momenten styrelseansvar samt försäkring mot ohyra. Lägenheter och lokaler Av föreningens 65 medlemslägenheter har under året 13 överlåtits. Föreningen innehar 65 medlemslägenheter, varav 59 ägs av fysiska personer. De resterande sex stycken ägs av HSB Stockholm som upplåter dem med hyresrätt. Föreningen upplåter 21 stycken lokaler/ förråd samt 15 stycken parkeringsplatser. Antal Benämning Total yta (kvm) 65 Lägenheter med bostadsrätt 3345 21 Lokaler och förråd 174 Av de 65 lägenheterna är fördelningen: 1 st.1rok, 47st.2RoK samt 17 st.3rok. Enligt taxeringsbeskedet är totalytan 3519 kvm, varav 3345 kvm utgör lägenhetsyta och 174 kvm utgör lokal/förrådsyta. Taxeringsvärdet är 44 014 tkr varav byggnadsvärdet är 29 666 tkr. Vid intresse av att hyra lokal, förråd eller parkeringsplats kontakta HSB Servicecenter : 010-442 11 00 Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämma avhölls 2011-05-25. På stämman deltog 22 medlemmar varav 22 av dessa hade rösträtt eftersom det endast är en röst per lägenhet. Föreningen hade vid årets slut 81 medlemmar varav HSB Stockholm utgör en. 1
HSB Kantdiket Org nr: 716418-6830 Styrelse Styrelsen har under räkenskapsåret haft följande sammansättning: Ordförande: Ordförande: Vice ordförande: Kassör: Sekreterare: Sekreterare: Vice sekreterare: Övriga ledamöter: Suppleanter: Veronica Lundberg t.om. november (omvald på två år) Victoria Kristofferson från och med november (omvald på två år) Kenneth Eneberg från och med november (omvald på två år) Victoria Kristofferson (omvald på ett år) Vera Lind till och med november(omvald på två år) Joakim Fahlén från och med november (omvald på två år) Mats Jahnfors (omvald på ett år) Sten Becker- HSB representant Magnus Rickman (vald på två år) Mats Jahnfors (vald på två år) Catrin Åkerlind (Vald på två år) Kenneth Eneberg (vald på 1 år) Fredrik Karlsson (Vald på 1 år) Styrelsen har under verksamhetsåret hållit 13 protokollförda sammanträden (exklusive årsstämman med dess efterföljande konstitueringsmöte). Revisorer Föreningens nyvalda revisor är Henrik Andersson. Till revisorssuppleanter valdes Martin Berggren. Årsredovisningen för 2011 har reviderats av Henrik Andersson samt Borevision AB, av HSB Riksförbund utsedd revisor. Firmateckning Föreningens firma har tecknats av Victoria Kristofferson Kenneth Eneberg och Magnus Rickman. Valberedning Valberedningen har under 2011 bestått av Britt-Marie Witasp, sammankallande, Tobias Holgersson. Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har under året skötts av HSB Stockholm. Den tekniska förvaltningen sköts av Energibevakningen. Föreningen har under vintern anlitat företaget Vivaldi för snöröjning. Arvoden Styrelsearvodena för verksamhetsåret 2011 utbetalas under 2012. Delårsrapport Delårsrapport har upprättast och sänts in till PRV juli 2011 2
HSB Kantdiket Org nr: 716418-6830 Väsentliga händelser under året Ombyggnad och underhåll Föreningen har uppdaterat underhållsplanen under verksamhetsåret. Den ligger till grund för föreningsstämmans beslut om fondering eller ianspråktagande av fondmedel. Aktiviteter Avgifter och hyror Ingen avgiftshöjning under 2011. Den genomsnittliga årsavgiften för bostäder uppgår till 1311 kr per kvm. Styrelsens övriga kommentarer: Förväntad framtida utveckling. Framtida underhåll Under 2012 kommer hängrännor, vindskivor och stuprör bytas ut på fastigheten. Golven i källargångarna kommer att målas då färgen nötts ut. Fönsterbleck kommer att ses över i samband med takrenoveringarna och målas vid behov. Ekonomi 2011 2010 2009 2008 2007 Nettoomsättning tkr 4 598 4 588 4 597 4 253 4 186 Rörelseresultat tkr 2 266 2 453 2 284 1 794 1 853 Resultat efter finansiella poster tkr 1 207 1 356 976 171 577 Balansomslutning tkr 41 988 41 452 40 812 41 093 41 218 Avgifts och hyresbortfall % 0,2 0.3 0.2 0.4 0.2 Årsavgift bostäder genomsnitt per kvm 1311 1311 1311 1 277 1 181 Fond för yttre underhåll tkr 2 357 1 631 905 754 655 Resultat och ställning Resultatet av föreningens verksamhet under året och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. 3
HSB Kantdiket Org nr: 716418-6830 Förslag till resultatdisposition Stämman har att ta ställning till: Balanserat resultat(dispositionsfond) - 224 572 Årets resultat + 1 206 901 982 328 Styrelsen föreslår följande disposition: Ianspråktagande ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad - 42 669 Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan(stadgar/budget) 726 000 Balanserat resultat(dispositionsfond) 298 997 982 328 Beslut enligt förslaget ovan medför följande utveckling av Fond för yttre underhåll: Ingående behållning 2 356 805 Ianspråktagande ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad - 42 669 Överföring till Fond för yttre underhåll i enlighet med underhållsplan 726 000 Utgående behållning 3 040 136 4
HSB Kantdiket Org nr: 716418-6830 Övrig information Fastighetsskötsel Föreningen anlitar fastighetsskötsel av Energibevakning AB. Som vanligtvis är här måndag eftermiddag. Felanmälan helpme@energibevakning.com alternativt 08-647 66 10 kl. 8-11 vardagar. Medlemsinformation Snälla medlemmar, observera att det på grund av säkerhetsrisk inte är tillåtet att förvara någonting annat an cyklar i föreningens källargångar. I trapphusen är det absolut strikt förbjudet att förvara, barnvagnar och dylikt. Detta gäller även loftgångarna. Störningsjour Föreningen anlitar IMAGO Security, Tel. 08-39 15 65. Slutord Styrelsen tackar för det gångna året och önskar alla en trevlig sommar! /Styrelsen, Brf Kantdiket 5
HSB Brf Kantdiket i Stockholm 2011-01-01 2010-01-01 Resultaträkning 2011-12-31 2010-12-31 Nettoomsättning Not 1 4 598 392 4 587 576 Fastighetskostnader Drift Not 2-1 752 775-1 624 465 Planerat underhåll -42 669 0 Fastighetsskatt och kommunal fastighetsavgift -94 410-92 785 Avskrivningar Not 3-442 639-417 175 Summa fastighetskostnader -2 332 493-2 134 425 Rörelseresultat 2 265 900 2 453 151 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 66 165 20 767 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-1 125 164-1 117 938 Summa finansiella poster -1 058 999-1 097 171 Årets resultat 1 206 901 1 355 980 6
HSB Brf Kantdiket i Stockholm 2011-01-01 2010-01-01 Balansräkning 2011-12-31 2010-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 6 37 112 147 37 547 411 Mark och markanläggningar Not 7 0 0 Inventarier Not 8 7 375 14 750 37 119 522 37 562 161 Finansiella anläggningstillgångar Långfristigt värdepappersinnehav Not 9 500 500 Andra långfristiga fordringar Not 10 500 000 500 000 500 500 500 500 Summa anläggningstillgångar 37 620 022 38 062 661 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar -4 192 53 413 Avräkningskonto HSB Stockholm 1 048 582 2 594 339 Övriga fordringar Not 11 17 388 18 831 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 12 181 570 203 738 1 243 348 2 870 321 Kortfristiga placeringar Not 13 3 100 000 500 000 Kassa och bank Not 14 25 534 19 232 Summa omsättningstillgångar 4 368 882 3 389 553 Summa tillgångar 41 988 904 41 452 214 7
HSB Brf Kantdiket i Stockholm 2011-01-01 2010-01-01 Balansräkning 2011-12-31 2010-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 15 Bundet eget kapital Insatser 3 078 696 3 078 696 Upplåtelseavgifter 1 501 276 1 501 276 Underhållsfond 2 356 805 1 630 805 6 936 777 6 210 777 Fritt eget kapital Balanserat resultat -224 572-854 552 Årets resultat 1 206 901 1 355 980 982 328 501 428 Summa eget kapital 7 919 105 6 712 205 Skulder Skulder till kreditinstitut Not 16 33 238 607 33 838 607 Leverantörsskulder 148 725 206 995 Fond för inre underhåll 83 727 90 580 Övriga skulder Not 17 16 015 2 545 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 18 582 725 601 283 Summa skulder 34 069 799 34 740 010 Summa eget kapital och skulder 41 988 904 41 452 214 Poster inom linjen Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut 38 918 000 38 918 000 Fastighetsinteckningar totalt uttagna 38 918 000 38 918 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 8
HSB Brf Kantdiket i Stockholm 2011-01-01 2010-01-01 Kassaflödesanalys 2011-12-31 2010-12-31 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster 1 206 901 1 355 980 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 442 639 417 175 Kassaflöde från löpande verksamhet 1 649 540 1 773 155 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar -2 518 784 436 171 Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder -70 211-115 354 Kassaflöde från löpande verksamhet -939 455 2 093 972 Investeringsverksamhet Investeringar/försäljningar av finansiella anläggningstillgångar 0-500 000 Kassaflöde från investeringsverksamhet 0-500 000 Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder -600 000-600 000 Kassaflöde från finansieringsverksamhet -600 000-600 000 Årets kassaflöde -1 539 455 993 972 Likvida medel vid årets början 2 613 571 1 619 599 Likvida medel vid årets slut 1 074 116 2 613 571 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto hos HSB Stockholm i de likvida medlen 9
HSB Brf Kantdiket i Stockholm Redovisningsprinciper m.m. Belopp anges i kronor om inget annat anges. Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning på byggnader Avskrivning sker enligt en 40-årig annuitetsplan och grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknade ekonomiska livslängd. För övriga anläggningar sker avskrivning på 20 år. Avskrivning på inventarier Avskrivning sker planenligt med en avskrivningstid baserad på inventariernas livslängd cirka 5 år. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Inkomstskatt och underskottsavdrag En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta Förvaltningsdomstolen 2010-12-29 är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 %. Föreningens skattemässiga underskott är oförändrat ifrån föregående år och uppgick vid utgången av räkenskapsåret till 20 854 951. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. 2011-01-01 2010-01-01 Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2011-12-31 2010-12-31 Arvoden styrelse 42 400 42 800 Sociala kostnader 14 108 12 720 56 508 55 520 Revisorer Föreningsvald 2 500 2 500 Övriga förtroendevalda/anställda Pensionskostnader och förpliktelser 450 450 450 450 Totalt 59 458 58 470 Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift. 10
HSB Brf Kantdiket i Stockholm 2011-01-01 2010-01-01 Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter 4 383 732 4 383 732 Hyror 203 640 199 008 Övriga intäkter 22 960 18 196 Bruttoomsättning 4 610 332 4 600 936 Avgifts- och hyresbortfall -11 940-13 332 Hyresförluster 0-28 4 598 392 4 587 576 Not 2 Drift Personalkostnader 59 458 58 470 Fastighetsskötsel och lokalvård 106 666 174 811 Reparationer 159 500 93 567 El 109 422 101 545 Uppvärmning 620 174 641 341 Vatten 95 111 97 110 Sophämtning 86 526 80 436 Fastighetsförsäkring 26 055 22 960 Kabel-TV 16 896 16 521 Övriga avgifter 1 852 1 435 Förvaltningsarvoden 118 172 117 232 Tomträttsavgäld 170 900 154 600 Övriga driftskostnader 182 044 64 437 1 752 775 1 624 465 Not 3 Avskrivningar Byggnader 389 240 363 776 Om- och tillbyggnad 46 024 46 024 Inventarier 7 375 7 375 442 639 417 175 Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm 4 074 5 439 Ränteintäkter skattekonto 182 0 Specialinlåning 61 209 14 848 Övriga ränteintäkter 700 479 66 165 20 767 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 1 125 164 1 117 938 1 125 164 1 117 938 11
HSB Brf Kantdiket i Stockholm 2011-01-01 2010-01-01 Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 6 Byggnader och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 42 562 239 42 562 239 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 42 562 239 42 562 239 Ingående ackumulerade avskrivningar -5 014 828-4 605 028 Årets avskrivningar -435 264-409 800 Utgående avskrivningar -5 450 092-5 014 828 Bokfört värde 37 112 147 37 547 411 Taxeringsvärde Byggnader 30 978 000 30 978 000 Mark 15 800 000 15 800 000 46 778 000 46 778 000 Not 7 Mark och markanläggningar Ingående anskaffningsvärde markanläggningar 126 876 126 876 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 126 876 126 876 Ingående ackumulerade avskrivningar -126 876-126 876 Utgående avskrivningar -126 876-126 876 Not 8 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 29 500 29 500 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 29 500 29 500 Ingående avskrivningar -14 750-7 375 Årets avskrivningar -7 375-7 375 Utgående avskrivningar -22 125-14 750 Bokfört värde 7 375 14 750 Not 9 Aktier, andelar och värdepapper Andel i HSB Stockholm 500 500 Not 10 Övriga finansiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde 500 000 1 000 000 Årets investeringar 0 500 000 Lösen placering 0-1 000 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 500 000 500 000 Specialinlåning HSB Stockholm 2 år 500 000 500 000 500 000 500 000 Not 11 Övriga kortfristiga fordringar Skattefordringar 12 752 14 378 Skattekonto 1 136 953 Övriga fordringar 3 500 3 500 17 388 18 831 12
HSB Brf Kantdiket i Stockholm 2011-01-01 2010-01-01 Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Länsförsäkringar 27 114 26 055 Exploateringskontoret 45 800 41 700 Com Hem 4 327 4 005 HSB Stockholm 30 538 29 518 Upplupna intäkter 73 791 102 460 181 570 203 738 Not 13 Kortfristiga placeringar Specialinlåning 3-mån HSB Stockholm 3 100 000 0 Specialinlåning 12-mån HSB Stockholm 0 500 000 3 100 000 500 000 Not 14 Kassa och bank Swedbank 5 804 5 736 Plusgiro 19 730 13 496 25 534 19 232 Not 15 Not 16 Förändring av eget kapital Uppl. Underh.- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 3 078 696 1 501 276 1 630 805-854 552 1 355 980 Vinstdisp enl. stämmobeslut 726 000 629 980-1 355 980 Årets resultat 1 206 901 Belopp vid årets slut 3 078 696 1 501 276 2 356 805-224 572 1 206 901 Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Swedbank 2757228297 3,53% 2013-09-11 7 992 607 600 000 Swedbank hypotek 2658660291 4,37% 2014-05-26 5 000 000 0 Swedbank hypotek 2658660317 3,43% 2012-03-28 10 000 000 0 Swedbank hypotek 2758410522 3,50% 2012-04-10 6 000 000 0 Swedbank hypotek 2851300281 4,34% 2014-03-25 4 246 000 0 33 238 607 600 000 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 32 638 607 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 30 238 607 Not 17 Övriga kortfristiga skulder Insatser för balkonger 2 545 2 545 Källskatt 13 470 0 16 015 2 545 13
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i HSB Brf Kantdiket i Stockholm Organisationsnummer 716418-6830 Rapport om årsredovisningen Vi har reviderat årsredovisningen för HSB Brf Kantdiket i Stockholm för räkenskapsåret 2011-01-01-2011- 12-31. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2011 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. 15
HSB Brf Kantdiket i Stockholm Totala kostnader Skatt 3% Räntekostnader 32% Drift 51% Avskrivningar 13% Underhåll 1% Fördelning driftkostnader 700 000 År 2011 År 2010 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 0 17